Transcript presentacio incorporacio romanents generics

INCORPORACIONS ROMANENTS
GENÈRICS
DOCUMENTS SISTEMA SAP
SALDOS SISTEMA SAP
ALTRES FORA SISTEMA SAP
INCORPORACIONS DE CRÈDITS GENÈRICS
ART. 11 INCORPORACIÓ DE ROMANENTS BASES EXECUCIÓ
•
1. Els crèdits de despeses que el darrer dia de l’exercici pressupostari no estiguin vinculats al compliment d’obligacions ja
reconegudes, restaran nuls de ple dret.
•
2. No obstant això, es podran incorporar als crèdits del pressupost de l’exercici següent:
– a) Els crèdits d’operacions de capital. L’autorització d’aquesta incorporació correspon al Vicerector d’economia prèvia
fiscalització de l’interventor de la proposta presentada pel mateix.
– b) Els crèdits que emparin compromisos de despesa disposats abans de l’acabament de l’exercici pressupostari i que, per
causes justificades, no s’hagin pogut executar durant l’exercici. L’autorització d’aquesta incorporació correspon al
Vicerector d’economia prèvia fiscalització de l’interventor de la proposta presentada pel mateix.
– c) Els crèdits generats per la recaptació efectiva d’ingressos finalistes. No caldrà disposar d’una autorització prèvia.
– d) Els crèdits generats centralitzadament per la liquidació de drets d’ingressos no finalistes, la recaptació dels quals no
és efectiva dins l’exercici, i que es distribuiran descentralitzadament a mesura que aquella recaptació sigui efectiva dins
l’exercici en què s’incorporin (en relació al que disposa l’article 10.b)
– e) Els crèdits genèrics generats addicionalment per ingressos extraordinaris en el darrer trimestre de l’exercici.
•
3. Els romanents incorporats segons el que preveu l’apartat anterior únicament es poden aplicar en l’exercici pressupostari en
el qual se n’acordi la incorporació, amb l’excepció:
–
a) dels finalistes que ho podran ser fins l’efectiva realització de la finalitat que els va motivar.
–
b) d’aquells genèrics el compromís dels quals, degudament formalitzat, repercuteixi en exercicis posteriors
–
c) d’aquells genèrics que s’hagin d’aplicar al cofinançament parcial amb fons propis de despeses de projectes amb
cofinançament parcial afectat amb convocatòries externes
INCORPORACIONS DE DOCUMENTS GENÈRICS
Circuit 1 de 7
Circuit
ADO
O
O4
ON
OB
O9
O5
• Res a incorporar
ADO sobre disponible sense factura
ADO sobre disponible sense factura nomina
ADO sobre disponible senes factura Beques
Obligació s/disposició no menor amb comanda
ADO sobre disponible amb factura
Descripció
Conferències, taxes impostos…
Nòmines
Beques
Altres
Altres
INCORPORACIONS DE DOCUMENTS GENÈRICS
Circuit 2 de 7
Circuit
D
O
Descripció
O2 O(D) amb factura
D2 AD s/disponible
AD-O
D8
Compromís amb comanda logística
menor
Tracte successiu amb factura
Tracte successiu sense
O3 O(D) sense factura
factura
Menor amb origen MM amb
O8 Obligació s/D amb comanda logística
factura
• Es farà un procés automàtic sense sol·licitud d’incorporació de saldos de
D2 i D8
INCORPORACIONS DE DOCUMENTS GENÈRICS
Circuit 3 de 7
Circuit
A
O
V1 O(AV) amb factura
A-DO
AV Autorització sobre disponible per viatges
A-DO
AM Autorització sobre disponible (MIG)
V2 O(AV) sense factura
M1
DO(A) referenciat A
amb factura (MIG)
Descripció
Viatges amb factura
Viatges sense
factura
DO(A) Migració amb
factura
• Es farà un procés automàtic sense sol·licitud d’incorporació de saldos de
AV
INCORPORACIONS DE DOCUMENTS GENÈRICS
Circuit 4 de 7
Circuit
R
O
O0 ADO (R) amb factura
RG Reserva de Gestió
R-ADO
O1 ADO (R) sense factura
OG ADO (R) sense factura
RC Reserva de Crèdit
O0 ADO (R) amb factura
O1 ADO (R) sense factura
• Es pot demanar via sistema saldo RC
• Es pot demanar fora sistema saldo RG
Descripció
Reserva gestió amb factura
Reserva gestió sense
factura
Reserva gestió sense
factura
Reserva crèdit amb factura
Reserva crèdit amb factura
INCORPORACIONS DE DOCUMENTS GENÈRICS
Circuit 5 de 7
Circuit
R-AD-O
R-AD-O
R
Reserva de
crèdit
Reserva de
RG
gestió
RC
AD
DC
D3
AD referència a RC
(convenis)
AD( R) referenciat sobre
RG (MIG)
O
Descripció
OC O(AD) referenciat AD (convenis)
O(AD) referenciat AD
(convenis)
M3 O(AD) referenciat a D3 (MIG)
O(AD) amb factura
• Es pot demanar via sistema saldo DC i D3
• Es pot demanar via sistema saldo RC sempre que no hi hagi saldo DC i D3
• Es pot demanar fora sistema saldo RC si hi ha saldo DC i D3
• Es pot demanar fora sistema saldo RG
INCORPORACIONS DE DOCUMENTS GENÈRICS
Circuit 6 de 7
Circuit
A
A7 Autorització sobre disponible
A-D-O
A9
A-D-O
•
•
•
AM
Autorització s/disponible no
menor amb comanda
Autorització sobre disponible
(MIG)
D
O
Descripció
D7
Compromís amb referència a
A7 contracte menor
D6
Compromís amb referència a A
O(D6) amb factura contracte
O6
contracte no menor
no menor
Contracte no menor amb
factura
D9
Compromís s/autorització no
menor amb comanda logística
O9
No menor amb comanda amb
factura
DM
AD(A)referenciat sobre AM
(MIG)
OM O(D) referenciat a DM (MIG)
O7 O(D7) sense factura
Obligació s/disposició no
menor amb comanda
Nòmines professorat extern
Màsters i Postgraus
O(D) amb factura
Es pot demanar via sistema saldo A7 en cas de beques, D6, D7 llevat beques,
D9 i DM
Es pot demanar via sistema saldo A9 i AM sempre que no hi hagi saldo D6, D9
i DM
Es pot demanar fora sistema saldo A7 llevat beques, A9 i AM si hi ha saldo D6,
D7 llevat beques, D9 i DM
INCORPORACIONS DE DOCUMENTS GENÈRICS
Circuit 7 de 7
Circuit
RG
A
R-A-D-O RG Reserva de gestió AR A(A)referenciat sobre R (MIG)
D
DM
D(A) referenciat
sobre AR
O
O(M)
Descripció
O(D) referenciat a DM amb factura
• Es pot demanar via sistema saldo DM
• Es pot demanar via sistema saldo AR sempre que no hi hagi saldo DM
• Es pot demanar fora sistema saldo AR si hi ha saldo DM
• Es pot demanar fora sistema saldo RG
INCORPORACIONS DE DOCUMENTS GENÈRICS
1. VEURE LLISTAT DE DOCUMENTS EN FASE D
ES PODEN SOL·LICITAR VIA SISTEMA TOTS ELS SALDOS DE FASE D
RECORDAR NO NECESSARI SOL·LICITAR SALDODE DOCUMENTS D2, D8 I AV JA QUE EXISTIRÀ UN PROCÉS
AUTOMÀTIC SENSE SOL·LICITUD
RECORDAR NO SOL·LICITAR SALDO DE DOCUMENT D7 CAS DE BEQUES
2. VEURE LLISTAT DE DOCUMENTS EN FASE A
ES PODEN SOL·LICITAR VIA SISTEMA
ELS SALDOS D’AQUELLS DOCUMENTS A QUE NO TINGUIN UNA FASE D ASSOCIADA
I ELS SALDOS DELS DOCUMENTS A7 CAS DE BEQUES TINGUIN O NO UNA FASE D ASSOCIADA
ES PODEN SOL·LICITAR FORA DE SISTEMA
ELS SALDOS D’AQUELLS DOCUMENTS A QUE TINGUIN UNA FASE D ASSOCIADA
3. VEURE LLISTAT DE DOCUMENTS EN FASE RC
ES PODEN SOL·LICITAR VIA SISTEMA
ELS SALDOS D’AQUELLS DOCUMENTS RC QUE NO TINGUIN UNA FASE A ASSOCIADA
ES PODEN SOL·LICITAR FORA DE SISTEMA
ELS SALDOS D’AQUELLS DOCUMENTS RC QUE TINGUIN UNA FASE A ASSOCIADA
INCORPORACIONS DE DOCUMENTS GENÈRICS
• Documentació a annexar requerida per l’OCI
Per tal que l’Oficina de Control Intern pugui fiscalitzar correctament la incorporació de documents, es
requereix que a les MC’s de cada document a incorporar s’annexin com a documentació justificativa el
següent:
1. Per a qualssevol tipus de document, un “print” de pantalla on aparegui:
a. El número de document 2011 a incorporar,
b. La partida pressupostària 2011, el concepte i subconcepte de la qual haurà de tenir la seva
correspondència amb les taules d’equivalència de la partida a incorporar a 2012 que consta en la
MC.
c. I el saldo del document a incorporar (que haurà de coincidir amb l’import de la MC).
2. Addicionalment, per als documents RC i A, un PDF amb:
a. el document formal de compromís davant un tercer aliè a la UB, establert d’acord amb els
procediments i tràmits legals (comanda/contracte/conveni/resolució de concessió de subvenció,
còpia de factura, …), de data màxima 31.12.2011.
Per als documents amb fase D, no caldrà adjuntar aquest document de compromís.
INCORPORACIONS DE SALDOS GENÈRICS
VIA SISTEMA TOTS ELS SALDOS DE CAPÍTOLS 6 I 7 DE CORRENT 2011
NO S’INCORPOREN SALDOS DE ROMANENTS
D’EXERCICIS ANTERIORS EN CAP CAS
Incorporacions fora sistema
1.
1/2
Fora de sistema, per a saldos de partides de tots els capítols sempre que les peticions corresponguin a
casos previstos a les Bases d’execució 2012 i a la Instrucció 3/2011 de 13 de desembre de 2011.
Es podran sol·licitar a la Gerència a partir del 27 de febrer, fins el dia 12 de març de 2012
La quarta setmana de febrer es penjarà a la WEB de finances el model de sol·licitud en excel, a lliurar per @,
junt amb documentació de suport, a la bústia de Gerència [email protected]
Documentació que cal annexar a la sol·licitud:
Actuacions amb
cofinançament UB
Romanents d’anys
anteriors
incorporats darrer
trimestre 2011
Crèdits disponibles
cap II i IV generats
per majors
ingressos el darrer
trimestre de 2011
Crèdits disponibles
cap II i IV
transferits per
Vicerectorats el
darrer trimestre de
2011
RG corrent 2011
capítols VI i VII
amb saldo
1.
Per a les sol·licituds dels apartats 1.b) i 2.b) de la Instrucció 3/2011 de 13 de desembre de 2011,
caldrà adjuntar a la petició la resolució de la convocatòria de cofinançament extern, de data màxima
31.12.2011, que suporta la sol·licitud
2.
Per a les sol·licituds del subapartat 1.c) de la Instrucció 3/2011 de 13 de desembre de 2011, caldrà
adjuntar a la petició justificació fefaent comptable de la data de materialització de la disponibilitat
de crèdit quan es va incorporar per al centre gestor sol·licitant, que pot donar lloc a crèdit addicional
en el pressupost 2012, que consti en el sistema econòmico-financer ATENEA-ECOFIN
3.
Per a les sol·licituds del subapartat 2.c) de la Instrucció 3/2011 de 13 de desembre de 2011, caldrà
adjuntar a la petició justificació fefaent comptable de la data de materialització de la disponibilitat
de crèdit per al centre gestor sol·licitant corresponent a una generació de crèdit per majors ingressos,
que pot donar lloc a incorporació en el pressupost 2012, que consti en el sistema econòmicofinancer ATENEA-ECOFIN
4.
Per a les sol·licituds de l’apartat 3.a) de la Instrucció 3/2011 de 13 de desembre de 2011, caldrà
adjuntar a la petició justificació fefaent comptable de la data de materialització de la disponibilitat
de crèdit per al centre gestor sol·licitant, que pot donar lloc a crèdit addicional en el pressupost
2012, que consti en el sistema econòmico-financer ATENEA-ECOFIN, així com justificació
conforme la transferència es va realitzar per un CEGE corresponent a un Vicerectorat
5.
Per a sol·licituds d’incorporació de saldos de documents RG de capítols 6 i 7 de partides de corrent
2011, caldrà annexar a la petició un document signat de motivació de la sol·licitud d’incorporació.
(Només per a partides corrent 2011)
Incorporacions fora sistema
2/2
Excepcions de sol·licituds no previstes a la Instrucció 3/2011 de 13 de desembre de 2011, però que es
desprenen de l’articulat de les bases d’execució 2012
Factures i
compromisos
sense document D
però amb
document A o RC
Factures i
compromisos
sense cap
document
Per als documents que formen una cadena amb documents RC-A9-AM-AR-DC-D3- D6-D9-DM (casos
A9-D9-O9, A9-D6-O6, AM-DM-OM i RG-AR-DM-OM/O(D)) es podrà sol·licitar fora de sistema el
saldo del/s document/s predecessors del darrer document de la cadena que no sigui en fase O (saldos de
documents antecedents A9, AM i AR a l’exemple). En aquest cas s’haurà d’adjuntar a la sol·licitud
fotocòpia de la factura o del compromís contret (comanda/contracte/...) llevat que els documents
corresponguin als capítols 6 i 7, en el qual cas caldrà només annexar a la petició un document signat de
motivació de la sol·licitud d’incorporació. Per aquests documents s’incorporarà saldo disponible i no el
document original, si s’aproven les sol·licituds.
Qualssevol casos no contemplats a les bases d’execució 2012 o a la Instrucció 3/2011 de 13 de desembre
no podran ser atesos, llevat aquells casos en que es justifiqui una factura o compromís davant tercers
aliens de data màxima 31/12/2011, per als quals no es va realitzar els oportuns documents comptables en
fases D o O tot i l’existència de crèdit disponible a les partides. En aquest cas s’haurà d’adjuntar a la
sol·licitud fotocòpia de la factura o del compromís contret (comanda/contracte/...)