Transcript Európai Bizottság

Beszámoló a 2013-ban a programot
érintő ellenőrzésekről és ezek
eredményéről
KÖZOP Monitoring Bizottsági ülés
2013.11.21.
Ellenőrzési rendszer
Közös alap: nemzetközi standardok
Támogatások ellenőrzési rendszere
Államháztartási kontroll
Európai Számvevőszék
Külső ellenőrzés
Állami Számvevőszék
Európai Bizottság
Kormányzati ellenőrzés
Kormányzati Ellenőrzési
Hivatal
Második szintű ellenőrzés
Ellenőrzési Hatóság – Európai
Támogatásokat Auditáló Főigazgatóság
(EUTAF)
Államháztartási belső pénzügyi
ellenőrzés a belső
kontrollrendszer:
Belső ellenőrzés
Hitelesítési folyamat – első szintű
ellenőrzés
Igazoló Hatóság
Irányító Hatóság
Közreműködő Szervezet
Folyamatba épített, előzetes,
utólagos és vezetői ellenőrzést
(FEUVE)
Európai Bizottság
2012. október – 2012/HU/REGIO/J2/1161/1. sz. horizontális
közbeszerzési audit a magyar tagállam irányítási és ellenőrzési
rendszerének működése tekintetében
Megállapítás:
•
Diszkriminatív feltétel az építési és mérnöki közbeszerzési eljárások esetén
az ajánlati szakaszban a Magyar Mérnöki Kamarai tagsággal való
rendelkezés kötelező előírása, a műszaki szakemberek tekintetében a
magyar szakmai nyelvismeret előírása.
•
EUB kötelezte a magyar hatóságokat a gyakorlat megszüntetésére, a
jövőbeli elkerülésére, valamint 5 % mértékű átalánykorrekció
végrehajtására.
Európai Bizottság
Korrekció vetítési alapja:
•
•
Minden 2013. február 1-jét megelőzően megkötött, közösségi értékhatárt
meghaladó szerződésre vonatkozó és az EUB-hez már benyújtott
költségigazolásokban szereplő költségtételekre,
Az elszámolhatósági időszak végéig benyújtásra kerülő, 2013. február 1jét megelőzően megkötött, közösségi értékhatárt meghaladó szerződés
jövőben igazolandó költségtételei.
Korrekció:
•
Összesen 296 db vállalkozási/megbízási szerződés érintett, melynek
összértéke 1060,4 Mrd Ft (EU rész: 835,2 Mrd Ft, melynek 5%-a 41,8 Mrd
Ft).
Európai Bizottság
2013. szeptember 23-27. – 2013/HU/REGIO/C2/1199/1. sz.
horizontális közbeszerzési audit (KÖZOP-TIOP) a magyar
tagállam irányítási és ellenőrzési rendszerének működése tekintetében
Vizsgálat tárgya: 20 db vállalkozási/megbízási szerződés került
kiválasztásra
Jelenleg: adatszolgáltatási szakasz
EUTAF 2013. évi tevékenysége
2012. évi rendszerellenőrzés célja
•Annak megállapítása, hogy a KÖZOP irányítási és ellenőrzési
rendszerének változásai és működése összhangban van-e a
jogszabályokkal, belső szabályzatokkal, valamint a rendszer elemei,
folyamatai biztosítják-e a támogatások jogszerű, szabályszerű és a
támogatási célnak megfelelő felhasználását,
• A megelőző évek rendszerellenőrzés javaslatai megvalósulásának
ellenőrzése.
A rendszervizsgálat tárgyát képező követelményeknek, céloknak való
megfelelés, a folyamatok és kontrollok tesztelése érdekében 24
tesztprojekt került kiválasztásra.
EUTAF 2013. évi tevékenysége
2012. évi rendszerellenőrzés eredménye
Az Operatív Programok minősítése során használt 4 fokozatú rendszerben
a KÖZOP a „2”-es, „Működik, de néhány javításra szükség van” minősítést
kapta.
Az ellenőrzés súlyos, rendszerszintű, közösségi finanszírozást befolyásoló
működési hibát nem tárt fel.
A rendszerellenőrzés során feltárt és végrehajtandó pénzügyi korrekciót
nem írt elő.
Szabálytalansági eljárás lefolytatását 1 esetben írta elő intézkedésként az
EUTAF a rendszerellenőrzéssel kapcsolatban.
EUTAF 2013. évi tevékenysége
Mintavételes ellenőrzések a 2013. évben
Kockázatelemzés alapján 22 projekt került kiválasztásra
mintavételes ellenőrzés érdekében.
•13 jelentéstervezet megküldése még folyamatban van,
•9 megküldött jelentéstervezet közül 8 esetben nem merült fel
szabálytalanság, 1 esetben 1890,- Ft összegű elmaradt
kamatrész megfizetése került elrendelésre
Külső szervezetek ellenőrzései –
KÖZOP 2013.
ÁSZ
– 2012. évi zárszámadás ellenőrzése
- 2014. évi költségvetésről szóló törvényjavaslat véleményezését
megalapozó ellenőrzés
- A 4-es metró beruházási folyamatainak (1023) utóellenőrzése
Magyar Államkincstár
-
Szabályszerűségi és célvizsgálatok az NFÜ megbízásából
Tényfeltáró vizsgálatok és látogatások
Hitelesítési jelentések ellenőrzése
NFÜ BEEKF ellenőrzései
KÖZOP 2013.
Az NFÜ BEEKF által 2013. évben lefolytatott ellenőrzések száma: 4
•A fenntartási időszak feladatainak végrehajtásának ellenőrzése,
•A módosított SLA rendszer működésének ellenőrzése és a 2012. évi
vizsgálat utóellenőrzése,
•A piaci ár ellenőrzésének gyakorlata a közreműködő szervezeteknél,
valamint az erre kialakított módszertan vizsgálata,
•A 2007-2013 programozási időszakban támogatást nyert
kedvezményezetteknek az államháztartási törvényről szóló 2011. évi
CXCV. törvény 50. § (1) c) pontja szerinti átláthatósági utóellenőrzése
HELYSZÍNI ELLENŐRZÉSEK
•
IH által: C szint
– Időszakosan
– Kockázatelemzés alapján kiválasztott projekteknél
•
KSZ Műszaki Osztály által: B szint
– Éves terv alapján, minden projektet évente legalább egyszer
(megvalósítás és fenntartás alatt is)
– Kockázatelemzés alapján kiválasztott projekteknél
•
FEM, mint külső szakértő által: A szint
– Éves és Havi terv alapján, a projekteket a kivitelezési szakaszban
heti, tervezés és MT havi rendszerességgel, a kooperációkhoz
igazodva. Fenntartási időszak alatt évi legalább egy alkalommal.
– Minden élő KÖZOP projekteknél
KÖZOP IH – „C” szintű ellenőrzés
1/2013. Főigazgatói Utasítás a „C” szintű helyszíni ellenőrzésről
Cél:
A beruházások támogatási szerződésnek megfelelő előrehaladásának
nyomon követése, a közpénzfelhasználás szabályszerűségének
biztosítása, a feltárt hiányosságok gyors korrigálása
Ellenőrzések száma:
2013-as évben összesen 36 db ”C” helyszíni ellenőrzésre került sor:
- 13 db közutas projekt,
- 21 db vasúti projekt
- 2 db Várbazár
Szabálytalansági eljárások: 4 db (2 eljárás folyamatban van, 2 esetben
megállapításra került, hogy nem történt szabálytalanság.)
Köszönöm a figyelmet!
KÖZOP Monitoring Bizottsági ülés
2013.11.21.