Transcript fases do planejamento estratégico

COORDENAÇÃO-GERAL DE
PLANEJAMENTO, ORGANIZAÇÃO
E AVALIAÇÃO INSTITUCIONAL –
COPAV
Brasília 27/04/2010
MODELO DE PLANEJAMENTO DA
RFB
FORMULAÇÃO, EXECUÇÃO E CONTROLE DO
DO PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO
 ALCANCE DOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
POR MEIO DA GESTÃO POR PROJETOS
FASES DO PLANEJAMENTO
ESTRATÉGICO
 O processo de planejamento compreende
formulação (Planejar), execução, monitoramento
e ajustes;
 A RFB avançou na formulação do
planejamento;
 A estratégia estabelecida está sendo
executada, principalmente por meio da realização
dos projetos;
 O monitoramento/controle do planejamento
está incipiente;
 Necessidade, portanto, de avançar na
sistemática de avaliação.
FASES DO PLANEJAMENTO
ESTRATÉGICO
Análise da situação atual
Análise do ambiente externo
Análise interna
Definição de objetivos e estratégias
Implementação da estratégia
Monitoramento e controle
Painel Estratégico
Estrutura Geral
MAPA ESTRAT ÉGICO
Miss ão e Visão
Resultados
Processos Internos
Pessoas e Recursos
Objetivos
Objetivos
Indicadores
Metas
Iniciativas (Ações
ou Projetos)
Como será
medido?
O nível de
desempenho e
taxa de
melhoria
necessários
Ações são
processos
contínuos e
projetos servem
para alavancar
a estratégia
Objetivos
Objetivos
O que é crítico
para o alcance
da estratégia?
MAPA ESTRATÉGICO DA RECEITA FEDERAL DO BRASIL 2008-2011
Visão
“Exercer a administração tributária e o controle aduaneiro, com
justiça fiscal e respeito ao cidadão, em benefício da sociedade”
“Ser uma instituição de excelência em administração tributária
e aduaneira, referência nacional e internacional”
Resultados
Missão
Subsidiar a
formulação da
política tributária
e aduaneira
Prover o
Estado de
recursos
Prestar atendimento
integrado e
conclusivo
ao contribuinte
Aperfeiçoar a
comunicação
institucional
Promover a
educação fiscal
Simplificar e
padronizar normas e
procedimentos
Elevar o
cumprimento
espontâneo e
a aceitação social
da tributação
Desenvolver
competências
Adequar o quadro
de pessoal e a
presença no
território nacional
Ampliar a
arrecadação
Aperfeiçoar o controle
do macroprocesso
tributário e agilizar a
realização do crédito
Subsidiar a
formulação da
política tributária e
aduaneira
Motivar e
comprometer as
pessoas
Pessoas e
Recursos
Processos
Internos
Intensificar o
atendimento
eletrônico
Contribuir para
o desenvolvimento
econômico e
social do país
Integrar e valorizar
pessoas
Executar o controle
aduaneiro com
segurança e
agilidade
Elevar a percepção
de risco e a
presença fiscal
Conhecer o perfil
integral dos
contribuintes
Prover soluções
integradas e alinhadas
às necessidades
Contribuir para
o fortalecimento
do comércio
exterior
Fortalecer a
integração e o
relacionamento com
parceiros
institucionais
Adequar a infraestrutura física e
tecnológica
Assegurar recursos
e otimizar sua
aplicação
MODELO GERAL DE GESTÃO
ESTRATÉGICA
Portfólios de Iniciativas Estratégicas
Mapa Estratégico
Objetivos Estratégicos
Iniciativas Estratégicas
Nível 1
Iniciativas Estratégicas
Nível 2 – Órgãos Centrais
Iniciativas Estratégicas
Nível 2 – Superintendências
Indicadores Estratégicos
com suas Metas Anuais
Iniciativas Estratégicas
Nível 3 – Unidades Locais
Painel de Desempenho
INDICADORES ESTRATÉGICOS
POR OBJETIVOS
DISTRIBUIÇÃO POR OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
Objetivos Estratégicos Vinculados
Qtdd Ind
1-Prover o Estado de recursos
1
2-Contribuir para o desenvolvimento econômico e social do País
1
3-Elevar o cumprimento espontneo e a aceitação social da tributação
1
4-Prestar atendimento integrado e conclusivo ao contribuinte
4
5-Ampliar a arrecadação
1
6-Contribuir para o fortalecimento do comércio exterior
2
7-Intensificar o atendimento eletrônico
1
8-Promover a educação fiscal
1
9-Aperfeiçoar o controle do macroprocesso tributário e agilizar a realização do crédito
4
10-Elevar a percepção de risco e a presença fiscal
4
11-Executar o controle aduaneiro com segurança e agilidade
2
12-Aperfeiçoar a comunicação institucional
4
13-Simplificar e padronizar normas e procedimentos
2
14-Subsidiar a formulação da política tributária e aduaneira
2
15-Conhecer o perfil integral dos contribuintes
1
16-Fortalecer a integração e o relacionamento com parceiros institucionais
2
17-Motivar e comprometer as pessoas
1
18-Desenvolver competências
2
19-Adequar o quadro de pessoal e a presença no território nacional
1
20-Integrar e valorizar pessoas
1
21-Prover soluções integradas e alinhadas às necessidades
1
22-Adequar a infraestrutura física e tecnológica
2
23-Assegurar recursos e otimizar sua aplicação
2
Total
43
BASE: SAGE-RFB
RELATÓRIOS SOBRE
INDICADORES ESTRATÉGICOS
DISTRIBUIÇÃO POR "STATUS"
Status
Qtdd Ind
Percentual
Disponível
27
62,79%
Não disponível
16
37,21%
Total
43
100,00%
Não disponível
37,21%
Disponível
62,79%
BASE: SAGE-RFB
RELATÓRIOS SOBRE
INDICADORES ESTRATÉGICOS
DISTRIBUIÇÃO POR SEMÁFOROS (2009)
Semáforo
Qtdd Ind
Percentual
Branco (Não disponível)
16
37,21%
Cinza (Acima de 130%)
5
11,63%
Verde (Entre 80 e 130%)
10
23,26%
Amarelo (Entre 50 e 80%)
3
6,98%
Vermelho (Abaixo de 50%)
2
4,65%
Preto (Sem informação)
7
16,28%
Total
43
100,00%
Vermelho
4,65%
Preto
16,28%
Branco
37,21%
Amarelo
6,98%
Verde
23,26%
Cinza
11,63%
BASE: SAGE-RFB
RELATÓRIOS SOBRE
INDICADORES ESTRATÉGICOS
DISTRIBUIÇÃO POR SEMÁFOROS DOS OBJETIVOS (2009)
Semáforo
Qtdd Obj
Percentual
Branco
5
11,63%
Cinza
2
4,65%
Verde
7
16,28%
Amarelo
2
4,65%
Vermelho
1
2,33%
Preto
6
13,95%
Total
23
53,49%
Vermelho
4,65%
Preto
16,28%
Branco
37,21%
Amarelo
6,98%
Verde
23,26%
Cinza
11,63%
BASE: SAGE-RFB
INDICADORES ESTRATÉGICOS
POR OBJETIVOS
Contribuir para
o desenvolvimento
econômico e
social do país
Prover o
Estado de
recursos
Resultados
Índice de realização
da meta global
de arrecadação
Prestar atendimento
integrado e
conclusivo
ao contribuinte
Elevar o
cumprimento
espontâneo e
a aceitação social
da tributação
Índice de percepção da
contribuição da RFB para
o desenvolvimento
econômico e social do País
Índice de adimplência
do crédito tributário
Contribuir para
o fortalecimento
do comércio
exterior
Índice de satisfação
com o atendimento
Grau de resolutividade
na retaguarda
de atendimento
Ampliar a
arrecadação
Nível de demanda na
abertura da rede
de atendimento
Grau de evolução
real da arrecadação
Tempo médio bruto do
despacho aduaneiro
de importação
Tempo médio bruto do
despacho aduaneiro
de exportação
Tempo médio de
espera para
atendimento
BASE: SAGE-RFB
INDICADORES ESTRATÉGICOS
POR OBJETIVOS
Aperfeiçoar a
comunicação
institucional
Processos
Internos
Nível de demanda
pelos canais de
comunicação interna
Índice de inserções
positivas da RFB
na mídia
Simplificar e
padronizar normas e
procedimentos
Subsidiar a
formulação da
política tributária e
aduaneira
Grau de evolução da
ocorrência de consultas
internas e externas
sobre a interpretação
da legislação
Grau de atendimento
às demandas
por estudos
Índice de simplificação
e padronização de
procedimentos
Nível de satisfação do
público interno com a
comunicação interna
da RFB
Percepção da RFB
pelo público externo
Número de
estudos técnicos
Conhecer o perfil
integral dos
contribuintes
Fortalecer a
integração e o
relacionamento com
parceiros
institucionais
Número de Análises de
Perfis de Contribuintes
Diferenciados
Índice de incremento da
integração e do
relacionamento da RFB
com seus parceiros
internacionais
Índice de
implementação
das parcerias
BASE: SAGE-RFB
INDICADORES ESTRATÉGICOS
POR OBJETIVOS
Intensificar o
atendimento
eletrônico
Processos
Internos
Índice de
representatividade do
atendimento eletrônico
Elevar a percepção
de risco e a
presença fiscal
Índice de presença
fiscal na fiscalização
de tributos internos
Índice de cobertura da
fiscalização aduaneira
Grau de evolução das
operações de
Inteligência fiscal
Promover a
educação fiscal
Número de eventos de
sensibilização em
educação fiscal com
participação da RFB
Executar o controle
aduaneiro com
segurança e
agilidade
Grau de eficácia da
seleção e fiscalização
no despacho
de importação
Grau de eficácia da
seleção e fiscalização
aduaneira de
intervenientes no
comércio exterior
Aperfeiçoar o controle
do macroprocesso
tributário e agilizar a
realização do crédito
Tempo de realização ou
da finalização da cobrança
administrativa
do CT lançado de ofício
Tempo de realização ou
da finalização da cobrança
administrativa do CT
declarado pelo contribuinte
Índice de realização
da cobrança
Tempo médio de
contencioso de
primeira instância
Grau de evolução das
operações de
repressão aduaneira
BASE: SAGE-RFB
INDICADORES ESTRATÉGICOS
POR OBJETIVOS
Motivar e
comprometer as
pessoas
Desenvolver
competências
Pessoas e
Recursos
Grau de aprofundamento
dos eventos de
capacitação
Grau de amplitude
da capacitação
dos servidores
Grau de motivação e
comprometimento
do servidor
Adequar o quadro
de pessoal e a
presença no
território nacional
Integrar e valorizar
pessoas
Grau de integração
e valorização
do servidor
Grau de adequação
da lotação
Assegurar recursos
e otimizar sua
aplicação
Prover soluções
integradas e alinhadas
às necessidades
Índice de percepção
do desempenho das
soluções integradas
Adequar a infraestrutura física e
tecnológica
Nível de adequação
das instalações físicas
das unidades
Índice de custo
da administração
tributária
Índice de execução
do crédito
orçamentário
Nível de adequação
de infraestrutura
tecnológica
BASE: SAGE-RFB
FLUXO DA AVALIAÇÃO
ESTRATÉGICA
Sem necessidade
de ação corretiva
Início do
controle e
monitoramento
Continuação
do trabalho
Medição do
desempenho
Começo de
nova situação
de trabalho
Desempenho
equivale aos
padrões
Comparação das
medidas com os
padrões
Desempenho
significativamente
diferente dos
padrões
Ações corretivas:
mudança de planos,
organização
ou métodos
FLUXO DA AVALIAÇÃO
ESTRATÉGICA
Iniciativas
Estratégicas
Indicadores
Estratégicos
Responsáveis:
Subsecretários e
Coordenadores
Responsáveis:
Gerentes
Automático:
Em homologação
Responsáveis:
Gerentes
Informação
das Situações
Determinação
dos Semáforos
Análise de
Desempenho
Aprovação
da Análise
Responsáveis:
Dipav
Responsáveis:
Subsecretários e
Coordenadores
Análise de
Desempenho
Aprovação
da Análise
Responsáveis: Dipav
(a ser automatizado)
Informação
dos Resultados
Automático:
Em homologação
Determinação
dos Semáforos
Automático:
Em homologação
Objetivos
Estratégicos
Determinação
dos Semáforos
Mapa
Estratégico
Responsáveis:
Dipav
Análise de
Desempenho
Responsáveis:
Subsecretários e
Coordenadores
Aprovação
da Análise
Responsáveis:
Copav/Copai
Responsável:
Copav
Análise de
Desempenho
Aprovação
da Análise
Responsável:
Copav
Responsável:
Secretário
Responsável:
Copav
Divulgação
da Ata
Deliberativa
Aprovação
da Ata
Deliberativa
Elaboração
da Ata
Deliberativa
SAGE-RFB
REUNIÃO DE
AVALIAÇÃO
ESTRATÉGICA
SISTEMA DE APOIO À GESTÃO
ESTRATÉGICA - SAGE-RFB
 Características:

Sistema informatizado
em ambiente “web”, de
fácil navegação;

Abrangência nacional,
regional e local;
 Benefícios:
 Desenvolvimento da
cultura de planejamento;
Visão integrada dos
objetivos, iniciativas e
indicadores estratégicos;

 Espaço para o
planejamento estratégico
e operacional;
Projeto em execução,
resultado de parceria
entre a Copav, a Cotec e a
SRRF08;
 Suporte aos
procedimentos de análise
do desempenho da
gestão estratégica;

 Desenvolvimento e
implantação em módulos.
Acessar

Ferramenta de suporte às
Reuniões de Avaliação
Estratégica (RAE)
Nacionais e Regionais.
SISTEMA DE APOIO À GESTÃO
ESTRATÉGICA - SAGE-RFB
 Formulário Análises de Desempenho:

Elaboração das análises propriamente dita;

Informação de possíveis riscos e pontos de
atenção;


Registro de recomendações;
Sistemática de elaboração, submissão à análise
e aprovação superior.
 Formulário Atas Deliberativas:

Informação de boas práticas e possíveis
soluções para os problemas;


Registro das recomendações e
determinações deliberadas;
Sistemática de elaboração, submissão à
análise e aprovação superior.
Projeto Implantação EPE
Início: 19/02/09
Término: 27/11/09
Relacionamento EPE
100%
Metodologias
100%
Consultorias
100%
Capacitações
100%
Comunicação
100%
Suporte Adm.
100%
Competências
100%
Melhoria Contínua
100%
Plano de Ação Anual
100%
Modelo de Relacionamento
Estratégias
Organizacionais
Apoio Técnico e
Metodológico
Alta Administração
RFB
Copav/Copre
Escritório de Projetos Estratégicos
Escritório de Projetos Setoriais
Programas e Projetos Estratégicos
Informações
Gerenciais
(Portfólio)
Informações
dos Programas
e Projetos
Importância do Acompanhamento do Portfólio de Projetos
Estratégicos

Construção e acompanhamento dos Portfólios de Projetos das
Superintendências, Subsecretarias e RFB:
Portfólio de Projetos Estratégicos da RFB
Portóflio Suara
Portóflio Suari
Portóflio Sucor
Portóflio Sufis
Portóflio Sutri

Alinhamento do Portfófio de Projetos ao Mapa Estratégico da
RFB;

Coerência com as informações prestadas ao SAGE;

Importância do uso da Metodologia de Gerenciamento de
Projetos da RFB (desenvolvida pela Copav);

Profissionalização da gestão dos projetos para alcance dos
objetivos estratégicos
Planilha de Acompanhamento do Portfólio de Projetos
Desenvolvimento de uma cultura de gestão
estratégica e gestão de projetos na RFB
Visão
Missão
Objetivos Estratégicos
Projetos e Ações
Recursos Organizacionais