Transcript Una mirada al donante © 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán.

Una mirada al donante
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Donativos Declarados 2011
47 mil
contribuyentes
$130
millones
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Hacia un perfil del donante…
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Hacia un perfil del donante…
50% donativos son de contribuyentes del Área Metro
6 municipios
• 49% de los donativos
• 36% de los
contribuyentes
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Hacia un perfil del donante…
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Una mirada al interior de
las organizaciones
Percepciones y la oportunidad con
donantes individuales
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
¿De dónde proviene la principal fuente
de fondos de su organización?
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
¿Cuál es la principal estrategia de
recaudación de fondos de su
organización?
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
El Código de Rentas Internas 2011 y su
impacto en las Organizaciones Sin Fines de
Lucro (OSFL)
Repaso y actualización
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Objetivos
13
• Discutir los cambios del Código de Rentas Internas
2011 (Código 2011) que impactan a las OSFL.
• Identificar los requisitos y las reglas del Código 2011
para la deducción por donativos a OSFL.
• Ilustrar y discutir ejemplos de diferentes tipos de
donativos y determinar la cantidad permitida como
deducción.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Trasfondo
14
• El Código de Rentas Internas de Puerto Rico se enmendó en el 2011
y concede una deducción contributiva del 100% –hasta un máximo
del 50% del Ingreso Bruto Ajustado (IBA)– a individuos por los
donativos realizados a OSFL. Para corporaciones, se establece un
aumento en la deducción de donativos a OSFL del 5% al 10% del
IBA.
• Este cambio es resultado de una colaboración - liderada por
Fundación
Flamboyán
-
entre
fundaciones,
profesionales
comprometidos con el tercer sector, y el gobierno.
“Los incentivos contributivos son una manera eficiente de estimular la
actividad en las OSFL”
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
Organizaciones exentas
La sección 1101.01 del Código 2011 define las
OSFL exentas del pago de contribuciones
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
15
Código de Rentas Internas del 2011
16
Requisitos para obtener la exención Sección 1101.01
Departamento
de Estado
• Incorporarse como una OSFL
Departamento de • Presentar solicitud de exención
contributiva Modelo SC 2645
Hacienda
Departamento
de Hacienda
• Aprueba o deniega
solicitud
• Solicita información
adicional
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
Requisitos para obtener la exención Sección 1101.01
• Exención Federal bajo la Sección 501(c)(3)
– No sustituye el proceso de Solicitud de la Exención bajo
la Sección 1101.01:
• Excepción - Organización que no lleve a cabo operaciones en
Puerto Rico y tenga la 501(c)(3)
– Evento Especial – se establece por reglamento que podrán radicar
una declaración jurada en el Área de Política Contributiva, Oficina de
Incentivos Contributivos y
– No es requisito para solicitar la exención en Puerto Rico
bajo la Sección 1101.01
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
17
Código de Rentas Internas del 2011
18
Requisitos generales para solicitar la exención
Completar la Forma SC 2645
Información General
Información de las actividades y operaciones
Copia de los documentos de Incorporación o
Creación (asociación y/o fidecomiso)
Registro de Comerciante del IVU
Cumplimiento de las responsabilidades
contributivas
Cheque certificado:
$300 – ingreso bruto anual promedio <= $50,000 / entidades
dedicadas a ofrecer ayudas o becas destinadas a la educación
$400 – ingreso bruto anual promedio > $50,000
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
19
Otras consideraciones sobre la exención
Efectividad de la
exención
Junta de
Directores
Primer día del año
contributivo en el que
se presentó la
solicitud
Mínimo de tres
miembros
Nunca será concedida
mas allá de la fecha
de creación de la
entidad
Menos del 50%
miembros del mismo
núcleo familiar
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
Revocación de la exención si no se cumple con:
El Propósito
Composición de la
Junta de Directores
Violación al Código
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
20
Código de Rentas Internas del 2011
21
Determinación administrativa
Sección bajo la cual la OSFL
es exenta y el propósito de la
exención
Donativos
deducibles
Obligaciones Contributivas
(anuales y trimestrales)
• Penalidad de $500.00
Ingreso Comercial No
Relacionado, Transacciones
Prohibidas y Acumulación
Indebida de Sobrante
Copia anual del
Estado de Ingresos
y Gastos
Establece la forma de reportar cualquier cambio en la
información provista en la Solicitud Original (carácter de
ingreso, propósito de la organización, enmiendas a los
artículos, reglamento interno, etc.)
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
Ingreso Comercial No Relacionado
• Ingreso Comercial No Relacionado
– No este sustancialmente relacionado con el desempeño
o cumplimiento del propósito de la organización.
– Excluye:
• Industria o Negocio donde la labor es donada
– Orfelinato que opera una tienda al detal y le vende al publico, donde
los empleados son todos voluntarios
• Industria o Negocio a beneficio de los miembros de la
entidad
– Lavandería en los predios de una Universidad exenta bajo la 1101.01
con el propósito de lavar la ropa de los estudiantes
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
22
Código de Rentas Internas del 2011
23
Ingreso Comercial No Relacionado
• Ingreso Comercial No Relacionado, continuación:
– Excluye:
• Industria o Negocio que consista de venta de mercancía
donada
– Ejemplo: Tiendas operadas por organizaciones exentas que recogen ropa,
libros, muebles usados, etc., para venderlos al publico en general y
recaudar fondos para la organización.
– Análisis de la frecuencia y continuidad de la actividad para
determinar si las mismas se explotan de manera regular.
• Ejemplo: La operación de un kiosco para vender jugos y refrescos por un
hospital exento por un período de 2 semanas durante las fiestas
patronales del pueblo no es una industria o negocio explotado regularmente.
No obstante, si la operación se lleva a cabo un día a la semana durante todo el
año, sí sería explotar un negocio regularmente.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
Ingreso Comercial No Relacionado
• Ingreso Comercial No Relacionado, continuación:
– Actividades intermitentes - deberán ser realizadas sin
los esfuerzos promocionales y competitivos típicos
de actividades comerciales.
– Cualquier ingreso comercial no relacionado tributa a las
tasas normales de cualquier entidad que no posee
exención, y deberá completar la planilla de contribución
sobre ingreso aplicable al tipo de entidad.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
24
Código de Rentas Internas del 2011
Deducción de donativos - INDIVIDUOS
• Regla General
– Aportaciones o donativos pagados durante el año
– Gobierno de Puerto Rico o Estados Unidos
» fines públicos
– Iglesias u organizaciones religiosas
– Organizaciones que brindan servicio a la comunidad
– Instituciones Especiales
• Deducción de hasta el 50% del Ingreso Bruto
Ajustado
– No hay arrastre de deducciones en exceso de este límite
para
años
contributivos
posteriores
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
25
Código de Rentas Internas del 2011
26
Ejemplo - Deducción de donativos - INDIVIDUOS
Datos:
Ingreso Bruto Ajustado
$
400,000.00
Ingreso neto sujeto a contribución
$
250,000.00
DONATIVO
Limitación del 3% del Ingreso Bruto Ajustado
Limitación del 50% del Ingreso Bruto Ajustado
Código de Rentas Internas = CRI
CRI - Antes del 2011
$
100,000.00
$
12,000.00
Donativo permitido bajo la regla de la limitación
(a) $
88,000.00
Donativo Máximo a Deducir de 33%
(b) $
33,000.00
Anotar lo mayor de (a) y (b)
$
88,000.00
Tope de la deducción del Donativo (15% del Ingreso Bruto Ajustado)
Total de deducción admisible por Donativos
$
$
60,000.00
60,000.00
Beneficio contributivo adicional al aplicar el Código 2011
CRI - A partir del 2011
$
100,000.00
$
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
$
200,000.00
$
100,000.00
$
100,000.00
40,000.00
Código de Rentas Internas del 2011
Deducción - Donaciones de propiedad - INDIVIDUOS
• Donativos que no sean dinero
– Valor será lo mayor entre:
• Justo valor en el mercado (JVM) a la fecha de la donación
• Base ajustada
– Excepción
• Inventario
– Documentación
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
27
Código de Rentas Internas del 2011
Deducción - Compra de boletos - INDIVIDUOS
• Donativos en compra de boletos según los
reglamentos del IVU y celebración de eventos
públicos
– IVU
• Organización cualificada
• Donativo será lo establecido en la faz del boleto según los
reglamentos del IVU
IVU = Impuesto sobre Ventas y
Uso
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
28
Código de Rentas Internas del 2011
Deducción - Compra de boletos - INDIVIDUOS
• El boleto para un concierto en Bellas Artes a
beneficio de una entidad benéfica cuesta $100.00.
• Hay dos opciones:
– Estableces que el costo del boleto es de $100.00 más el
IVU = $107.00.
– Estableces que el costo es de $93.45 (100/1.07) más el
IVU de $6.55, para un costo total de $100.00.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
29
Código de Rentas Internas del 2011
30
Deducción - Compra de boletos - INDIVIDUOS
• Deducción es igual al JVM de la propiedad donada
hasta el 30% del Ingreso Bruto Ajustado del
contribuyente.
• El justo valor en el mercado de la propiedad deberá
exceder la base ajustada del donante por más de
25%.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
Deducción -Museos y Servidumbres de Conservación- INDIVIDUOS
• Luis tuvo en el 2013 un ingreso bruto ajustado (IBA) de
$100,000. Donó a un museo privado una obra de arte
tasada en $40,000. La base ajustada de la obra de arte era
$28,000.
IBA = $100,000
JMV
Base ajustada
Exceso
$40,000
28,000
$12,000
12,000/28,000= .43
Dado que JVM excedió la base por más de 25%, entonces se podrá
tomar un donativo de hasta el 30% del IBA ($100,000) = $30,000
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
31
Código de Rentas Internas del 2011
Deducción - Museos y Servidumbres de Conservación - INDIVIDUOS
• El activo donado requiere ser tasado para poder
reclamar la deducción.
• Limitaciones
• Museos: Si la entidad que recibe la donación se disuelve, la
obra pasa al Gobierno de Puerto Rico
• Servidumbres: Cumplir con la Ley de Servidumbres de
Conservación
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
32
Código de Rentas Internas del 2011
Deducción – Regla Especial - INDIVIDUOS
Regla especial
• Cualquier contribuyente que done 90% de su
ingreso neto por 10 años consecutivos (o últimos 10
años) podrá deducir el 100%.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
33
Código de Rentas Internas del 2011
Deducción – Fundación de Municipios - INDIVIDUOS
• Donaciones para los Centenarios de la Fundación
de los Municipios
– Valor histórico o cultural
– $50,000 o más
– 100% deducible
– Certificación
La deducción no está sujeta a las limitaciones
discutidas anteriormente.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
34
Código de Rentas Internas del 2011
Requisitos – Deducción de donativos - INDIVIDUOS
• Requisitos para la deducción de donativos
– Declaración escrita para toda donación de $250 o más
anuales
•
•
•
•
•
Nombre y dirección del donante
Cantidad
Fecha de la donación
Número de Seguro Social o Identificación Patronal
Donaciones en propiedad
– Estimado del valor de la propiedad donada
– Donativos por descuento de Nómina
• W-2 será suficiente evidencia
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
35
Código de Rentas Internas del 2011
Deducción de donativos - CORPORACIONES
Organizaciones
Limitación
Arrastre
Código de Rentas
Código 2011
Internas antes del
2011
Cualificadas
Cualificadas
10% IBA sin
5% IBA sin
considerar donativo considerar donativo
y antes de pérdida
y antes de pérdida
Cinco años
Cinco años
IBA = Ingreso Bruto Ajustado
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
36
Código de Rentas Internas del 2011
37
Ejemplo: Deducción de donativos - CORPORACIONES
Datos:
ABC Corporation
Donativos
2012
20,000
2013
-
Ingreso Neto de Operaciones
2012
100,000
2013
(50,000)
Pérdida neta arrastrable de
años anteriores
Donaciones del año corriente
IN sin considerar donaciones y
antes de la pérdida
Límite del 10%
20,000
120,000
-
(50,000)
2014
2014
110,000
2015
-
2016
30,000
2015
(60,000)
2016
200,000
(50,000)
-
60,000
-
(60,000)
-
30,000
(60,000)
170,000
12,000
-
6,000
-
17,000
108,000
-
54,000
-
153,000
Exceso sobre el 10% limitación
8,000
-
-
-
13,000
Arrastre de Donativo - 2012
8,000
8,000
2,000
2,000
Ingreso Neto Tributable
Arrastre de Donativo - 2016
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
2,000
15,000
Código de Rentas Internas del 2011
38
Deducción de donativos - CORPORACIONES
• Regla general (“Cash Basis”)
Donativos deducibles
Año contributivo 2013
Enero 2013
Diciembre 2013
• Regla Especial - Contabilidad por acumulación
(“Accrual Basis”)
Donativos
deducibles
Enero 2013
15 de marzo 2013
Diciembre 2013
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
39
Deducción de donativos - CORPORACIONES
Deducción
Inventario
Propiedad
JVM*
> Entre la base
ajustada y el
JVM
* JVM = al costo de dicho bien o producto en manos del
contribuyente
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
Requisitos-Deducción de donativos CORPORACIONES
• Documentación Requerida
– Donante
•
•
•
•
Carta documentando el valor base de la propiedad
Nombre, dirección y # identificación patronal de la OSFL
Cantidad donada
Fecha del donativo
– OSFL / Donatario
• OSFL deberá enviar/proveer al donante carta certificando la
donación que incluya:
–
–
–
–
Nombre y dirección del donante
Cantidad y fecha del donativo
Número de Seguro Social o Identificación Patronal
Requiere la firma de un oficial de la OSFL
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
40
Código de Rentas Internas del 2011
Requisitos- Deducción de donativos CORPORACIONES
• Donaciones para los Centenarios de la Fundación
de los Municipios
– Valor histórico o cultural
– $50,000 o más
– 100% deducible
– Certificación
Mismas reglas que para Individuos
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
41
Código de Rentas Internas del 2011
Leyes 40 y 117 del 2013 – Ley de Redistribución y Ajuste de la Carga
Contributiva y su impacto en las OSFL
42
Impuesto sobre Ventas y Uso - Exención de Negocio
a Negocio, los siguientes servicios son tributables y
están sujetos al IVU (efectivo 7-1-13):
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Arrendamiento de vehículos de motor (Renta Diaria)
Ciertos cargos y honorarios bancarios – (26 cargos bancarios)
Cobro de Cuentas
Limpieza (*)
Lavanderías
Servicios de Reparación y Mantenimiento
Telecomunicaciones
Recogido de Basura (*)
Seguridad e Investigación (*)
• *(Excluye Asociaciones de Condomines y Residentes)
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Código de Rentas Internas del 2011
Leyes 40 y 117 del 2013 – Ley de Redistribución y Ajuste de la Carga
Contributiva y su impacto en las OSFL
Impuesto sobre Ventas y Uso – Enmiendas a las
exenciones del IVU – se eliminan o se limitan las
exenciones totales (parciales) a las siguientes tipos
de entidades:
•
•
•
•
•
•
Cooperativas
Centro de Cuido de Niños y de Personas de Edad Avanzada
Instituciones de Educación Superior
Hospitales
Medicamentos Recetados
“Back to School Tax Free Holiday
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
43
Código de Rentas Internas del 2011
Leyes 40 y 117 del 2013 – Ley de Redistribución y Ajuste de la Carga Contributiva
Impuesto sobre Ventas y Uso – Otros aspectos
importantes:
• Eliminación de Certificados de Exención
• N/A Planta Manufacturera
• Nuevos Relevos de Revendedores y Mayoristas
• Vigencia de un (1) año
• Exención de reventa se sustituye por un crédito
• Reducción de la tasa del IVU de 7% al 6.5%
• Reducción de requisito de volumen de negocio para remitir
el IVU electrónicamente
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
44
Aprendizajes Claves
Repasar las disposiciones del Código de Rentas Internas y las
reglamentaciones relacionadas con la deducción de donativos para
individuos y corporaciones.
Conocer cómo se determina la cantidad que se puede deducir de los
diferentes tipos de donativos recibidos por las organizaciones sin fines de
lucro.
Identificar los requisitos establecidos en la Ley y la evidencia necesaria
para que un donativo se pueda tomar como deducción en la planilla.
Verificar el impacto de los nuevos cambios del IVU en las organizaciones
sin fines de lucro.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
45
Dudas o preguntas
El contenido de este taller, o parte del mismo, no puede
reproducirse o transmitirse por método o forma alguna, sea
electrónico o mecánico, incluyendo fotocopias y archivos
electrónicos sin la autorización escrita de Asesores
Financieros Comunitarios y Fundación Flamboyán.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
46
Referencias
47
Boris E., Cordes J., Soto M. (2010) An Analysis of Potential Tax Incentives to Increase Charitable
Giving in Puerto Rico. Recuperado de www.flamboyanfoundation.org/resources-andpublications/
Código de Rentas Internas Ley Núm. 1 de 31 de enero de 2011. Recuperado de
http://www.hacienda.gobierno.pr/pdf/codigo_rentas_internas/Ley1_Codigo_Rentas_Inter
nas.pdf
Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Guia Contributiva del Impuesto sobre Ventas y Uso
(IVU) (Disposiciones efectivas hasta el 30 de junio 2013) Recuperado de
http://www.hacienda.gobierno.pr/ivu/downloads/pdf/2013/guia_contributiva.pdf
Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Cambios al Impuesto sobre Ventas y Uso (Ley402013
y
Ley
117-2013)
Recuperado
de
http://www.hacienda.gobierno.pr/pdf/prensa/2013/Ley_402013_Presentacion_IVU_version%20pag%20internet.pdf
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Referencias
48
Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Reglamento Núm. 8105 del 9 de noviembre de 2011.
Donativos para fines caritativos y otras aportaciones por individuos. Recuperado de
http://www.hacienda.gobierno.pr/pdf/reglamentos/Reglamento_8105.pdf.
Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Reglamento Núm. 8104 del 9 de noviembre de 2011.
Donativos para fines caritativos y otras aportaciones por corporaciones. Recuperado de
http://www.hacienda.gobierno.pr/pdf/reglamentos/Reglamento_8104.pdf
Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Reglamento Núm. 8300 del 18 de diciembre de 2012..
Requsitos para solicitar la exención contributiva bajo la Sección 1101.01 Recuperado de
http://www.hacienda.gobierno.pr/downloads/pdf/reglamentos/8300.pdf
Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Reglamento Núm. 7249 del 14 de noviembre de 2006.
Impuesto sobre Ventas y Uso (Código del 1994). Recuperado de
http://www.hacienda.gobierno.pr/pdf/reglamentos/REG-7249.pdf
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Otras fuentes
49
Salvation Army Donation Valuation Guide: Recuperado de
http://www.satruck.org/donation-value-guide : Appliances Donation,
Automobile Donation, Children’s Clothing Donation, Furniture
Donation, Household Goods Donation, Men’s Clothing Donation,
Miscellaneous Donation and Women Clothing Donation.
Goodwill
Industries
International:
Recuperado
de
http://www.goodwill.org/donate-and-shop/donate-stuff/
Network for Good - Online Giving Plataform for Powering your
Cause : Recuperado de http://www1.networkforgood.org/
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Los medios sociales para
esfuerzos de recaudación
en las OSFL
Conectar, cultivar y retener donantes
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Objetivos de la Conferencia
• Definir y presentar los medios sociales
más populares y su importancia en una
estrategia de recaudación de fondos
dirigida a individuos.
• Discutir las estrategias para conectar,
cultivar y retener personas en los medios
sociales.
• Presentar y discutir recomendaciones para
solicitar donaciones usando los medios
sociales.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
51
52
INTERNET 2.0 Y SU REVOLUCIÓN EN LA
MANERA DE COMUNICAR, RELACIONAR
Y CONECTAR CON LAS PERSONAS
Medios Sociales: el puente entre OSFL y donantes potenciales
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
¿Qué son los medios sociales?
53
• Nuevos espacios donde las personas
jugamos un rol determinante. No solo se
disemina información, también se puede:
Compartir
Emitir
juicios
Asumir
posición
• Son un vehículo poderoso para amplificar
el alcance de nuestro trabajo.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Tipos de Medios Sociales
Plataforma multimedia
Ha alcanzado 1 billón de usuarios
Red que permite compartir mensajes de hasta
140 caracteres
Cuenta con 500 millones de usuarios
Red de comunicación y conexión entre
profesionales
Cuenta con 200 millones de perfiles
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
54
55
ESTADO ACTUAL DE LOS MEDIOS
SOCIALES EN PUERTO RICO
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Estado actual de medios sociales
en PR
• Los medios sociales más populares son:
• La incidencia de Internet en Puerto Rico ha
alcanzado un 57% entre la población de 12
años en adelante.
• El 88% de los internautas usan los medios
sociales todos los días.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
56
57
LOS MEDIOS DE COMUNICACIÓN HAN
CAMBIADO, MAS NO EL MENSAJE
El contenido es lo importante en la redes sociales
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Repasemos el contenido de los
mensajes
Al construir un mensaje para comunicar a través de los
medios sociales, debe poderse responder a:
¿Mensaje para quién?
¿Mensaje para qué?
¿Mensaje por qué?
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
58
59
¿POR QUÉ ADENTRARSE A LA
COMUNICACIÓN EN LOS MEDIOS
SOCIALES?
¿Qué ofrecen los medios sociales a las OSFL?
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Los medios sociales te permiten:
Dar a conocer
el trabajo
Reclutar
Voluntarios/as
Conectar y
difundir buenas
prácticas
60
Comunicar
Impacto y
Logros
Atraer y
Retener
Donantes
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
61
PROCESO PARA CONECTAR,
CULTIVAR Y RETENER PERSONAS EN
LOS MEDIOS SOCIALES
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Retos en el uso de los medios sociales
62
Darse a
conocer
Generar
lealtad y
compromiso
Crear
comunidad
Recaudar
fondos
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Darse a conocer
63
• Es necesario que la OSFL desarrolle una
estrategia para:
Comunicar
El trabajo de la
OSFL
Visibilizar
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Elementos claves de una buena
comunicación en medios sociales
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
64
65
MEDIOS SOCIALES Y ESTRATEGIAS
PARA VISIBILIZAR SU OSFL
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Crear una cultura organizacional
que apueste a los medios sociales
1. Capacitar y concienciar al liderato de la
OSFL.
2. Integrar los medios sociales en los
procesos de planificación estratégica y
planes de comunicación institucional.
3. Desarrollar políticas de comunicación, uso
y desarrollo de estrategias en medios
sociales.
4. Identificar un Community Manager.
5. Destinar presupuesto.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
66
Para ser efectivo en los medios
sociales, tienes que documentar:
Fotos
Videos
Testimonios
Historias
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
67
Contenido y reglas al comunicar
Planifica los contenidos
Usa la regla de los tres tercios
Varía el contenido e integra los medios
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
68
Medios
69
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Facebook
70
• Articula mensajes claros y que transmitan
emoción.
• Crea una página.
• Utiliza grupos para estrategias de
divulgación.
• Crea y sostiene una comunidad para
alcance.
• No seas formal.
• Integra fotos y videos.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
71
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Características del contenido de
tu página de Facebook
• Publica material diverso e innovador.
• Presta atención al nivel de reacción de sus
seguidores.
• Publica mensajes con llamadas de acción e
historias de éxito.
• Comparte actualizaciones sobre tu trabajo de
campo.
• Comparte mensajes de otros hablando de su
organización.
• Publica preguntas y pide las opiniones de tu
audiencia.
• Se consistente en las publicaciones.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
72
Ejemplo de un perfil de Twitter
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
73
Twitter
74
• Transforma tu cuenta de Twitter en la voz
de tu organización.
• Crea una lista de medios a quienes seguir.
• No dudes en hacer RT de otras OSFL.
• Los líderes de opinión de tu organización
tienen que ser voceros activos.
• No solo publiques; conversa y participa.
– Por cada tweet de promoción, un RT y 4
piezas relevantes de otros.
• Usa “hashtags”.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
75
¿CÓMO GENERAR
COMPROMISO Y LEALTAD?
“Engagement”
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Generar compromiso y lealtad
(Engagement)
• Es una relación constante entre la OSFL y
los usuarios
– Va mas allá del compromiso
– Es una relación de lealtad
• Es un sentido de pertenencia que generan
los seguidores a la OSFL y permite que
estos se conviertan en una comunidad de:
– propulsores, defensores y promotores de la
OSFL
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
76
Crear comunidad
• Es cuando se cuenta con un grupo nutrido
de seguidores que interactúan entre sí y
con la OSFL a través de medios sociales.
• La comunidad crea compromiso,
conciencia; mueve a la acción y genera
ingresos.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
77
¿Cómo crear comunidad?
1.
Consumo
2.
Curación
78
3.
Creación
4.
Colaboración
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Ejemplos de Consumo
79
Se determina
monitoreando el
numero de “likes”
y “talking about”
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Ejemplos de Consumo
También se mide con los “people saw”, los comentarios,
like’s y share’s en las fotos
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
80
Ejemplos de Curación
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
81
Ejemplos de Creación
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
82
Ejemplos de Colaboración
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
83
84
RECAUDACIÓN DE FONDOS
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Recaudación y redes sociales
85
• Una estrategia de la recaudación requiere:
Dedicación
Perseverancia
Buena
comunicación
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Recaudación y redes sociales
• Donar es un acto personal.
• Las redes sociales son para capturar la
atención instantánea.
• El acto de donar es un acto inmediato
• Los donantes individuales actúan desde el
corazón.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
86
87
¿CÓMO SOLICITAR DONACIONES
USANDO MEDIOS SOCIALES?
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
¿Cómo se construye una petición
de donación?
• El contenido del “post” debe, en pocas
palabras, contestar las siguientes
preguntas:
– ¿Por qué debo donar a tu causa?
– ¿Qué logrará o realizará mi donación?
– ¿Quiénes más donan a la organización?
– ¿Por qué le debería importar?
– ¿Por qué debo donar ahora y no en otro
momento?
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
88
89
ASEGÚRATE QUE SEA FÁCIL Y
RÁPIDO DONAR A TU OSFL
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
Plataformas en línea para
promover donaciones
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
90
Claves a la hora de construir
contenido solicitando donaciones
• Asegúrate que tus comunicaciones no
consisten únicamente en peticiones de
fondos.
• Enfoca el contenido a acciones concretas de
cómo una persona puede aportar.
• Se específico y ponle rostros a las
donaciones.
• Describe otras formas en la que la gente
puede aportar.
• Muestra tu gratitud.
• Demuestra el impacto de las donaciones.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
91
Recomendaciones Finales
• Las redes sociales no son depósitos de enlaces, ni los
usuarios son ATMs.
• Son vehículos para conectar.
• Identifica un “Community Manager”
• Difunde contenido de valor.
• No uses robots para actualizar tus cuentas.
• Rinda cuentas sobre los resultados.
• No abandones la cuenta luego de culminar la campaña.
• Simplifica el proceso de donar.
• La recaudación es un trabajo de relaciones, no de
transacciones.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
92
Referencias
• CCFC (2009). Manual de Comunicación para
Organizaciones sociales.
• Diaz (2013). Fundraise on Social Media.
• IAB Puerto Rico, Nexos Económicos, AdVia y GTA.
(2013). Estudio de Redes Sociales en Puerto Rico.
• Entremundos. Guía para el Mercadeo y la Recaudación
de fondos en línea para ONG’s.
• Fernández S. (2007). Como gestionar la comunicación.
Ediciones Narcea.
• Molina, G. (2013). Marketing en Facebook; Guía paso a
paso para PyMES.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
93
Referencias
• Marketo (2012). “How-to-Optimize-Social-Channels
for Lead Generation.
• Marketo (2012) Definitive-Guide-to-Social-Marketing.
• McKinsey (2012). Demystifying Social Media.
• MTV (2013). Caja de Herramientas para Activistas.
• (2012). Network for Good - Social Media Mini guide
for sharing and socializing.
• Sanroman Consultoria. Community Manager.
• Smith (2013). 10 Ways to Improve your FB Reach.
© 2014 por Asesores Financieros Comunitarios. y Fundación Flamboyán. Todos los derechos reservados.
94