Transcript Programul Operaţional Regional MANUAL DE IMPLEMEMENTARE REGIO 2014 Editia 4 Iniţiativă locală. Dezvoltare regională. www.nord-vest.ro STRUCTURA MANUALULUI III.

Programul Operaţional Regional
MANUAL DE IMPLEMEMENTARE REGIO 2014
Editia 4
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
STRUCTURA MANUALULUI
III. RECOMANDARI GENERALE
IV. MANAGEMENTUL PROIECTULUI
I.
CADRUL GENERAL
1.
2.
3.
Termeni şi definiţii
Scopul manualului
Entităţi implicate în gestionarea
POR. Roluri şi responsabilităţi
generale
II.
CADRUL LEGAL
1.
2.
3.
Regulamente europene
Legislaţie naţională
Proceduri şi instrucţiuni aplicabile
1.
Echipa de management a proiectului
2.
Managementul achiziţiilor publice
3.
Modificări la contractul de finanţare
•
•
•
4.
Modificarea prin notificare
Modificarea prin act adiţional
Revizuirea PT - Instrucţiunea AM
POR nr. 88 din 2012.
Managementul financiar
•
Cheltuieli eligibile
•
Reguli de eligibilitate a cheltuielilor
•
Justificarea cheltuielilor eligibile
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
4.
Managementul financiar
•
Cheltuieli neeligibile
•
Graficul de rambursare a cheltuielilor (Fluxul
•
financiar al proiectului)
•
Deschiderea contului bancar
•
Mecanismul decontării Cererilor de plată şi al Cererilor de rambursare aferente
•
Solicitarea pre-finanţării
•
Solicitarea rambursării cheltuielilor eligibile efectuate
•
Pregătirea cererilor de plată şi cererilor de rambursare
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
• Plata TVA
• Contribuţia beneficiarului
• Recuperarea sumelor plătite necuvenit
• Înregistrări financiar-contabile,
• Păstrarea şi arhivarea documentelor,
• Informare şi publicitate
•
Verificarea proiectelor finanţate prin POR
•
Monitorizarea implementării proiectului
•
Control şi audit
•
Nereguli
•
Corecţii financiare
IV. MANAGEMENTUL RISCULUI
V. ANEXE
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (I):
I.
Modificari legislative si instructiuni ale AM POR
1.
Modificari legislative:
•
O.U.G. nr.64/2009 - prin OUG Nr.76 / 2013 si O.U.G. nr. 84/2013 privind
Mecanismul Cereilor de Plata si al Cererilor de Rambursare aferente;
•
O.U.G NR. 66/2011 – modificat în iunie 2014 - privind prevenirea, constatarea şi
sancţionarea neregulilor;
•
H.G. Nr. 519 din 26.06.2014 - privind stabilirea ratelor aferente reducerilor
procentuale /corecţiilor financiare;
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (II):
•
O.G. nr. 14. din 17 iulie 2013 - privind reglementarea unor măsuri fiscal - bugetare
pentru suportarea de la bugetul de stat a sumelor aferente corecţiilor financiare
•
O.G. Nr. 2.544 din 30 august 2013 - pentru aprobarea normelor de aplicare a O.G.
nr. 14/2013;
2. Instructiuni ale AM POR:
•
Instrucţiunea AM POR nr. 105 din 2013 – Beneficiari institutii publice si ADI;
•
Instrucţiunea AM POR nr. 109 din 2013 (renumerotata 111/2013) – Beneficiari
privati (IMM, ONG, etc.).
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (III):
3.
Modificari de membrii in echipa de implementare / Comisia de evaluare - beneficiarul
are obligaţia notificării OI şi AM . Notificarea va fi însoţită de o declaraţie pe proprie
răspundere, din partea persoanei care nu mai face parte din echipa de proiect, că nu a
devenit angajat /acţionar /administrator al contractorului/sub-contractorului.
•
Declaraţia actualizată va fi ataşată la toate cererile de plată/rambursare ulterioare.
ACHIZITII
4.
Achizitii - conform OUG 34/2006 – Beneficiari publici + privati
•
În termen de 30/10 de zile de la atribuirea contractului de achiziţie publică /actului
adiţional la contractul de achiziţie, beneficiarul va depune la OI dosarul achiziţiei
publice, independent de depunerea cererilor de rambursare.
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (IV):
5.
Achizitii - conform Ordinului MFE nr. 1120/2013 – Beneficiari privati (IMM, ONG)
•
Beneficiarii vor depune documentele aferente achiziţiei efectuate, în cadrul primei
Cereri de plată/rambursare în care se solicită plata/rambursarea cheltuielii aferente
achiziţiei.
Ghidul Achiziţii REGIO 2014
•
Pentru pregătirea Dosarului Achizitiei, recomandăm beneficiarilor să consulte Ghidul
Achiziţii REGIO 2014 (pe site-ul: www.nord-vest.ro):
•
Secţiunea I – Achiziţii Beneficiari publici (Conform OUG 34/2006);
•
Secţiunea II – Achiziţii Beneficiari Privaţi (Conform Ordinului MFE nr.
1120/2013)
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (V):
6.
Actualizare Grafic de plata/rambursare:
•
Beneficiarul are obligaţia de a respecta Anexa IIIa – Graficul de depunere a cererilor
de plată / rambursare, care este parte integrantă din Contractul de finantare.
•
Notificarea si Graficul actualizat se transmit la OI până cel târziu în data de 25 a lunii
precedente celei în care a fost prevăzută depunerea cererii. La fiecare modificare se va
menţiona pe graficul actualizat „ACTUALIZAT REVIZIA 1,2 sau 3 ( dupa caz)” si data la
care a fost făcută actualizarea.
7.
Economii
•
Economiile rezultate în urma derulării procedurilor de achiziţii, NU constituie o
motivaţie pentru realocări la alte capitole/linii în cadrul bugetului. Utilizarea acestor
sume se poate face NUMAI dacă există o justificare temeinică privind necesitatea
realocării acestora.
•
Economiile rezultate în urma derulării procedurilor de achiziţii NU pot fi utilizate
pentru realizarea altor achiziţii decât cele aprobate prin Contractul de finanţare.
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (VI):
8.
Modificari la contractul de finantare:
•
Nu poate fi modificată valoarea finanţării nerambursabile acordate!
•
Sub nici o formă termenul limită de execuţie a investiţiei nu poate depăşi 31
decembrie 2015;
•
Aceste modificări NU vizează eliminarea/includerea unor activităţi/achiziţii
existente/noi;
•
Modificarea contractului prin act adiţional produce efectele de la data la care
Autoritatea de Management aprobă actul adiţional.
•
Cheltuielile care derivă din modificarea solicitată, efectuate înainte de data aprobării
actului adiţional, NU pot fi declarate ca eligibile.
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (VII):
9.
Eligibilitatea cheltuielilor
•
Nu pot fi decontate cheltuielile efectuate de către beneficiar, prevăzute în Anexa V –
Bugetul proiectului, pe o linie de buget diferită de cea în cadrul căruia este prevăzută
cheltuiala eligibilă în Ordinul de cheltuieli - beneficiarul poate solicita corectarea
Anexei V prin act adiţional la contractul de finanţare;
•
Documentele justificative care certifică efectuarea unei cheltuieli eligibile trebuie să
fie datate în perioada de valabilitate a contractului de achizitie, iar produsele/
serviciile furnizate trebuie să respecte specificaţiile tehnice si financiare precizate în
contract;
•
TVA Eligibil - Procedura privind nedeductibilitatea TVA este cea aprobată prin Ordinul
MFP nr. 33 din 11.01.2012 – se anexeaza la CR/Cr. Plata - Certificatul privind
nedeductibilitatea TVA - emis de ANAF.
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (VIII):
10. Solicitarea la plata/rambursare a cheltuielilor
•
În cazul în care echipamentele si/sau materialele livrate şi recepţionate de către
beneficiar pe santier, care nu sunt puse în operă, beneficiarul se pot solicita la
plata/rambursare doar pentru 80% din valoarea acestora, urmând ca diferenţa de
20% să fie plătită/rambursată după recepţia la terminarea lucrărilor sau sectorului de
lucrări care includ echipamentele respective;
•
Beneficiarul completează formularul Cererii de Plată / Rambursare în 2 exemplare
semnate şi stampilate in original pe fiecare pagină. Fiecare exemplar va fi însoţit de un
set complet de copii după documentele justificative, purtând ştampila „conform cu
originalul” pe fiecare pagina şi de un CD care conţine Cererea de plată / rambursare
in format EXCEL.
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (IX):
11. Cereri de plata/rambursare
•
Cererea de Plată/Rambursare în original + documente justificative (în copie) = Dosarul
Cererii de Plată/Rambursare al Beneficiarului;
•
Dosarul Cererii se întocmeşte conform Listelor de verificare, anexe la manual, după
cum urmează:
•
Cererile de plată - conform anexei 2.2 şi 2.4;
•
Cererile de rambursare aferente Cererilor de plată - conform anexelor 2.3;
•
Cererile de pre-finanţare/rambursare - conform anexelor 2.1 şi 4.
•
Dosarul Cererii de Plată/Rambursare va avea un opis;
•
Beneficiarul va face menţiunea la sfârşitul dosarului „Acest dosar conţine ……. pagini,
numerotate de la 1 la ……. „.
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (X):
11. Cereri de plata/rambursare
•
În cazul Cererilor de Plată, beneficiarii privaţi trebuie să facă dovada achitării
contribuţiei proprii, aferentă sumei solicitate la plată – conform prevederilor
OUG 66/2009 – cu modificările prin OUG 29/2014
12. Nereguli/Corectii financiare
•
O.U.G NR. 66/2011 – modificat în iunie 2014;
•
H.G. Nr. 519 din 26.06.2014;
13. Masuri fiscale
•
O.G. nr. 14. din 17 iulie 2013
•
O.G. Nr. 2.544 din 30 august 2013
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (XI):
14. ANEXE
•
ANEXA A - Instrucţiunea AM POR nr. 50 din 25.06.2010
•
ANEXA A.1 - Instrucţiunea AM POR nr. 105 din 2013;
•
ANEXA B - Instrucţiunea AM POR nr. 109 din 2013 (renumerotata 111/2013)
•
ANEXA C - LISTA conturilor deschise la Trezoreria Statului
•
ANEXA D - Instrucţiunea AM POR nr. 92 din 31.08.2012 – revizuirea PT
•
ANEXA E - Instrucţiunea AM POR nr. 88 din 30.07.2012 - privind verificarea achiziţiilor publice
•
ANEXA 2.1 – Lista de verificare Cerere de rambursare IMM/ONG
•
ANEXA 2.2 - Lista de verificare Cerere de plată IMM/ONG
•
ANEXA 2.3 - Lista de verificare Cerere de rambursare aferentă cererii de plată IP/IMM/ONG
•
ANEXA 2.4 - Lista de verificare Cerere de plată IP
•
ANEXA 1. - Lista de verificare Cereri de Pre-finanţare IMM/ONG
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (XII):
•
ANEXA 3. - Lista de verificare conformitate Cereri de Pre-finanţare IP
•
ANEXA 4. - Lista de verificare conformitate Cereri de de rambursare IP
•
ANEXA nr. 5 - Declaraţia privind plata TVA
•
ANEXA 2a - Raport de progres al beneficiarului,
•
ANEXA 2b - Raportul de progres al beneficiarului (poli de creştere)
•
ANEXA 13 - Raport privind durabilitatea investiţiei
•
ANEXA 18 - Indicatori de monitorizare
•
ANEXA nr. 9. - Instrucţiuni şi Termeni de referinţă pentru achiziţionarea serviciilor de audit
•
ANEXA nr. 10 - Raport trimestrial de informare şi publicitate
•
ANEXA nr. 11 – Manual de identitate vizuală REGIO (Corel Draw şi PDF)
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro
Va multumesc !
Viorel Boca
Tel. 0755.777.018
E-mail – [email protected]
Iniţiativă locală. Dezvoltare regională.
www.nord-vest.ro