Transcript Prezentare Nereguli

ORGANISMUL INTERMEDIAR REGIONAL pentru
PROGRAMUL OPERATIONAL SECTORIAL
REGIUNEA SUD – VEST OLTENIA
Managementul Neregulilor
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
1
Managementul Neregulilor
1. Cadrul Legislativ si notiuni generale
2. Sistem de management si control la nivel de proiect
3. Prevederi contractuale privind neregulile
4. Semnalarea (alerte) si raportarea neregulilor
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
2
Cadrul Legislativ National
Ordonanta 79/2003 privind controlul si recuperarea fondurilor comunitare,
precum si a fondurilor de cofinantare aferente utilizate necorespunzător, cu
modificarile si completările ulterioare:
Hotărârea 1306/2007 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare
a Ordonantei Guvernului nr. 79/2003 privind controlul si recuperarea
fondurilor comunitare, precum si a fondurilor de cofinantare aferente utilizate
necorespunzător
Legea 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea si sanctionarea faptelor de
coruptie
Legea 161/2003 privind unele masuri pentru asigurarea transparentei in
exercitarea demnitatilor publice, a functiilor publice, prevenirea si
sanctionarea coruptiei(incompatibilităţile funcţionarilor publici; conflictul de
interese)
Hotărârea 793/2005 privind aprobarea Strategiei nationale de luptă
antifraudăInvesteşte
pentru protectia
intereselor financiare ale UE în România
în oameni!
Ghid (draft) pentru determinarea corecţiilor financiare
Ghid (draft) pentru prevenirea neregulilor la nivelul
beneficiarilor
www.fseromania.ro
3
Neregula
Orice abatere de la legalitate, regularitate şi conformitate în raport cu
dispoziţiile legale naţionale şi/sau comunitare, precum şi cu prevederile
contractelor ori ale altor angajamente legale încheiate în baza acestor
dispoziţii, care prejudiciază bugetul general al Comunităţii Europene
şi/sau bugetele administrate de aceasta ori în numele ei, precum şi
bugetele din care provine cofinanţarea aferentă printr-o cheltuială
Necuvenită(conform OUG 79/2003);
Orice încălcare a unei dispoziţii a dreptului comunitar care rezultă
dintrun
act sau dintr-o omisiune a unui operator economic, care are sau ar
putea avea ca efect un prejudiciu la adresa bugetului general al Uniunii
Europene, prin angajarea unei cheltuieli nejustificate a bugetului
Investeşte Reg.Consiliului
în oameni!
General(conform
(CE) nr. 1083/2006)
www.fseromania.ro
4
1.DUPA
Clasificarea neregulilor
(general)
2.DUPA
CAUZALITATE
IMPACT
Cu impact
financiar
Intentionate
Neintentionate
(frauda)
3.DUPA
Cu impact
non-financiar
FRECVENTA
Sistemice
Specifice
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
5
Obligatiile Statelor Membre
Obligatia este de a garanta implementarea eficienta
si corecta a proiectelor cofinantate in ceea ce
priveste:
Sistemele de management si control;
Certificarea cheltuielilor;
Prevenirea, detectarea si corectarea neregulilor.
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
6
Sistemul de asigurare la nivel de beneficiar se
materializează prin sistemul de control intern la nivel
de proiect.
Responsabilitatea beneficiarului in această privinţă se
materializeaza:
prin respectarea clauzelor contractelor încheiate cu AM/OI
prin respectarea legislaţiei comunitare şi naţionale
Prevederile contractuale specifică responsabilitatea
beneficiarilor de a dezvolta si implementa un sistem de
control intern, care să cuprindă in activitatile de control
câteva măsuri precise prin intermediul cărora se poate
asigura functia de prevenţie in domeniul neregulilor.
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
7
Prevederi contractuale privind neregulile
- Formarea unei echipe de management alcătuită din specialisti;
- Organizarea unui sistem de evidenta contabila analitica distincta a
proiectului;
- Inregistrarile contabile aferente proiectului trebuie realizate de către
expertul contabil, in conditiile legii, care va semna si data documentele
contabile;
- Obligatia notificării în scris şi în termenul prevăzut în contract a
modificarilor intervenite in perioada de implementare (acte aditionale,
notificari)
- Raportari ale beneficiarilor (stadiul implementarii, previziuni
actualizate privind cheltuielile)
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
8
Neregula
Orice abatere de la legalitate, regularitate şi conformitate în raport cu
dispoziţiile legale naţionale şi/sau comunitare, precum şi cu prevederile
contractelor ori ale altor angajamente legale încheiate în baza acestor
dispoziţii, care prejudiciază bugetul general al Comunităţii Europene
şi/sau bugetele administrate de aceasta ori în numele ei, precum şi
bugetele din care provine cofinanţarea aferentă printr-o cheltuială
Necuvenită(conform OUG 79/2003);
Orice încălcare a unei dispoziţii a dreptului comunitar care rezultă dintrun
act sau dintr-o omisiune a unui operator economic, care are sau ar
putea avea ca efect un prejudiciu la adresa bugetului general al Uniunii
Europene, prin angajarea unei cheltuieli nejustificate a bugetului
General(conform Reg.Consiliului (CE) nr. 1083/2006)
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
9
Identificarea Neregulilor
O neregulă sau o fraudă poate fi identificată atât pe
parcursul, cât si ulterior finalizării implementării proiectului.
•În situaţia constatării unei nereguli, în conformitate cu legislaţia
comunitară şi naţională relevantă în vigoare, AMPOSDRU şi OI
responsabil vor dispune toate măsurile necesare pentru
eliminarea
sau
diminuarea
consecinţelor
asupra
implementării proiectului şi totodată pot dispune suspendarea
executării contractului sau rezilierea acestuia.
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
10
Metode de detectare a neregulilor
-Verificarea documentelor
-Verificarea conturilor
-Verificarile la fata locului al realizarilor proiectului sau activitatii
-Informarea
-Reclamatiile
-Existenta suspiciunilor
-Refuzul de a accepta controale
-Comportament suspicios
-Informatii disponibile in media
-Verificarea preventiva
-Controlul national fiscal
-Controlul efectuat de serviciul national anti-frauda
-Controlul suplimentar efectuat la cererea Comisiei
-Alte tipuri de controale
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
11
www.fseromania.ro
Investeşte în oameni!
12
Exemplu de nereguli ce necesită o raportare imediată:
Fraudă sau alte comportamente care pot fi identificate ca fiind delicvenţe
conform legislaţiei nationale;
Informaţii insuficiente ce stau la baza acordării finanţării – lipsa cererii
şi/sau primirea de informaţii insuficiente (ex. rapoartele de implementare
a proiectului din partea beneficiarului înainte sau în timpul implementării
proiectului);
Utilizarea banilor primiţi în alte scopuri, în afara proiectului şi /sau pentru
cheltuieli neeligibile;
Nefinalizarea proiectului din motive nejustificate;
Alte lipsuri în managementul proiectului (publicitate insuficientă,
incapacitatea obţinerii rezultatelor asteptate)
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
13
Raportarea neregulilor
Trimestrial, conform
Reg. CE 1828/2006
OLAF
Rapoarte de nereguli peste 10000 euro
ROMANIA
DLAF
Rapoarte de nereguli peste 10000 euro
ACP
ACP – Autoritatea de Certificare si Plata
Toate rapoartele de nereguli de la AM-uri
AM
Autoritatea de Management
Toate rapoartele de nereguli de la OI-uri
OI
QIR 1
QIR 8
OI
ANOFM
OI MECI
OI CNDIPT
www.fseromania.ro
14
Semnalarea neregulilor
Cazurile de nereguli pot fi semnalate în mod voluntar de către beneficiar,
înainte de a fi descoperite de una dintre autorități mentionate, fie
anterior, fie ulterior plății din contribuția publică;
Orice persoană implicată în implementarea şi monitorizarea unui proiect
finanţat din POS DRU, sau care deţine informaţii privind desfăşurarea
proiectelor finanţate în cadrul POS DRU, poate trimite alerte privind
neregulile la adresele de e-mail:
[email protected] - OIR
[email protected] - AM
Alertele privind neregulile pot fi transmise anonim sau sub semnătură,
caz în care va fi păstrată confidenţialitatea în ceea ce priveşte
identitatea expeditorului, iar acesta nu va avea nici o implicare în
procesul de investigare a neregulii.
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
15
Vă mulţumesc pentru atenţie!
PETRE BĂLAN
Ofiţer nereguli
OIRPOSDRU SV Oltenia
Investeşte în oameni!
www.fseromania.ro
16