Transcript budget 2014 x - Mairie de Montoison
Slide 1
24 février 2014
Slide 2
Le compte administratif 2013
Le compte de gestion 2013
L’affectation des résultats 2013
Le budget primitif 2014
Fonctionnement
investissements
Analyse financière
Slide 3
Services +
Emprunt
Fiscalité
Dépenses
Possibles
En
Investissement
Virement
Dotations
Taxes
Produits
des
services et
des
immeubles
Amortissements
Subventions
dotations
Intérêts
Dépenses
obligatoires
Virement
Amortissements
Fonctionnement
Dette
En
capital
Investissements
Slide 4
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2011
CA 2012
CA 2013
Eau, énergie, carburant et
combustibles
65 461
74 399
76 837
Alimentation
11 552
21 070
21 991
Fournitures de voirie
6 084
4 004
6 114
Fournitures scolaires
7 630
8 196
7 490
Contrats de prestations de
services
15 642
3 553
5 674
Crédits bail
20 919
19 642
19 642
Entretien des bâtiments
12 531
13 432
24 863
Entretien voies et réseaux
33 432
76 993
42 540
Maintenances
20 751
21 200
24 085
Slide 5
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2012
CA 2013
BP 2014
Eau, énergie, carburant et
combustibles
74 399
76 837
81 700
Alimentation
21 070
21 991
25 000
Fournitures de voirie
4 004
6 114
5 700
Fournitures scolaires
8 196
7 490
8 400
Contrats de prestations de
services
3 553
5 674
5 800
Crédits bail
19 642
19 642
19 708
Entretien des bâtiments
13 432
24 863
20 000
Entretien voies et réseaux
76 993
42 540
50 000
Maintenances
21 200
24 085
26 000
Slide 6
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2011
CA 2012
CA 2013
Assurances
11 955
13 086
19 867
Etudes et recherches
2 675
3 887
0
Fêtes et cérémonies
8 711
8 753
11 558
Télécommunications
6 353
6 692
5 762
Affranchissements
2 865
3 045
2 508
Nettoyage des locaux
6 698
6 754
6 684
105
79
168
Frais de CESU
Slide 7
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2012
CA 2013
BP 2014
Assurances
13 086
19 867
20 380
Etudes et recherches
3 887
0
500
Fêtes et cérémonies
8 753
11 558
12 000
Télécommunications
6 692
5 762
5 800
Affranchissements
3 045
2 508
2 800
Nettoyage des locaux
6 754
6 684
7 000
79
168
180
Frais de CESU
Slide 8
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2011
CA 2012
CA 2013
Personnels extérieurs
4 522
5 104
4 542
Personnels titulaires
248 791
246 821
256 070
Personnels non titulaires
7 580
1 007
339
Charges diverses
99 900
100 777
99 888
Médecine du travail
1 030
864
985
Slide 9
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2012
CA 2013
BP 2014
Personnels extérieurs
5 104
4 542
8 160
Personnels titulaires
246 821
256 070
290 000
1 007
339
(9 500)
5 600
100 777
99 888
114 325
864
985
1 020
Personnels non titulaires
Charges diverses
Médecine du travail
Contrat d’avenir
7 200
Slide 10
Dépenses de fonctionnement
Charges générales
Charges de personnel
Virement
Autres gestion courante
Charges financières
Charges exceptionnelles
Dotations amortissements
Atténuation de produits
Slide 11
Virement
Virement à
l’investissement
2011
2012
2013
53 222
89 250
85 754
Slide 12
Virement
Virement à
l’investissement
2012
2013
2014
89 250
85 754
138 541
Slide 13
Voirie
Bassin rond
Foncier
Maison grande rue
PLU
Schéma d’assainissement
Slide 14
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Slide 15
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Slide 16
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Slide 17
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Slide 18
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Slide 19
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Slide 20
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Slide 21
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Urbanisme
PLU
24 690€
Slide 22
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Urbanisme
PLU
24 690€
Équipements publics
Abords des écoles
CAUE
463 920€
6 910€
Slide 23
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Urbanisme
PLU
24 690€
Équipements publics
Abords des écoles
CAUE
463 920€
6 910€
Micro crèche
Extérieurs
26 712€
Slide 24
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Urbanisme
PLU
24 690€
Équipements publics
Abords des écoles
CAUE
463 920€
6 910€
Micro crèche
Extérieurs
26 712€
Voies communales
Programme annuel
36 984€
Slide 25
Opération
Origine
Montant
Solde d’investissement
reporté
commune
79 816
Virement
commune
138 541
Reprise express
Commune
1 800
FCTVA
commune
66 712
Taxe d’aménagement
Commune
5 000
Excédent de
fonctionnement
Commune
4 949
Emprunt
Commune
119 069
Cautionnements reçus
Locataires
1 000
Amortissements
commune
80 543
Slide 26
Opération
Origine
Montant
Cimetière
CG26
4 633
Éclairage public
SDED
5 900
Équipements publics
CG26
CDDRA
56 786
En cours
Micro crèche
CG26
CAF
26 471
167 000
Équipements (barrières)
CG26
2 000
Amendes de police
CG26 amortissables
CG26 non amortissables
1 710
1 710
Équipement non
transférables
CG26 2013
CG26 2014
13 309
9 730
Slide 27
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Opérations de
l’exercice 2013
Mandats
émis
Titres émis
Section de
fonctionnement
901 199.76
1 033 607.39
Section
d’investissement
584 130.05
856 549.25
1 485 329.81
1 890 156.64
Déficit
Excédent
Déficit
Excédent
TOTAL
Résultats de
l’exercice 2013
Déficit
Excédent
Résultat de
clôture de 2013
Déficit
Excédent
Slide 28
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de
l’exercice 2013
Mandats
émis
Titres émis
Section de
fonctionnement
901 199.76
1 033 607.39
132 407.63
Section
d’investissement
584 130.05
856 549.25
272 419.20
1 485 329.81
1 890 156.64
404 826.83
Déficit
Excédent
Déficit
Excédent
Déficit
Excédent
TOTAL
Résultat de
clôture de 2013
Déficit
Excédent
Slide 29
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section de
fonctionnement
Section
d’investissement
TOTAL
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Excédent
Déficit
212 681.20
212 681.20
192 602.43
20 078.77
212 681.20
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de
l’exercice 2013
Mandats
émis
Titres émis
901 199.76
1 033 607.39
132 407.63
584 130.05
856 549.25
272 419,20
1 485 329.81
1 890 156.64
404 826.83
Déficit
Excédent
Résultat de
clôture de 2013
Déficit
Excédent
Slide 30
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section de
fonctionnement
Section
d’investissement
TOTAL
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Excédent
Déficit
212 681.20
212 681.20
192 602,43
20 078.77
212 681.20
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de
l’exercice 2013
Résultat de
clôture de 2013
Mandats
émis
Titres émis
901 199.76
1 033 607.39
132 407.63
132 407.63
584 130.05
856 549.25
272 419,20
79 816.77
1 485 329.81
1 890 156.64
404 826.83
212 224.40
Déficit
Excédent
Déficit
Excédent
Slide 31
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section de
fonctionnement
Section
d’investissement
TOTAL
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Excédent
Déficit
212 681.20
212 681.20
192 602,43
20 078.77
212 681.20
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de
l’exercice 2013
Mandats
émis
Titres émis
901 199.76
1 033 607.39
132 407.63
584 130.05
856 549.25
272 419,20
1 485 329.81
1 890 156.64
404 826.83
Déficit
Excédent
Résultat de
clôture de 2013
Déficit
Excédent
132 407.63
272 419,20
212 224.40
Slide 32
Résultat de l’exercice à affecter 132 407,63
Solde d’exécution cumulé de la section
d’investissement, restes à réaliser => besoin de
financement 4 949,23
Report en fonctionnement
127 458,40
Slide 33
COMPTE ANNEXE
ASSAINISSEMENT
Résultats à la clôture
de l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section
d’exploitation
Excédent
88 408.91
Part affectée à
l’investissement (art 1068)
Déficit
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de l’exercice
2013
Mandats
émis
Titres
émis
Déficit
50 161.91
37 918.48
12 243.43
Excédent
Résultat de clôture de
2013
Déficit
Excédent
76 165.48
272 419,20
Section
d’investissement
46 868.80
15 675.81
31 322.48
15 646.67
62 515.47
TOTAL
135 277.71
65 837.72
69 240.96
3 403.24
138 680.95
Slide 34
Résultat de l’exercice -12 243,43
Résultat antérieur reporté 88 408,91
Résultat à affecter 76 165,48
Solde d’exécution cumulé de la section
d’investissement, restes à réaliser =>
besoin de financement 0
Report en exploitation 76 165,48
Slide 35
Définition
Observations
Participation eaux Rémunération Veolia pour eaux
pluviales
pluviales
Virement à la
section
d'investissement
Rémunérations
d'intermédiaires et
Convention SATESE 26-07
honoraires
Pertes sur créances
Admission en non-valeur Sediri
irrécouvrables
Intérêts des
Cf état de la dette
emprunts
Dotations aux
Cf. immobilisations ; op. au fil de
amortissements
l'eau
Réalisé
2013
BP 2014
15079,28 25 000
0,00
48 531
550
602
0
430
3210,15
2 953
31322,48 31 394
Slide 36
Définition
Observations
Excédent antérieur
Cf. délibération affectation des résultats
reporté
Réalisé
2013 BP 2014
88 408,91 76 165
Travaux
Taxe de raccordement au réseau
d'assainissement
2 700,00
Redevance
d'assainissement
collectif
versée par Veolia tous les trimestres
18 824,78 15 000
Prime Agence de
l'Eau
Subventions
transférées au
résultat
Cf. amortissement des recettes
1 350
8 698,31
8 699
7 695,39
7 696
Slide 37
DEPENSES = 142 790 €
0
0
1
1
3
9
1
3
1
3
9
1
8
1
6
4
1
2
0
3
2
3
1
5
2
7
6
2
Définition
Déficit antérieur
reporté
Amortissement
subventions
Amortissement
subventions
Emprunts en euro
Observations
Cf. amortissement
recettes
Cf amortissement
recettes
MO pour réhabilitation
de la STEP
Immobilisations
Pas de travaux prévus en
corporelles en cours 2014
Créances sur
Ecriture récupération TVA
transfert de droits à
(opération d'ordre)
déduction de TVA
Frais d'études
Réalisé
2012
BP 2013
Réalisé
2013
BP 2014
0
0
0
0
4 392
4 393
4 392
4 393
3 302
3 303
3 302
3 303
5 094
5 340
5 339
5 598
0
51 200
1 577
100 000
5 094
5 340
1 064
29 321
0
0
0
175
Slide 38
Recettes = 142 790€
Définition
Observations
Excédent antérieur
Cf. compte administratif
reporté
Virement de la
section de
fonctionnement
Réseaux
Écriture récupération
d'assainissement TVA (opération d'ordre)
Créances sur
Récupération TVA
transfert de droits à
(opération réelle)
déduction de TVA
Réseaux
Cf. état par imputation
d'assainissement
Amortissement
Cf. état par imputation
réseaux
Réalisé 2013
BP 2014
46 868
62 515
0
48 531
0
175
0
175
17 635
17 707
13 686
13 687
Slide 39
Résultats à la clôture de
l’exercice précédent
2012
Part affectée à
l’investissement (art 1068)
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de l’exercice
2013
Résultat de clôture de
2013
COMPTE
ANNEXE POUR
CCAS
Déficit
Section de
fonctionnement
Section
d’investissement
TOTAL
Excédent
Déficit
Excédent
Mandats
émis
Titres
émis
Déficit
1174.59
387.20
787.39
Excédent
Déficit
Excédent
787.39
272 419,20
0
0
0
0
1174.59
387.20
787.39
787.39
Slide 40
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
318 275
Excédent antérieur
0
Charges de personnel
361 823
Atténuation de charges
15 961
Virement
85 754
Produits des services
99 576
Autres gestion
courante
97 333
Impôts et taxes
553 087
Charges financières
38 827
Dotations et participations 319 112
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
39 937
Dotations
amortissements
83 157
Produits financiers
2
Atténuation de produits
329
Produits exceptionnels
5 931
TOTAL
985 498
1 033 606
Slide 41
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
318 275
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 42
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
343 283
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 43
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
361823
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 44
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
426 305
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 45
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
85 754
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 46
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
138 541
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 47
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
97 333
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 48
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
102 100
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 49
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
38 827
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 50
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
45 786
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 51
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
Dotations
amortissements
83 157
Produits financiers
Atténuation de produits
329
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 52
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
Dotations
amortissements
80 543
Produits financiers
Atténuation de produits
317
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 53
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
0
Charges de personnel
Atténuation de charges
15 961
Virement
Produits des services
99 576
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
553 087
Charges financières
Dotations et participations 319 112
Charges
exceptionnelles
Autres produits
39 937
Dotations
amortissements
Produits financiers
2
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
5 931
TOTAL
Slide 54
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
127 458
Charges de personnel
Atténuation de charges
2 000
Virement
Produits des services
92 613
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
543 731
Charges financières
Dotations et participations 327 050
Charges
exceptionnelles
Autres produits
41 400
Dotations
amortissements
Produits financiers
2
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
2 621
TOTAL
Slide 55
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
343 283
Excédent antérieur
127 458
Charges de personnel
426 305
Atténuation de charges
2 000
Virement
138 541
Produits des services
92 613
Autres gestion
courante
102 100
Impôts et taxes
543 731
Charges financières
45 786
Dotations et participations 327 050
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
41 400
Dotations
amortissements
80 543
Produits financiers
2
Atténuation de produits
317
Produits exceptionnels
2 621
TOTAL
1 136 875
1 136 875
Slide 56
Montoison
Exercice 2013
Budget principal
Slide 57
Produits de fonctionnement réels
1 012 847
impôts locaux
488 554
fiscalité reversée
55 109
autres impôts et taxes
9 424
DGF
288 992
autres dotations et participations
30 120
Population théorique
com/hb dep/hb
571
758
275
356
31
90
5
16
163
148
17
43
population réelle
com/hb dep/hb
533
758
257
356
29
90
5
16
152
148
16
43
Slide 58
Charges de fonctionnement réelles
charges de personnel
achats charges externes
charges financières
contingents
subventions versées
799 903
351 815
308 546
38 827
41 594
15 175
com/hb
451
198
174
22
23
9
dep/hb
758
356
90
16
148
43
com/hb
421
185
162
20
22
8
dep/hb
758
356
90
16
148
43
Slide 59
Emplois d'investissement
dépenses d'équipement
rbt de la dette bancaire
rbt des autres dettes
494 099
87 110
300
com/hb
278
49
0
dep/hb
758
356
90
com/hb
260
46
0
dep/hb
758
356
90
Slide 60
com/hb
dep/hb
com/hb
dep/hb
682
71
785
84
637
66
785
84
Dette
encours 31/12
annuité
1 210 424
125 937
CAF brut
CAF nette de remboursements de dette bancaires
212 944
125 834
Slide 61
État de la dette au 1/01/2014
Emprunt
Contrat
Dette en capital Échéances 2014 expiration
Cantine Scolaire
350 000
283 490
23 776
07/2030
Place de la Mairie
École élémentaire
248 000
200 977
16 271
11/2021
Maison des trois
marches
30 184
9 386
2 675
10/2017
Aménagements
abords des écoles
350 000
350 000
27 171
11/2013
Rénovation Mairie
335 387
171 789
26 711
09/2021
Aménagement
Place
298 000
194 780
20 658
05/2025
Réseau
assainissement
93 775
61 260
8 549
02/2022
Slide 62
Extinction de la dette
1,400,000
1,200,000
559€ / Hb 2014
1,000,000
800,000
600,000
400,000
200,000
0
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
Slide 63
Extinction de l’annuité
140000
120000
100000
58€ / Hb
80000
64,55€ / Hb
60000
40000
20000
0
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
Slide 64
comptes de gestion 2013
CHARGE DE LA DETTE
DETTE
POPULATION
ANNUITE
POPULATION
ANNUITE
1 210 424
125 937
125 937
DETTE
1 210 424
CAF
NATIONAL
682
782
812
592
71
84
104
84
5,18
3,87
3,58
1 775
1 012 847
ENCOURS DETTE
REGION
1 775
REC. REEL. FONCTMT
RECETTES FISCALES
COMMUNE
DEPARTEMEN
T
12,4%
2,23
543 663
1 210 424
212 944
5,68
Slide 65
comptes de gestion 2013
CHARGE DE LA DETTE
DETTE
POPULATION
ANNUITE
POPULATION
ANNUITE
1 210 424
125 937
125 937
DETTE
1 210 424
CAF
NATIONAL
682
782
812
592
71
84
104
84
1 775
1 012 847
ENCOURS DETTE
REGION
1 775
REC. REEL. FONCTMT
RECETTES FISCALES
COMMUNE
DEPARTEMEN
T
12,4%
Au delà de 20% critique
2,23
543 663
1 210 424
212 944
5,68
5,18
3,87
3,58
Slide 66
comptes de gestion 2013
CHARGE DE LA DETTE
DETTE
POPULATION
ANNUITE
POPULATION
ANNUITE
1 210 424
125 937
125 937
DETTE
1 210 424
CAF
NATIONAL
682
782
812
592
71
84
104
84
1 775
1 012 847
ENCOURS DETTE
REGION
1 775
REC. REEL. FONCTMT
RECETTES FISCALES
COMMUNE
DEPARTEMEN
T
12,4%
2,23
le résultat doit être inférieur à 3
543 663
1 210 424
212 944
5,68
5,18
3,87
3,58
Slide 67
Frais de personnel / population
351 815
1775
% charges de personnel/ charges fonctionnement
Montoison
Drôme
Région
National
198
261
249
234
43,98%
43,03%
38,91%
41,12%
* Données non connu 2012 2013
Slide 68
Montoison
134
Drôme
113*
Région
110*
National
116*
TAXE FONCIERE BATIE
105
122*
131*
131*
TAXE FONCIERE N-BATIE
26
24*
17*
26*
TAXE D'HABITATION
* Données non connu 2012 2013
Le produit attendu évolue chaque année du fait des bases.
Les taux ont été baissés chaque fois qu’il y a eu transfert de charges et maintenus pour le
reste.
LA PROPOSITION DE LA COMMISSION DES FINANCES EST DE LES RECONDUIRE et de
travailler comme ces dernières années à dette constante et taux d’imposition constants.
Slide 69
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
318 275
Excédent antérieur
0
Charges de personnel
361 823
Atténuation de charges
15 961
Virement
85 754
Produits des services
99 576
Autres gestion
courante
97 333
Impôts et taxes
553 087
Charges financières
38 827
Dotations et participations 319 112
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
39 937
Dotations
amortissements
83 157
Produits financiers
2
Atténuation de produits
329
Produits exceptionnels
5 931
TOTAL
985 498
1 033 606
Slide 70
Résultat de l’exercice à affecter 132 407,63
Solde d’exécution cumulé de la section
d’investissement, restes à réaliser => besoin de
financement 4 949,23
Report en fonctionnement
127 458,40
Slide 71
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
343 283
Excédent antérieur
127 458
Charges de personnel
426 305
Atténuation de charges
2 000
Virement
138 541
Produits des services
92 613
Autres gestion
courante
102 100
Impôts et taxes
543 731
Charges financières
45 786
Dotations et participations 327 050
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
41 400
Dotations
amortissements
80 543
Produits financiers
2
Atténuation de produits
317
Produits exceptionnels
2 621
TOTAL
1 136 875
1 136 875
Slide 72
COMPTE ANNEXE
ASSAINISSEMENT
Résultats à la clôture
de l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section
d’exploitation
Excédent
88 408.91
Part affectée à
l’investissement (art 1068)
Déficit
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de l’exercice
2013
Mandats
émis
Titres
émis
Déficit
50 161.91
37 918.48
12 243.43
Excédent
Résultat de clôture de
2013
Déficit
Excédent
76 165.48
272 419,20
Section
d’investissement
46 868.80
15 675.81
31 322.48
15 646.67
62 515.47
TOTAL
135 277.71
65 837.72
69 240.96
3 403.24
138 680.95
Slide 73
Résultat de l’exercice -12 243,43
Résultat antérieur reporté 88 408,91
Résultat à affecter 76 165,48
Solde d’exécution cumulé de la section
d’investissement, restes à réaliser =>
besoin de financement 0
Report en exploitation 76 165,48
Slide 74
Pour la municipalité
JM Bouvier, adjoint aux finances
24 février 2014
Slide 2
Le compte administratif 2013
Le compte de gestion 2013
L’affectation des résultats 2013
Le budget primitif 2014
Fonctionnement
investissements
Analyse financière
Slide 3
Services +
Emprunt
Fiscalité
Dépenses
Possibles
En
Investissement
Virement
Dotations
Taxes
Produits
des
services et
des
immeubles
Amortissements
Subventions
dotations
Intérêts
Dépenses
obligatoires
Virement
Amortissements
Fonctionnement
Dette
En
capital
Investissements
Slide 4
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2011
CA 2012
CA 2013
Eau, énergie, carburant et
combustibles
65 461
74 399
76 837
Alimentation
11 552
21 070
21 991
Fournitures de voirie
6 084
4 004
6 114
Fournitures scolaires
7 630
8 196
7 490
Contrats de prestations de
services
15 642
3 553
5 674
Crédits bail
20 919
19 642
19 642
Entretien des bâtiments
12 531
13 432
24 863
Entretien voies et réseaux
33 432
76 993
42 540
Maintenances
20 751
21 200
24 085
Slide 5
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2012
CA 2013
BP 2014
Eau, énergie, carburant et
combustibles
74 399
76 837
81 700
Alimentation
21 070
21 991
25 000
Fournitures de voirie
4 004
6 114
5 700
Fournitures scolaires
8 196
7 490
8 400
Contrats de prestations de
services
3 553
5 674
5 800
Crédits bail
19 642
19 642
19 708
Entretien des bâtiments
13 432
24 863
20 000
Entretien voies et réseaux
76 993
42 540
50 000
Maintenances
21 200
24 085
26 000
Slide 6
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2011
CA 2012
CA 2013
Assurances
11 955
13 086
19 867
Etudes et recherches
2 675
3 887
0
Fêtes et cérémonies
8 711
8 753
11 558
Télécommunications
6 353
6 692
5 762
Affranchissements
2 865
3 045
2 508
Nettoyage des locaux
6 698
6 754
6 684
105
79
168
Frais de CESU
Slide 7
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2012
CA 2013
BP 2014
Assurances
13 086
19 867
20 380
Etudes et recherches
3 887
0
500
Fêtes et cérémonies
8 753
11 558
12 000
Télécommunications
6 692
5 762
5 800
Affranchissements
3 045
2 508
2 800
Nettoyage des locaux
6 754
6 684
7 000
79
168
180
Frais de CESU
Slide 8
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2011
CA 2012
CA 2013
Personnels extérieurs
4 522
5 104
4 542
Personnels titulaires
248 791
246 821
256 070
Personnels non titulaires
7 580
1 007
339
Charges diverses
99 900
100 777
99 888
Médecine du travail
1 030
864
985
Slide 9
Budget de fonctionnement
Postes principaux
CA 2012
CA 2013
BP 2014
Personnels extérieurs
5 104
4 542
8 160
Personnels titulaires
246 821
256 070
290 000
1 007
339
(9 500)
5 600
100 777
99 888
114 325
864
985
1 020
Personnels non titulaires
Charges diverses
Médecine du travail
Contrat d’avenir
7 200
Slide 10
Dépenses de fonctionnement
Charges générales
Charges de personnel
Virement
Autres gestion courante
Charges financières
Charges exceptionnelles
Dotations amortissements
Atténuation de produits
Slide 11
Virement
Virement à
l’investissement
2011
2012
2013
53 222
89 250
85 754
Slide 12
Virement
Virement à
l’investissement
2012
2013
2014
89 250
85 754
138 541
Slide 13
Voirie
Bassin rond
Foncier
Maison grande rue
PLU
Schéma d’assainissement
Slide 14
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Slide 15
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Slide 16
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Slide 17
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Slide 18
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Slide 19
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Slide 20
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Slide 21
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Urbanisme
PLU
24 690€
Slide 22
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Urbanisme
PLU
24 690€
Équipements publics
Abords des écoles
CAUE
463 920€
6 910€
Slide 23
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Urbanisme
PLU
24 690€
Équipements publics
Abords des écoles
CAUE
463 920€
6 910€
Micro crèche
Extérieurs
26 712€
Slide 24
Investissements 2014
Opération
Projet
Budget
Cimetière
6 cavurnes –jardin du souvenir
5 000€
Environnement
Ponts Pétanne
Fossés bassin de rétention
Annonces légales
66 500€
4 650€
452
Médiathèque
Vidéoprojecteur-écran
1 500€
Services techniques
3 roto fils
Véhicule Kango Express
compresseur
1 800€
15 500€
600€
Services administratifs
E-paye
Reliure registres état civil
Passage PES V2
2 400€
1 500€
1 600€
Éclairage public
Remplacement lampadaires boules
(Ormeaux-Acacias)
37 465€
Urbanisme
PLU
24 690€
Équipements publics
Abords des écoles
CAUE
463 920€
6 910€
Micro crèche
Extérieurs
26 712€
Voies communales
Programme annuel
36 984€
Slide 25
Opération
Origine
Montant
Solde d’investissement
reporté
commune
79 816
Virement
commune
138 541
Reprise express
Commune
1 800
FCTVA
commune
66 712
Taxe d’aménagement
Commune
5 000
Excédent de
fonctionnement
Commune
4 949
Emprunt
Commune
119 069
Cautionnements reçus
Locataires
1 000
Amortissements
commune
80 543
Slide 26
Opération
Origine
Montant
Cimetière
CG26
4 633
Éclairage public
SDED
5 900
Équipements publics
CG26
CDDRA
56 786
En cours
Micro crèche
CG26
CAF
26 471
167 000
Équipements (barrières)
CG26
2 000
Amendes de police
CG26 amortissables
CG26 non amortissables
1 710
1 710
Équipement non
transférables
CG26 2013
CG26 2014
13 309
9 730
Slide 27
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Opérations de
l’exercice 2013
Mandats
émis
Titres émis
Section de
fonctionnement
901 199.76
1 033 607.39
Section
d’investissement
584 130.05
856 549.25
1 485 329.81
1 890 156.64
Déficit
Excédent
Déficit
Excédent
TOTAL
Résultats de
l’exercice 2013
Déficit
Excédent
Résultat de
clôture de 2013
Déficit
Excédent
Slide 28
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de
l’exercice 2013
Mandats
émis
Titres émis
Section de
fonctionnement
901 199.76
1 033 607.39
132 407.63
Section
d’investissement
584 130.05
856 549.25
272 419.20
1 485 329.81
1 890 156.64
404 826.83
Déficit
Excédent
Déficit
Excédent
Déficit
Excédent
TOTAL
Résultat de
clôture de 2013
Déficit
Excédent
Slide 29
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section de
fonctionnement
Section
d’investissement
TOTAL
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Excédent
Déficit
212 681.20
212 681.20
192 602.43
20 078.77
212 681.20
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de
l’exercice 2013
Mandats
émis
Titres émis
901 199.76
1 033 607.39
132 407.63
584 130.05
856 549.25
272 419,20
1 485 329.81
1 890 156.64
404 826.83
Déficit
Excédent
Résultat de
clôture de 2013
Déficit
Excédent
Slide 30
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section de
fonctionnement
Section
d’investissement
TOTAL
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Excédent
Déficit
212 681.20
212 681.20
192 602,43
20 078.77
212 681.20
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de
l’exercice 2013
Résultat de
clôture de 2013
Mandats
émis
Titres émis
901 199.76
1 033 607.39
132 407.63
132 407.63
584 130.05
856 549.25
272 419,20
79 816.77
1 485 329.81
1 890 156.64
404 826.83
212 224.40
Déficit
Excédent
Déficit
Excédent
Slide 31
COMPTE
ADMINISTRATIF
PRINCIPAL
Résultats à la
clôture de
l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section de
fonctionnement
Section
d’investissement
TOTAL
Part affectée à
l’investissement
(1068)
Excédent
Déficit
212 681.20
212 681.20
192 602,43
20 078.77
212 681.20
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de
l’exercice 2013
Mandats
émis
Titres émis
901 199.76
1 033 607.39
132 407.63
584 130.05
856 549.25
272 419,20
1 485 329.81
1 890 156.64
404 826.83
Déficit
Excédent
Résultat de
clôture de 2013
Déficit
Excédent
132 407.63
272 419,20
212 224.40
Slide 32
Résultat de l’exercice à affecter 132 407,63
Solde d’exécution cumulé de la section
d’investissement, restes à réaliser => besoin de
financement 4 949,23
Report en fonctionnement
127 458,40
Slide 33
COMPTE ANNEXE
ASSAINISSEMENT
Résultats à la clôture
de l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section
d’exploitation
Excédent
88 408.91
Part affectée à
l’investissement (art 1068)
Déficit
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de l’exercice
2013
Mandats
émis
Titres
émis
Déficit
50 161.91
37 918.48
12 243.43
Excédent
Résultat de clôture de
2013
Déficit
Excédent
76 165.48
272 419,20
Section
d’investissement
46 868.80
15 675.81
31 322.48
15 646.67
62 515.47
TOTAL
135 277.71
65 837.72
69 240.96
3 403.24
138 680.95
Slide 34
Résultat de l’exercice -12 243,43
Résultat antérieur reporté 88 408,91
Résultat à affecter 76 165,48
Solde d’exécution cumulé de la section
d’investissement, restes à réaliser =>
besoin de financement 0
Report en exploitation 76 165,48
Slide 35
Définition
Observations
Participation eaux Rémunération Veolia pour eaux
pluviales
pluviales
Virement à la
section
d'investissement
Rémunérations
d'intermédiaires et
Convention SATESE 26-07
honoraires
Pertes sur créances
Admission en non-valeur Sediri
irrécouvrables
Intérêts des
Cf état de la dette
emprunts
Dotations aux
Cf. immobilisations ; op. au fil de
amortissements
l'eau
Réalisé
2013
BP 2014
15079,28 25 000
0,00
48 531
550
602
0
430
3210,15
2 953
31322,48 31 394
Slide 36
Définition
Observations
Excédent antérieur
Cf. délibération affectation des résultats
reporté
Réalisé
2013 BP 2014
88 408,91 76 165
Travaux
Taxe de raccordement au réseau
d'assainissement
2 700,00
Redevance
d'assainissement
collectif
versée par Veolia tous les trimestres
18 824,78 15 000
Prime Agence de
l'Eau
Subventions
transférées au
résultat
Cf. amortissement des recettes
1 350
8 698,31
8 699
7 695,39
7 696
Slide 37
DEPENSES = 142 790 €
0
0
1
1
3
9
1
3
1
3
9
1
8
1
6
4
1
2
0
3
2
3
1
5
2
7
6
2
Définition
Déficit antérieur
reporté
Amortissement
subventions
Amortissement
subventions
Emprunts en euro
Observations
Cf. amortissement
recettes
Cf amortissement
recettes
MO pour réhabilitation
de la STEP
Immobilisations
Pas de travaux prévus en
corporelles en cours 2014
Créances sur
Ecriture récupération TVA
transfert de droits à
(opération d'ordre)
déduction de TVA
Frais d'études
Réalisé
2012
BP 2013
Réalisé
2013
BP 2014
0
0
0
0
4 392
4 393
4 392
4 393
3 302
3 303
3 302
3 303
5 094
5 340
5 339
5 598
0
51 200
1 577
100 000
5 094
5 340
1 064
29 321
0
0
0
175
Slide 38
Recettes = 142 790€
Définition
Observations
Excédent antérieur
Cf. compte administratif
reporté
Virement de la
section de
fonctionnement
Réseaux
Écriture récupération
d'assainissement TVA (opération d'ordre)
Créances sur
Récupération TVA
transfert de droits à
(opération réelle)
déduction de TVA
Réseaux
Cf. état par imputation
d'assainissement
Amortissement
Cf. état par imputation
réseaux
Réalisé 2013
BP 2014
46 868
62 515
0
48 531
0
175
0
175
17 635
17 707
13 686
13 687
Slide 39
Résultats à la clôture de
l’exercice précédent
2012
Part affectée à
l’investissement (art 1068)
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de l’exercice
2013
Résultat de clôture de
2013
COMPTE
ANNEXE POUR
CCAS
Déficit
Section de
fonctionnement
Section
d’investissement
TOTAL
Excédent
Déficit
Excédent
Mandats
émis
Titres
émis
Déficit
1174.59
387.20
787.39
Excédent
Déficit
Excédent
787.39
272 419,20
0
0
0
0
1174.59
387.20
787.39
787.39
Slide 40
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
318 275
Excédent antérieur
0
Charges de personnel
361 823
Atténuation de charges
15 961
Virement
85 754
Produits des services
99 576
Autres gestion
courante
97 333
Impôts et taxes
553 087
Charges financières
38 827
Dotations et participations 319 112
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
39 937
Dotations
amortissements
83 157
Produits financiers
2
Atténuation de produits
329
Produits exceptionnels
5 931
TOTAL
985 498
1 033 606
Slide 41
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
318 275
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 42
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
343 283
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 43
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
361823
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 44
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
426 305
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 45
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
85 754
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 46
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
138 541
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 47
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
97 333
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 48
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
102 100
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 49
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
38 827
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 50
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
45 786
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
Autres produits
Dotations
amortissements
Produits financiers
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 51
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
Dotations
amortissements
83 157
Produits financiers
Atténuation de produits
329
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 52
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
Charges de personnel
Atténuation de charges
Virement
Produits des services
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
Charges financières
Dotations et participations
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
Dotations
amortissements
80 543
Produits financiers
Atténuation de produits
317
Produits exceptionnels
TOTAL
Slide 53
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
0
Charges de personnel
Atténuation de charges
15 961
Virement
Produits des services
99 576
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
553 087
Charges financières
Dotations et participations 319 112
Charges
exceptionnelles
Autres produits
39 937
Dotations
amortissements
Produits financiers
2
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
5 931
TOTAL
Slide 54
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
Excédent antérieur
127 458
Charges de personnel
Atténuation de charges
2 000
Virement
Produits des services
92 613
Autres gestion
courante
Impôts et taxes
543 731
Charges financières
Dotations et participations 327 050
Charges
exceptionnelles
Autres produits
41 400
Dotations
amortissements
Produits financiers
2
Atténuation de produits
Produits exceptionnels
2 621
TOTAL
Slide 55
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
343 283
Excédent antérieur
127 458
Charges de personnel
426 305
Atténuation de charges
2 000
Virement
138 541
Produits des services
92 613
Autres gestion
courante
102 100
Impôts et taxes
543 731
Charges financières
45 786
Dotations et participations 327 050
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
41 400
Dotations
amortissements
80 543
Produits financiers
2
Atténuation de produits
317
Produits exceptionnels
2 621
TOTAL
1 136 875
1 136 875
Slide 56
Montoison
Exercice 2013
Budget principal
Slide 57
Produits de fonctionnement réels
1 012 847
impôts locaux
488 554
fiscalité reversée
55 109
autres impôts et taxes
9 424
DGF
288 992
autres dotations et participations
30 120
Population théorique
com/hb dep/hb
571
758
275
356
31
90
5
16
163
148
17
43
population réelle
com/hb dep/hb
533
758
257
356
29
90
5
16
152
148
16
43
Slide 58
Charges de fonctionnement réelles
charges de personnel
achats charges externes
charges financières
contingents
subventions versées
799 903
351 815
308 546
38 827
41 594
15 175
com/hb
451
198
174
22
23
9
dep/hb
758
356
90
16
148
43
com/hb
421
185
162
20
22
8
dep/hb
758
356
90
16
148
43
Slide 59
Emplois d'investissement
dépenses d'équipement
rbt de la dette bancaire
rbt des autres dettes
494 099
87 110
300
com/hb
278
49
0
dep/hb
758
356
90
com/hb
260
46
0
dep/hb
758
356
90
Slide 60
com/hb
dep/hb
com/hb
dep/hb
682
71
785
84
637
66
785
84
Dette
encours 31/12
annuité
1 210 424
125 937
CAF brut
CAF nette de remboursements de dette bancaires
212 944
125 834
Slide 61
État de la dette au 1/01/2014
Emprunt
Contrat
Dette en capital Échéances 2014 expiration
Cantine Scolaire
350 000
283 490
23 776
07/2030
Place de la Mairie
École élémentaire
248 000
200 977
16 271
11/2021
Maison des trois
marches
30 184
9 386
2 675
10/2017
Aménagements
abords des écoles
350 000
350 000
27 171
11/2013
Rénovation Mairie
335 387
171 789
26 711
09/2021
Aménagement
Place
298 000
194 780
20 658
05/2025
Réseau
assainissement
93 775
61 260
8 549
02/2022
Slide 62
Extinction de la dette
1,400,000
1,200,000
559€ / Hb 2014
1,000,000
800,000
600,000
400,000
200,000
0
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
Slide 63
Extinction de l’annuité
140000
120000
100000
58€ / Hb
80000
64,55€ / Hb
60000
40000
20000
0
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
Slide 64
comptes de gestion 2013
CHARGE DE LA DETTE
DETTE
POPULATION
ANNUITE
POPULATION
ANNUITE
1 210 424
125 937
125 937
DETTE
1 210 424
CAF
NATIONAL
682
782
812
592
71
84
104
84
5,18
3,87
3,58
1 775
1 012 847
ENCOURS DETTE
REGION
1 775
REC. REEL. FONCTMT
RECETTES FISCALES
COMMUNE
DEPARTEMEN
T
12,4%
2,23
543 663
1 210 424
212 944
5,68
Slide 65
comptes de gestion 2013
CHARGE DE LA DETTE
DETTE
POPULATION
ANNUITE
POPULATION
ANNUITE
1 210 424
125 937
125 937
DETTE
1 210 424
CAF
NATIONAL
682
782
812
592
71
84
104
84
1 775
1 012 847
ENCOURS DETTE
REGION
1 775
REC. REEL. FONCTMT
RECETTES FISCALES
COMMUNE
DEPARTEMEN
T
12,4%
Au delà de 20% critique
2,23
543 663
1 210 424
212 944
5,68
5,18
3,87
3,58
Slide 66
comptes de gestion 2013
CHARGE DE LA DETTE
DETTE
POPULATION
ANNUITE
POPULATION
ANNUITE
1 210 424
125 937
125 937
DETTE
1 210 424
CAF
NATIONAL
682
782
812
592
71
84
104
84
1 775
1 012 847
ENCOURS DETTE
REGION
1 775
REC. REEL. FONCTMT
RECETTES FISCALES
COMMUNE
DEPARTEMEN
T
12,4%
2,23
le résultat doit être inférieur à 3
543 663
1 210 424
212 944
5,68
5,18
3,87
3,58
Slide 67
Frais de personnel / population
351 815
1775
% charges de personnel/ charges fonctionnement
Montoison
Drôme
Région
National
198
261
249
234
43,98%
43,03%
38,91%
41,12%
* Données non connu 2012 2013
Slide 68
Montoison
134
Drôme
113*
Région
110*
National
116*
TAXE FONCIERE BATIE
105
122*
131*
131*
TAXE FONCIERE N-BATIE
26
24*
17*
26*
TAXE D'HABITATION
* Données non connu 2012 2013
Le produit attendu évolue chaque année du fait des bases.
Les taux ont été baissés chaque fois qu’il y a eu transfert de charges et maintenus pour le
reste.
LA PROPOSITION DE LA COMMISSION DES FINANCES EST DE LES RECONDUIRE et de
travailler comme ces dernières années à dette constante et taux d’imposition constants.
Slide 69
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
318 275
Excédent antérieur
0
Charges de personnel
361 823
Atténuation de charges
15 961
Virement
85 754
Produits des services
99 576
Autres gestion
courante
97 333
Impôts et taxes
553 087
Charges financières
38 827
Dotations et participations 319 112
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
39 937
Dotations
amortissements
83 157
Produits financiers
2
Atténuation de produits
329
Produits exceptionnels
5 931
TOTAL
985 498
1 033 606
Slide 70
Résultat de l’exercice à affecter 132 407,63
Solde d’exécution cumulé de la section
d’investissement, restes à réaliser => besoin de
financement 4 949,23
Report en fonctionnement
127 458,40
Slide 71
Dépenses de fonctionnement
Recettes de fonctionnement
Charges générales
343 283
Excédent antérieur
127 458
Charges de personnel
426 305
Atténuation de charges
2 000
Virement
138 541
Produits des services
92 613
Autres gestion
courante
102 100
Impôts et taxes
543 731
Charges financières
45 786
Dotations et participations 327 050
Charges
exceptionnelles
0
Autres produits
41 400
Dotations
amortissements
80 543
Produits financiers
2
Atténuation de produits
317
Produits exceptionnels
2 621
TOTAL
1 136 875
1 136 875
Slide 72
COMPTE ANNEXE
ASSAINISSEMENT
Résultats à la clôture
de l’exercice
précédent 2012
Déficit
Section
d’exploitation
Excédent
88 408.91
Part affectée à
l’investissement (art 1068)
Déficit
Excédent
Opérations de
l’exercice 2013
Résultats de l’exercice
2013
Mandats
émis
Titres
émis
Déficit
50 161.91
37 918.48
12 243.43
Excédent
Résultat de clôture de
2013
Déficit
Excédent
76 165.48
272 419,20
Section
d’investissement
46 868.80
15 675.81
31 322.48
15 646.67
62 515.47
TOTAL
135 277.71
65 837.72
69 240.96
3 403.24
138 680.95
Slide 73
Résultat de l’exercice -12 243,43
Résultat antérieur reporté 88 408,91
Résultat à affecter 76 165,48
Solde d’exécution cumulé de la section
d’investissement, restes à réaliser =>
besoin de financement 0
Report en exploitation 76 165,48
Slide 74
Pour la municipalité
JM Bouvier, adjoint aux finances