Transcript Oficina México D.F. Blvd. Manuel Ávila Camacho No. 14 Piso 11 Col.

Oficina México D.F.
Blvd. Manuel Ávila Camacho No. 14 Piso 11 Col. Lomas de
Chapultepec CP 11000 Del. Miguel Hidalgo México D.F.
Tel. (55) 55408500 Ext. 8556
Oficina Guadalajara
Av. Vallarta No. 3233 Local E11 Plaza Exhimoda Col.
Vallarta Poniente C.P. 44100 Guadalajara, Jalisco.
Tel. (33) 15947897 & 98
Brunet Asociados
www.brunetasociados.com.mx
@BrunetAsociados
Horizonte® está dirigido a quienes piensan en su futuro,
planeando para un retiro digno y con Libertad Financiera
Te permite formar con tu ahorro una pensión privada,
complementaria a cualquier otro tipo de pensión a la que
tengas derecho.
Tienes la seguridad de que tu Ahorro a lo largo del
tiempo, genera una Reserva Monetaria GARANTIZADA.
Tienes la opción de hacer deducibles hasta $152,000
pesos al año; basado en el Artículo 218 de la Ley del ISR.
Me interesa Mucho
El futuro porque es
el sitio donde voy a
pasar el resto de Mi
vida
- Woody Allen -
Al momento de tu Retiro Eliges si deseas obtener tu
ahorro en un solo pago, o a través de rentas Mensuales
Garantizadas que además son Heredables
Entrega de
Ahorro en una
sola Exhibición
Opción 1
Rentas
Mensuales
Vitalicias
(Terminan con el
Fallecimiento)
Opción 2
Rentas Mensuales
Garantizadas (Son
Heredables y
Terminan al final de
periodo de Garantía)
Opción 3
Al Momento de tu Retiro cuentas con 3 Opciones para recibir tu ahorro:
4
Edad5Actual
6
Edad0
de Retiro
4
Edad
5Actual
6
Edad0
de Retiro
7
Edad
5 de
Fallecimiento
4
5Actual
Edad
6
Edad0
de Retiro
7
5 de
Edad
9
0 del
Término
Fallecimiento
Periodo de
Rentas
Hombre 45 años no fumador, Suma Asegurada USD$100,000, Incluye Cobertura de Invalidez, Muerte Accidente con Pérdidas Orgánicas y
Gastos Funerarios. Plazo de contratación Edad Alcanzada 60 Años
En el Ejemplo Anterior el asegurado puede deducir la cantidad de USD$4,694.02 (Tipo de
Cambio Calculado $12.70 / USD) Anualmente Basado en Artículo 218 de la Ley de ISR.
Concepto
Monto
Concepto
Monto
Ingreso Fiscal
$500,000
Ingreso Fiscal
$500,000
(-) Deducciones Autorizadas de
acuerdo a su actividad Fiscal
$150,000
(-) Deducciones Autorizadas de
acuerdo a su actividad Fiscal
$150,000
(-) Deducciones Personales –
Seguro de Gastos Médicos,
Colegiaturas, Retiro)
$30,000
(-) Deducciones Personales –
Seguro de Gastos Médicos,
Colegiaturas, Retiro)
$30,000 +
USD$4,694.02
Base Gravable
$380,000
Base Gravable
$260,385.94
Pago de Impuestos (Cuota Fija
de ISR + % Excedente)
$70,682.97
Pago de Impuestos (Cuota Fija
de ISR + % Excedente)
$42,549.74
El Asegurado Reduce Su Pago de Impuestos en
$28,133.22 y Recuperará su Ahorro + Intereses al
Final del Plazo.
Si el Asegurado Opta por No Hacer uso del Beneficio Fiscal (Ejemplo Mostrado)
•
•
•
El Ahorro Anual del Seguro es de USD $5,945 (Total al Final del Plazo USD $89,614)
Horizontes ® Garantiza que al final del Plazo El asegurado Recibirá USD $100,000 (Eso Implica
una utilidad Financiera de USD $10,386 + Posible utilidad Cambiaria)
El Asegurado estuvo protegido durante el Plazo por la Cantidad de $100,000 USD contra,
fallecimiento, muerte accidental con Pérdidas Orgánicas e Invalidez Total o Permanente
Si el Asegurado Opta por SI Hacer uso del Beneficio Fiscal (Ejemplo Mostrado)
•
•
•
•
El Ahorro Anual del Seguro es de USD $5,945 (Total Al final del Plazo USD $89,614
Horizontes ® Garantiza que al final del Plazo El asegurado Recibirá USD $100,000 (Eso Implica
una utilidad Financiera de USD $10,386 + Posible Utilidad Cambiaria)
Suponiendo que mantenga los niveles de Ingreso y Gasto Fiscal Durante los 15 años, El
asegurado Ahorra en pago de Impuestos (ISR) $421,998.30 pesos
El Asegurado estuvo protegido durante el Plazo por la Cantidad de $100,000 USD contra,
fallecimiento, muerte accidental con Pérdidas Orgánicas e Invalidez Total o Permanente
Plazos Disponibles: Edad Alcanzada 50 (No Aplica Beneficio Fiscal) y 55, 60 y 65
(Aplica Beneficio Fiscal)
Beneficios Incluidos sin Costo Adicional
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•
•
•
BAS (Cobertura de Fallecimiento)
BAS Dotal (Cobertura de Supervivencia)
EP (Exención de Pago de Primas por Invalidez Total o Permanente)
ET (Anticipo de Suma Asegura por Enfermedad Terminal)
Beneficios Adicionales Sujetos a Contratación
•
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•
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PASI (Pago Anticipado de Suma Asegurada por Invalidez Total o Permanente)
IMA (Indemnización por Muerte Accidental)
DI (Indemnización por Muerte Accidental o Pérdidas Orgánicas)
TI (Indemnización por Muerte accidente ó Pérdidas Orgánicas en accidente colectivo)
GE (Graves enfermedades: Cáncer, infarto el miocardio, enfermedades cerebro vasculares,
trasplantes orgánicos, insuficiencia renal)
GF (Gastos Funerarios + Asistencia Funeraria, suma asegurada 8,000 USD o 7,000 Uvacs)
Artículo 218 Ley del ISR:
“Los contribuyentes a que se refiere el Título IV de esta Ley, que
efectúen depósitos en las cuentas personales especiales para el ahorro, realicen pagos de primas de
contratos de seguro que tengan como base planes de pensiones relacionados con la edad, jubilación o
retiro…. El importe de los depósitos, pagos o adquisiciones a que se refiere este artículo no podrán
exceder en el año de calendario de que se trate, del equivalente a $152,000.00, considerando todos los
conceptos.
Limite Inferior
Límite Superior
Cuota Fija
% Excedente Sobre
Límite Inferior
$0.01
$5,952.84
$-
1.92%
$5,952.85
$50,524.92
$114.24
6.40%
$50,524.93
$88,793.04
$2,966.76
10.88%
$88,793.05
$103,218.00
$7,130.88
16%
$103,218.01
$123,580.20
$9,438.60
17.92%
$123,580.21
$249,243.48
$13,087.44
21.36%
$249,243.49
$392,841.96
$39,929.04
23.52%
$392,841.97
En Adelante
$73,703.40
30%
Tabla Vigente Anualizada
para el cálculo del ISR
Personas Físicas (Fuente
Sat)