Transcript 可行性分析

新北市102年度學校游泳池經營管理研討會
學校游泳池委外可行性分析
簡全亮
目
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次
游泳池招標委外模式
何謂可行性評估與先期計畫書
可行性分析內容
先期計畫書
招商前準備
游泳池招標委外模式
• 促進民間參與公共建設法
ROT, OT, (BOT)
• 政府採購法
委託民間經營管理(OT)
營運勞務委託
• 其他 (營運評估狀況不佳)
公有土地房屋出租(公有土地房屋提供使用)
認養
游泳池招標委外模式
• 委託民間經營管理 (OT,ROT)
1.校方規劃服務屬性特性，廠商提送營運計畫書
2.收支自理
收入項目：舉辦活動、場地出租、附屬設施、捐贈贊助…；
各項支出：清潔、維護、保養、修繕、保管、保險、水電、瓦斯、電
話、保全及其他所有費用 )
• 營運勞務委託 (勞務服務, 代收代付)
• 公有土地房屋出租、認養 (維持公共設施服務功能)
何謂可行性評估與先期計畫書
促進民間參與公共建設法施行細則- § 39條
1.主辦機關辦理民間參與政府規劃之公共建設前，應辦理可行性評估及
先期規劃。但未涉及政府預算補貼或投資者，不在此限。
2.前項可行性評估，應依公共建設特性及民間參與方式，以民間參與之
角度，就公共建設之目的、市場、技術、財務、法律、土地取得及環
境影響等方面，審慎評估民間投資之可行性。
3.第一項先期規劃，應撰擬先期規劃書，並應依公共建設特性及民間參
與方式，就擬由民間參與公共建設興建、營運之規劃及財務，進行分
析；必要時，應審慎研擬政府對該建設之承諾與配合事項及容許民間
投資附屬事業之範圍，並研擬政府應配合辦理之項目、完成程度及時
程。
4.主辦機關辦理民間參與公共建設，得聘請財務、工程、營運、法律等
專業顧問，協助辦理相關作業。
何謂可行性評估與先期計畫書
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民間參與學校游泳池興建營運作業要點
1.
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學校於規劃民間參與本計畫前，應辦理可行性評估與先期規劃，報
經主辦機關核定後，再辦理招商準備作業…；
若前揭興建營運計畫涉及中央預算補助者，應報請行政院核定…
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作業手冊：
民間參與公共建設可行性評估及先期計畫書作業手冊
可行性分析
• 以民間參與之角度，就公共建設之目的、市場、技術、財
務、法律、土地取得及環境影響等方面，基本(?審慎)評
估民間投資之可行性。
• 權利金如何設定?
預估收入 - 預估支出 - 廠商稅前利潤 (營業額 X%, 營業利益率 or
IRR)
可行性分析-公共建設之目的
（一）辦理依據：
（二）公共建設目的說明：
1.公共建設原使用目的
2.現有設施使用狀況
3.委由民間經營預期效益 (人力、財務、使用率…)
4.委由民間經營是否影響原使用目的
可行性分析-市場可行性分析
（一）營運對象是否有限制？
（二）市場供需現況分析
1.設施區位條件
2.周遭是否有類似設施 (同質性、類質性…)
3.類似設施收費情形
4.服務範圍內供需情形
運動人口 x= 運動消費人口
（三）是否有潛在投資者？
可行性分析-法律可行性分析
(一)促參法類
(二)目的事業法類
(三)土地、都市計畫及建築法類
(四)其他法類
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游泳池附屬設施
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附屬設施：建照及使用執照允許空間設施…
檢視「都市計畫公共設施用地多目標使用辦法」
x= 經營附屬事業
可行性分析-財務可行性分析
(一) 民間營運成本
1.初期投資成本攤提 (ROT,OT…)
2.人事費用
3.業務費 (水電瓦斯費、保險費、廣宣費、保全費、清潔費用、其他業務費…
活動費)
4.設施(備)維護費用：(建物、大型設備、其他…)
5.房地年租金：當期土地公告地價總值*使用土地% ；是否酌予減收？
6.設備重置成本：營運第 X 年需設備重置？
7.管理費用 (人事、財務、法律…管理各項費用總計之5～15％)
8.加值營業稅 (各式稅額…)
9.其他
可行性分析-財務可行性分析
• 民間總營運收入
1. 設施營運收入(主要設施、附屬設施…)
2. 附屬事業收入(特許開放…)
3. 其他收入(廣告、販賣機…)
• 民間營運稅前收益 = 收入 – 支出 (含權利金or租金)
• 檢視財務可行性(民間初期投資改由政府出資：整修後OT、大型設施設備
…)
• 是否得由政府補貼?
可行性分析-財務可行性分析
（五）分析過去經驗或預估政府營運效益及建議：
1.人力節省：
2.政府營運支出節省：
3.政府原營運收入：
人
（萬元/年）
（萬元/年）
可行性分析-環境影響分析
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對水質是否有影響？
空氣品質是否有影響？
對噪音是否有影響？
是否增加廢棄物產量？
對交通是否有影響？
其他環境影響評估建議
先期計劃書
• 就擬由民間參與公共建設興建、營運之規劃及財務，進行分析，基本
(?審慎)研擬政府對該建設之承諾與配合事項、容許民間投資附屬事
業之範圍及政府應配合辦理之項目、完成程度及時程。
• 先期計劃書內容：
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營運規劃
財務規劃
政府承諾及配合事項
經營附屬事業之範圍
後續作業辦理事項及期程
先期計劃書 - 營運規劃
定義設施屬性
• 委外前- 校園運動設施：教學、訓練為主。
• 委外後- 公共運動設施(設置於校園)：教學、訓練、運動、休閒…
• 規劃營運主軸與營運定位，並應切實維護其公共運動設施之功能屬性。
• 營運主軸：公共運動設施(設置於校園)
(1)符合法令規範和行政規章要求。
(2)提供學校及無游泳池學校教學與訓練使用。
(3)場地設施開放一般民眾使用。
(4)規劃辦理運動推廣、教育與訓練活動。(配合上級機關、廠商自行規
劃)
(5)其他。(社區服務、休閒服務、校內回饋…)
先期計劃書 - 營運規劃
劃設營運空間設施範圍
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OT建築物空間及空間用途、功能。(OT廠商辦公空間)
點交財產設施設備。
允許調整空間設施。(廠商自行規劃及投資)
人、車、物出入口動線。
周邊環境設施。
共同使用空間。
保留使用空間。
• 安全責任範圍、保險範圍、清潔範圍、維護範圍、共同分攤範圍…。
先期計劃書 - 營運規劃
開放期程規劃
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議約簽約期程。(契約生效條件)
營運開始日(開幕活動)
營運年限(3*2, 3*3,3+2*2…)。
交接管(返還)期程。
廠商裝修、整修、試營運日程。
• 開放時間(時段)。
• 維修時間。
• 公益(回饋)時段。
先期計劃書 - 營運規劃
訂定收費標準
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對外收費項目及價格。
無游泳池學校使用費用。
場地使用、出借管理要點等相關規定
預收費用(場地租用保證金；販售回數票、套票、季票或月票)
基於行銷策略降低收費，惟不得高於收費標準。
其他未規定之收費項目(廣告設置、命名權)
公益服務或回饋(學校、社區…)。
校方額外使用補貼費用。
其他…(附屬設施、廣場…)
先期計劃書 - 財務規劃
• 摘錄『可行性分析』相關資訊。
先期計劃書 - 政府承諾及配合事項
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重大天然災害復舊。(權利金減免)
協助投資抵減優惠報請。
行政配合協調之協助。(申請證照或許可、行銷宣傳…)
協助辦理優惠貸款。(ROT, BOT)
保固維修之協助。
其他。
• 承諾（配合、協助）事項辦理時程?
先期計劃書 - 經營附屬事業之範圍
• 游泳池附屬設施 X= 經營附屬事業
• 需辦理用地變更？
先期計劃書 - 後續作業辦理事項及期程
• 先期計畫書通過後應辦理事項如下：
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取得辦理授權
陳報教育局、主管機關
籌組甄審委員會
研擬招商文件（含合約草案）
辦理招商公告 (促參列管案件登錄)
辦理招商說明會（視需要辦理）
跨局處協調事項（視需要辦理）
申請案件之甄審
議約及簽約
委外招商前作業準備
• 建立上級機關、教職員、學生、家長、約聘僱人員(救生員)、泳客、
租借使用單位、鄰近居民…等等基本共識。
• 參訪相關成功(良好)案例。
• 參訪鄰近同質性設施營運現況。
• 陳報上級機關，申請補助、諮詢輔導。
• 空間設施檢查紀錄、財產清點、建築(含機電)圖說、維護保固契約…。
• 收集過去3年營運狀況紀錄(收入、支出、使用人次、使用對象、維
修…) 。
• 進行先期規劃 or 促參(OT, ROT)預評估。
• 水電、瓦斯分表申請安裝。
• 籌組規劃、招標及履約管理執行小組。
• 評估委託顧問公司規劃招商的必要性。
• 年度預算編列檢討。