Transcript Gobierno Corporativo desde una perspectiva de Riesgo

II CONVENCION COOPERATIVA INTERNACIONAL
FECOOPSE R.L/CCC-CA
Septiembre 8 y 9 de 2011
San José, Costarica.
Gobierno Corporativo desde
una perspectiva de Riesgo.
HUGO HERNANDEZ GRAJALES
Confederación Latinoamericana de
Cooperativas de Ahorro y crédito, COLAC.
LOS ACTORES.1
La Institución financiera cooperativa
OBJETO Y SUJETO DE LA GESTION
Activos financieros y no financieros
BIENES SUSCEPTIBLES DE APROPIACION O DE ENAJENACION, Y
QUE NACEN POR UNA DECISION ADMINISTRATIVA.
Pasivos financieros y no financieros
RECURSOS QUE ENTRAN A LA INSTITUCION FINANCIERA
COOPERATIVA PARA SER UTILIZADOS EN LA CREACIÓN DE
ACTIVOS.
LOS ACTORES . 2
Riesgos
EVENTUALIDAD DE PERDIDA A QUE ESTAN EXPUESTOS LOS ACTIVOS DE
UNA INSTITUCION FINANCIERA, DEBIDO A FACTORES INTERNOS O
EXTERNOS.
Gestión
LAS ACCIONES QUE TIENEN POR FINALIDAD ADMINISTRAR LOS RECURSOS
PROVISTOS POR LOS SOCIOS Y POR TERCEROS ACREEDORES,
ASEGURANDO A ESTOS SU RETORNO CON RENTABILIDAD , Y A LA
INSTITUCION, SU SOSTENIBILIDAD EMPRESARIAL CON RESPONSABILIDAD
SOCIAL.
Administrador
PERSONA QUE HA SIDO DESIGNADA POR LOS SOCIOS DE LA INSTITUCIÓN
PARA ADMINISTRAR LOS RECURSOS ENTREGADOS A LA COOPERATIVA,
DENTRO DE ALTOS ESTANDARES DE CALIDAD, Y MEDIANTE LA
APLICACIÓN DE LAS MEJORES PRÁCTICAS DE GESTIÓN.
LOS ACTORES. 3
Estado
Los dos primeros grupos de actores no están solos, porque por mandato
Constitucional, el ESTADO interviene la actividad privada cuando está
participa por concesión en roles que incorporan el interés publico. En ese
sentido, la captación de recursos tiene esta calidad y al formar parte del
sistema financiero como soporte de peso para la economía de los Países, a
través del Gobierno se regula la actividad y se crean estructuras de
supervisión para las instituciones.
Se agrega a lo anterior, que el orden económico mundial contemporáneo,
genera obligaciones , entre ellas, la de ir unificando las normas
prudenciales.
IDONEIDAD
La IDONEIDAD del Directivo y Administrador en los tiempos
actuales, esta estructurada sobre la base de Liderazgo,
conocimiento y tiempo, y ante todo, por la disposición de
indagar sobre los alcances de su gestión y su responsabilidad.
Además de demostrarlo con resultados, debe tener la capacidad
de tomar decisiones, dentro de un marco de prudencia, con
estrategias , Y POLÍTICAS claras y definidas ,y con la clara
convicción de que :
CADA QUE TOME UNA DECISION ESTA ASUMIENDO
UN RIESGO
REFLEXION
Si Gobierno CORPORATIVO es la forma como se administran las Empresas
en su definición más simple y clásica, entonces su perfeccionamiento
conduce a la mitigación de los riesgos inherentes a la decisión y a la
actividad .
riesgo
decisión
Por esta razón, existe un nexo
natural, entre
DESAFIO 1
Ser directivos de una COOPERATIVA, ya no debe ser el
resultado de un proceso de generación espontánea, como
por ejemplo, la simpatía colectiva que resulta de una
buena participación en una Asamblea, y una impactante y
vehemente oratoria.
Para ser Directivo de una COOPERATIVA, se requiere
entre los mas visibles, los siguientes atributos:
1. Conocimiento
2. Actitud
3. Sentido de pertenencia
DESAFIO 2
Los Directivos y los Administradores y/o ejecutivos deben tener la
capacidad para recibir datos y construir información; para analizar y
comparar; para valorar y discernir, y en
CONSECUENCIA
Para tomar una decisión, para coadyuvar a tomar alguna;
o para aportar; o para fijar posiciones que ante los ojos
de los demás sean ejemplo de prudencia y conocimiento,
y ante todo, que generen
CONFIANZA PÚBLICA
Gobierno Corporativo y Administración Integral de Riesgo
Un buen sistema de gobierno corporativo, según los
estándares internacionales, debe contemplar como principios básicos
rectores los siguientes:
1. Protección de todos
2. La emisión y revelación responsable de la información
3. Guías estratégicas en la entidad
4. La identificación, medición, control y monitoreo de los riesgos a que
está sujeta la entidad.
5. Principios éticos y de responsabilidad social empresarial
6. La prevención de conflictos de intereses.
7. El cumplimiento de las regulaciones
8. Confianza
Administración Integral de Riesgos:
Proceso por
medio del cual una entidad financiera identifica, mide, evalúa,
monitorea, controla, mitiga y comunica los distintos tipos de
riesgo a que se encuentra expuesta.
CONOCER LA GESTION INTEGRAL DE RIESGOS , es una necesidad personal, es
una exigencia de idoneidad y es una obligación ante los socios.
El Directivo adquiere una responsabilidad ante los Socios y terceros y ante
todos los vinculados a la Institución.
Los directivos en
funciones
deben adelantar
permanentemente un
proceso de capacitación,
y los Directivos nuevos
deben ser formados en la
GIR, y capacitados
continuamente
EN GENERAL TODOS LOS NIVELES DE LA ORGANIZACIÓN DEBEN TENER EN CUENTA
QUE LA ADMINISTRACION MODERNA , ESTA PERFILADA HACIA LA GERENCIA DEL
RIESGO
Las Buenas prácticas de Gestión son la máxima expresión del Gobierno
Corporativo, y en esta Misión, están comprometidos todos los
estamentos ,y obligados a cumplir los estándares establecidos, porque
la falla de uno, salpica a todo el mundo.
Finanzas
Tecnología
Junta directiva
Servicios
financieros
Mercado
Auditoria
DESAFIO FINAL.
JUEGO DE IDENTIFICACION DE
RIESGOS, MEDICION Y CONTROL
RIESGO DE
CREDITO
Clasificación
de cartera
MERCADO
OBJETIVO
Seguimiento
a controles
Seguimiento
de Objetivos
Sistemas de
información
Políticas de
crédito
Coherencia
entre políticas y
estrategias
Desviaciones o
incumplimientos
Políticas y
procedimientos
documentados y
conocidos
Manual
de
crédito
Partes
vinculadas
evaluación
Funciones y
dedicación
de la
auditoria
Monitoreo
Provisiones
de cartera
GESTION DEL
RIESGO
FINANCIERO
JUEGO DE IDENTIFICACION , MEDICION Y
CONTROL DE RIESGOS
POLÍTICAS CLARAS Y ASIGNACION
EN LAS NEGOCIACIONES DE
INSTRUMENTOS
COMITES
ESPECIALIZADOS Y
RECURSOS
IDONEOS
Responsabilidades y
competencias
LINEAMIENTOS SOBRE
RIESGOS E IMPACTO
Limites cuantitativos y
control de la JD a los
grados de exposición
Planes de
contingencia de
iliquidez y pruebas
de stress
Medición del
riesgo de
liquidez
APROBACION POR LA
JD DE MODELOS DE
MEDICION
Políticas de
riesgos de tasas
de interés y
cambiarias
GESTION DE
RIESGO
OPERACIONAL
JUEGO DE IDENTIFICACION ,
MEDICION Y CONTROL DE RIESGOS
Informes Junta Directiva
Definición e
identificación
Evaluación de
alternativas y
tendencias
tecnológicas
Planes de
contingencia y
continuidad
Políticas de
mitigación
Respaldos de
sistemas
Contratación de
terceros para
procesar
información
Pruebas de eficacia
y simulaciones por
auditoria
Riesgos y estrategias en tecnología
Estadísticas
sobre
incidentes
GESTION DE
RIESGO DE
LEGITIMACION
DE CAPITALES
GESTION DE RIESGO DE
LEGITIMACION DE CAPITALES
PERIODICIDAD Y
NATURALEZA DE LAS
TTANSACCIONES
Disposiciones legales
OPERACIONES INUSUALES
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
CAPACITACION
GESTION
S ensibilidad
L IQUIDEZ
ACTIVOS
A
CAPITAL
C
EVALUACION DE RENDIMIENTOS
M
A
N
E
J
O
UNA MIRADA DE FUTURO
TECNOLOGIA
FUERTE SUPERVISIÓN
NUBES
FUSIONES
VALORES
DIFERENTES
EXIGENCIAS DE
CAPITALIZACION
CONFIANZA
El mejor negocio.
El papel del líder.
Alineación estratégica y tecnológica alrededor de la confianza.
GRACIAS