Transcript Ubezpieczenia majątkowe, gwarancje i poręczenia bankowe

Paula Cieślak i Anna Kluska
ubezpieczenia
społeczne
I Filar
emerytalne
(ZUS)
II Filar
III Filar
emerytalne
(PPE, IKE)
osobowe
majątkowe
życiowe
mienia (tzw.
rzeczowe)
rentowe
wypadkowe
praw i
zobowiązań
(m. in. OC,)
wypadkowe
chorobowe
chorobowe
emerytalne
(OFE)
gospodarcze
Instrumenty ubezpieczeniowe przeznaczone są do
ochrony w przypadku wystąpienia określonych zdarzeń
dotyczących majątku lub osób.
Podstawowym instrumentem ubezpieczeń
gospodarczych jest polisa ubezpieczeniowa, czyli
umowa uzależniająca wypłatę środków z
ubezpieczenia od wystąpienia określonego zdarzenia
ubezpieczeniowego.
Polisy w ubezpieczeniach majątkowych:
-jednostkowe (imienne, na okaziciela lub na zlecenie)
-zbiorowe (obejmujące grupę przedmiotów
należących do jednego ubezpieczonego)
-generalne (obejmujące wiele transakcji i
przedmiotów jednego przedsiębiorstwa):
zwykłe, obrotowe, odpisowe
Według załącznika do ustawy o działalności
ubezpieczeniowej wyróżnia się następujący podział
ryzyka na działy, grupy i rodzaje ubezpieczeń:


dział I – ubezpieczenia na życie
dział II – pozostałe ubezpieczenia osobowe oraz
ubezpieczenia majątkowe m. in.:
Najpopularniejszymi rodzajami ubezpieczenia mienia
są:
ubezpieczenia mieszkań, domów, ubezpieczenia
autocasco AC, obowiązkowe ubezpieczenie
budynków wchodzących w skład gospodarstwa
rolnego.
Zabezpieczają one składniki majątku na wypadek ich
uszkodzenia, zniszczenia lub utraty na skutek różnych
zdarzeń losowych (np. pożar, powódź).
Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej chronią
nas w przypadku, gdy wyrządzimy komuś szkodę i
jesteśmy zobowiązani do jej naprawienia
Szkody dzielą się na:
 Majątkowe lub na mieniu (polega na uszkodzeniu,
zniszczeniu lub spowodowaniu utraty należących
do innej osoby składników majątku)
 osobowe lub na osobie (polega na
spowodowaniu u innej osoby śmierci, uszkodzenia
ciała lub rozstroju zdrowia)
ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej
posiadaczy pojazdów mechanicznych,
ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej rolników z
tytułu posiadania gospodarstwa rolnego,
ubezpieczenia niektórych szczególnie w ocenie
regulatora narażonych na ryzyko wystąpienia szkody
grup zawodowych (adwokatów, radców prawnych, komorników, notariuszy,
doradców podatkowych, biegłych rewidentów, biur rachunkowych, rzeczoznawców
majątkowych, pośredników w obrocie nieruchomościami, zarządców nieruchomości,
architektów, inżynierów budownictwa oraz urbanistów, brokerów i agentów
ubezpieczeniowych, rzeczników patentowych, detektywów, organizatorów imprez
masowych, organizatorów turystyki i pośredników turystycznych etc.)
Składki przypisane brutto za 2012 rok wyniosły 16.243,1
mln zł (15.279,3 mln zł w 2011 roku). Wzrost o 963,9 mln
zł (+6,3%) w porównaniu do ubiegłego roku wynikał
ze zwiększenia sprzedaży, w szczególności w
ubezpieczeniach na życie (+10,4%). Główne linie
produktowe, które odnotowały wzrosty w 2012 roku:
*Składka przypisana brutto - kwoty składek brutto należne z
tytułu zawartych w okresie sprawozdawczym umów
ubezpieczenia, niezależnie od tego, czy kwoty te opłacono.
-
w wielu przypadkach zapewniają uzyskanie po prostu
odszkodowania;
-
ich realizacja zależy od zaistnienia przyczyn losowych;
-
uzupełniają funkcjonowanie innych instrumentów
finansowych;
-
substycyjność.
Gwarancja bankowa- zobowiązanie banku, że po
spełnieniu przez podmiot uprawniony określonych
warunków, zapłaci na jego rzecz określoną sumę
pieniędzy (bezpośrednio lub za pośrednictwem innego
banku).
Gwarancja bankowa:
udzielana na zlecenie;
- obejmuje tylko i wyłącznie wypłatę środków pieniężnych;
- powinna zawierać: kwotę gwarancji, sprecyzowany przedmiot,
warunki zapłaty i termin zobowiązania;
- jej udzielenie wiąże się z dokonaniem oceny sytuacji przez
bank i zabezpieczeniem płatności.
-
Bank
gwarantujący
2
1
Zleceniodawca
Beneficjent
2
Bank
zlecający
1
Zleceniodawca
3
Bank
gwarantujący
4
Beneficjent

Gwarancja dobrego wykonania kontraktu:
-
ma charakter odszkodowania;
-
wypłata w przypadku niezgodności realizacji z umową.

Gwarancje zabezpieczające płatność: gwarancja zwrotu
zaliczki, zapłaty podatku, zapłaty cła, spłaty kredytu,
gwarancja zapłaty należności za towary;
Gwarancje zabezpieczające określone zachowanie:
gwarancja przetargowa (wadialna), udzielenia kredytu,
awalizowania weksla;
Regwarancja (kontrgwarancja):


- pozwala uzyskać gwarancję banku komercyjnego.
Gwarancje uwarunkowane i nieuwarunkowane;
- Gwarancje odwołalne i nieodwołalne;
- Gwarancje terminowe i bezterminowe.
-
Regwarancja w Funduszu Poręczeń Unijnych
BGK
Wnioskuje o
zabezpiecze
nie wydanej
gwarancji
Udziela
regwaran
Udziela
cji
gwarancji
realizacji
przedsięwzięcia
Bank komercyjny
Występuje o
gwarancję
realizacji
przedsięwzięcia
i regwarancję
umowa regwarancji
BGK i Wykonawcę
łączy
Wykonawca
przedsięwzię
cia
Gwarancja realizacji przedsięwzięcia (w Funduszu
Poręczeń Unijnych)
BGK
Przekazuje
wniosek o
gwarancję
Bank
komercyjny
Występuje o
gwarancję
realizacji
przedsięwzięcia/
umowy z Wykonawcą
Udziela
gwarancji na
podstawie
Instytucja
finansująca
Wymag
Przedstawi
a
a
gwaran
wymagan
cji
ą
realizacji
gwarancj
kontrakt
ę
u
Wykonawca
przedsięwzięcia
Rodzaj gwarancji
Kwota
Okres ważności
Gwarancja
przetargowa
(wadialna)
Oznaczona w
warunkach
uczestnictwa w
przetarguzwykle 2%-5% oferty
Zwykle krótki, do momentu
rozpatrzenia ofert + okres
karencji, umożliwiający
zgłoszenie roszczenia
Gwarancja zwrotu
zaliczki
Kwota zaliczki lub
przedpłaty
Do momentu dostawy
lub wkrótce potem
Gwarancja płatności
Wartość kontraktu w
całości lub części
Do daty płatności + okres
karencji, pozwalający na
zgłoszenie roszczenia
Gwarancja dobrego
wykonania kontraktu
Określona w kontrakcie,
zwykle wysokość kar
umownych- 5%-20%
wartości kontraktu
Do czasu wypełnienia
warunków kontraktu +
okres pozwalający na
zgłoszenie roszczenia
Gwarancja wykonania
zobowiązań z tytułu
rękojmi
Określona w
kontrakcie- zwykle 5%20% wartości kontraktu
Zwykle rok od terminu
wykonania usługi +
okres na zgłoszenie
roszczenia
Zabezpieczenie spłaty kredytu udzielonego
przez inny bank, niż udzielający poręczenia;
- Zlecenie zawiera te same elementy co zlecenie
udzielenia gwarancji;
- Mogą być terminowe lub bezterminowe.
-
Źródło: forsal.pl.
Klauzule finansowe stosowane są jako forma
zabezpieczenia kredytów i stanowią część umowy
kredytowej.
Dotyczą one współdecydowania o przeznaczeniu
przyszłych wpływów pieniężnych kredytobiorcy i
stanowią nie tylko zabezpieczenie, ale także sposób
oddziaływania na zachowanie kredytobiorcy (na
kształtowanie jego skłonności do spłaty
zobowiązania).
Klauzule dzielimy na:
1. Klauzule finansowe (financial convenants) –
warunki, które trzeba spełnić, żeby bank nie cofnął
kredytu (np. zachowanie aktywów przedsiębiorstwa).
2. Klauzule ochraniające (protective convenants) –
zabraniające podejmowania działań
utrudniających spłatę kredytu lub obniżających
wartość posiadanych zabezpieczeń (np. zachowania
niezmienionej własnośći).








„Instrumenty finansowe” Janusz Kudła
http://www.stat.gov.pl
http://media.pzu.pl/pr/236662/wyniki-finansowe-grupy-pzuza-2012-rok-dynamiczny-wzrost-zysku-i-skladki-przypisanej
http://www.polskieubezpieczenia.pl
http://wikipedia.pl
„Kredyty pożyczki i gwarancje bankowe” Heropolitańska I. i
inni
http://forsal.pl
„Ubezpieczenia” pod red. Wandy Sułkowskiej