Slide 1

Выступление
директора по экономике и финансам
ОАО «ЭЛАРА» Дружининой Т.М.
Тема:
Финансовые инструменты
корпоративного
управления в открытом
акционерном обществе
«Научнопроизводственный
комплекс «ЭЛАРА»


Slide 2

Карта процесса «Управление
финансовыми ресурсами»
Стратегия
Общества

Система стандартов
Общества

Политика и цели в
области качества

Приказы,
распоряжения

1. Бизнес-план Общества

1. Бюджет Общества

2. Отчеты о деятельности за
предыдущие периоды

2. Отчет об исполнении
Бюджета Общества

Управление финансовыми
ресурсами

3. Плановые завки, счета,
договора, мероприятия

3. Финансово-экономическая
политика Общества

4. Экономические прогнозы

4. Диагностика финансового
состояния Общества

Человеческие ресурсы

Финасовые ресурсы

Информационные
ресурсы


Slide 3

Схема работы процесса
Ответственный
исполнитель

Схема процесса

Приказ генерального
директора

Стратегические инициативы
генерального директора

Генеральный
директор

Диагностика финансовоэкономического состояния Общества

ПЭО, ФО, ГБ,
ОЦиН, ОТиЗ

Протокол
стратегического
комитета

Стратегия Общества
Бизнес-план Общества

ПЭО
ПЭО

Приказ генерального
директора
Протокол
бюджетного
комитета

Разработка Бюджета Общества

Нет
Генеральный
директор

Запись

Сводный Бюджет
Общества

Утверждение
Бюджета Общества
да

Все
подразделения
ПЭО

Директор по
экономике и
финансам

Отчеты об
исполнении

Исполнение Бюджета
Анализ и контроль исполнения

Оценка
результативности
процесса

да

Лист
результативности
процесса

нет
Команда
процесса

Корректирующие мероприятия

Распоряжение
директора по
экономике и
финансам


Slide 4

Цикл разработки стратегии
Миссия предприятия

Цель организации

Корректировка целей и
стратегии

Анализ и оценка внешней и
внутренней среды

Социально- экономические
результаты предприятия и
контроль

Анализ стратегических
альтернатив

Выбор и
практическая реализация
стратегии


Slide 5

Цели и индикаторы блока
«Финансы и экономика»
Цель

Индикатор

Обеспечение деятельности Общества
финансовыми ресурсами

Поступление денежных средств и взаимозачетов в год, с НДС

Ориентация системы управления на
снижение всех видов затрат и устранение
потерь с целью максимизации прибыли

Чистая прибыль

Доля кредитов и займов в объеме поступлений
Маржинальный доход
Уровень маржинального дохода в выручке
Затраты на рубль товарной продукции, не более
Сумма накладных расходов, не более

Оптимизация капитала

Коэффициент автономии собственных средств, не менее
Рентабельность чистых активов

Увеличение стоимости бизнеса

Объем собственных средств на конец периода
Инвестиции в основной капитал

Совершенствование системы комплексного
управления финансами

Оборачиваемость оборотных средств
Коэффициент текущей ликвидности, не менее
Коэффициент цен продаж, не менее
Удельный вес стоимости структуры в себестоимости, не более
Автоматизация процессов учета и контроля ТМЦ
Автоматизация процессов нормирования затрат и расчета себестоимости

Рост удовлетворенности персонала
Общества

Рост социального пакета
Рост заработной платы, не менее


Slide 6

Карта сбалансированных
показателей ОАО «ЭЛАРА»
Цели

Индикатор
ФИНАНСЫ
Рентабельность продаж /%/

Рост стоимости
бизнеса

Объем продаж продукции, работ и услуг / млн. руб./
Объем чистой прибыли / млн. руб.)
КЛИЕНТЫ/ПРОДУКТ/РЫНОК
Объем продаж спецтехники /млн. руб./

Рост
удовлетворенности
потребителей

Уровень маржинального дохода в цене продуктов спецтехники /%/
Объем продаж гражданской продукции /млн. руб./
Уровень маржинального дохода в цене гражданской продукции /%/
ПРОЦЕССЫ
Комплексная оценка удовлетворенности потребителей спецтехники / ед./

Повышение
эффективности
бизнеспроцессов

Комплексная оценка удовлетворенности потребителей гражданской продукции / ед./
Объем продаж новых изделий собственной разработки по спецтехнике /млн. руб./
Объем продаж новых изделий собственной разработки по гражданской продукции /млн. руб./
Производительность труда работников (по выручке) /тыс. руб. на 1 работника/
Выпуск товарной продукции с 1 кв. м производственных площадей / тыс. руб. с 1 кв. м/
ПЕРСОНАЛ
Сводный индекс удовлетворенности персонала, не менее /ед./


Slide 7

Благодарю за внимание