Transcript Årsredovisning 2013

Årsredovisning 2013
Skövde Värmeverk AB
Org nr 556647-1321
Styrelsen och verkställande direktören för Skövde Värmeverk AB avger härmed årsredovisning för år 2013.
Alla belopp redovisas, om inte annat anges i tusental kronor (tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Innehåll
Ägare, styrelse m m 3
Förvaltningsberättelse 4-9
Resultaträkning 10
Balansräkning 11-12
Redovisnings- och värderingsprinciper 12
Kassaflödesanalys 13
Koncernen 13
Noter 14-20
Revisionsberättelse 21
Granskningsrapport 22
Omslagsfoto: Håkan Johansson, driftchef på Skövde Värmeverk, utanför Volvo Powertrain i Skövde
där man under året helt lämnat uppvärmningen med fossilt bränsle och nu värmer med 100% bioolja.
Ägarförhållanden
Bolaget ägs till 100 % av Skövde Stadshus
AB, org. nr 556800-1498, vilket i sin tur är
ett helägt bolag till Skövde kommun.
Styrelse och revisorer
Ledamöter
Philip Segell, ordförande
Per-Erik Gustafsson, vice ordförande
Jens Dahlenborg
Mikael Väisänen
Lennart Svartvik
Claes Ljunggren
Hans-Erik Liden
Anna-Lena Möller Winkvist
Sammy Tanhua
Thord Brand, arbetstagarrepresentant
Verkställande direktör
Carl-Johan Andersson
styrelse, Skövde Värmeverk 2013
Från vänster undre raden: Mikael Väisänen, Per-Erik Gustafsson, Philip Segell,
Jens Dahlenborg, Claes Ljunggren, Thord Brand, Hans-Erik Liden. Från vänster övre
raden: Lennart Svartvik, Anna-Lena Möller Winkvist, Sammy Tanhua.
Revisorer
Ulf Ulkner
Ernst & Young, auktoriserad revisor
Damir Matesa
Ernst & Young, auktoriserad revisor, suppleant
Leif Eriksson
av kommunen utsedd lekmannarevisor
Stig Larsson
av kommunen utsedd lekmannarevisor,
suppleant
Styrelsearbetet
Styrelsen arbetar efter en fastställd föredragningsplan. Styrelsen har under året samlats
till nio styrelsesammanträden inklusive konstituerande sammanträdet. Styrelsen och
bolagets ledningsgrupp har genomfört en
tvådagars konferens på Läckö. Huvudtemat
var ”Fjärrvärmens nya affärsmodeller”.
Organisationstillhörighet
Bolaget är medlem i PACTA, Avfall
Sverige, Svensk Fjärrvärme, SVEBIO
samt VÄRMEK. VD ingår i styrelsen och
projektkommittén för Avfall Sveriges Energiåtervinningsgrupp, samt Avfall Sveriges
arbetsgrupp för miljöexport.
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
ledningsgrupp, Skövde Värmeverk 2013
Från vänster undre raden: Henrik Tiveljung, Carina Hall, Inger Svensson,
Åke Harder. Från vänster övre raden: Carl-Johan Andersson, Maria Karlsson,
Håkan Johansson.
3 (24)
Förvaltningsberättelse
Allmänt
Försäljning av fjärrvärme är vår största intäkt. Försäljningen
står för ca 84 % av bolagets intäkter. År 2013 var 4 %
varmare än ett s.k. normalår. Vintern och våren var kallare
än normalt, men hösten var osedvanligt varm. Försäljningen
minskade med ca 3 % p.g.a. utetemperaturen.
Under året har det energiåtervunnits 59 917 ton (59 436 ton)
avfallsbränsle vilket innebär en fortsatt mycket hög tillgänglighet på Värmekällan.
Under året förbrukades fossil olja för ca 48 800 tkr (ca 55 100
tkr). Oljan har använts för uppvärmning till industrikunder.
Väsentliga händelser under året
Styrelsen beslöt under året och gav ledningen i uppdrag
att fullfölja projektering och upphandling av ett bioeldat
kraftvärmeblock (Block 4), placerat inom kvarteret Värmekällan. En effekt om ca 30 MW fjärrvärme och 10 MW el.
Bolaget har utrett ett antal alternativ de senaste åren. Beslutet
följer Skövde kommuns Vision 2025 och bolagets mål om
att uppnå en fossilfri produktion. Slutligt beslut förväntas av
kommunfullmäktige i Skövde kommun under april 2014.
Tillgången på biobränslen till Lövängsverket, Skultorp, Stöpen, Timmersdala och Tidan har varit fortsatt god.
Priserna har varit stabila och i stort sett oförändrade på
GROT/stamved till Lövängsverket. De förmånliga avtalen
på briketter och pellets som tecknades år 2012 har påverkat
resultatet positivt.
Konjunkturen med fortsatt relativt lite byggnation gör att vi
fortsatt importerat 8 975 ton avfallsbränsle från Norge.
Värmecentral 3 på Volvo Powertrain har under året
övergått från fossilt bränsle till bioolja.
4 (24)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Volvo Powertrain Corporation AB och bolaget har ett långsiktigt avtal om värmeleveranser tom år 2024. Överenskommelse
har träffats om fossilfri uppvärmning från och med färdigställandet av Block 4. Samtidigt förvärvar bolaget då Volvos
nuvarande anläggningar i Värmecentral 3.
Första december övergick produktionen i VC 3 inom Volvos
område från fossilt bränsle till bioolja. (Skövde Värmeverk
AB ansvarar för driften av Volvos värmeanläggningar sedan
2010.) Ombyggnader och konvertering av pannorna har
genomförts under året för att kunna eldas med biooljan.
Biooljan är en restprodukt från tillverkning av matolja från
växtriket samt restprodukter från livsmedelstillverkning och
restauranger. Avtal har träffats med West Energy AB i Lidköping om leveranser till eldningssäsongen 2013-2014.
Avancemang från femte till fjärde plats av 261 stycken värmeverk i den årliga Nils Holgersson utredningen. Våra låga
avgifter innebär att fjärrvärmen i Skövde inte bara är det mest
miljövänliga alternativet utan även det ekonomiskt fördelaktigaste uppvärmningsalternativet i kommunen.
Miljötillstånd för uppförande av fem vindkraftverk, Sparresäter-Karlsfors, av begärda sex stycken har erhållits. Tillståndet
har överklagats av ornitologer, närboende och av sökande,
Västfastigheter och bolaget.
År 2013 var första året som avfallsförbränningen på Värmekällan ingår i handeln för utsläppsrätter. Revision kommer att
ske vintern 2014 i samband med revision av övriga värmecentraler som ingår i systemet.
I anbudskonkurrens om energiåtervinning av avfallet från
Mariestad och Gullspångs kommuner tilldelades bolaget
uppdraget. Uppdraget innebär energiåtervinning av ca 8 000
ton avfall per år från Mariestad och Gullspång från 2014-0101. Miljömässigt innebär det också kortare lastbilstransporter
mot tidigare.
Utförda investeringar
Bolagets investeringar under året uppgick till 6 557 tkr
(6 220 tkr). Investeringarna består främst av utbyggnad av
fjärrvärmenät.
Försäljning och resultat
Bolagets nettoomsättning var 232 952 tkr (226 052 tkr).
Fjärrvärmeförsäljningen uppgår till 197 202 tkr (190 520
tkr). Elproduktionen var i paritet med föregående år men intäkterna steg till 4 464 tkr (3 556 tkr) tack vare högre elpriser
under året. Elpriset för vindkraften säkrades i början av året
till en för året högsta nivå som påverkar resultatet positivt.
Försåld vindkraftsel från bolagets vindkraftverk, Horshaga i
Skara kommun, uppgick med erhållna certifikat till 2 588 tkr
(2 212 tkr). Produktionen var 4,99 GWh under året.
Mottaget avfall till förbränning ökade med 481 ton p.g.a. hög
tillgänglighet och få driftstörningar på Värmekällan.
Mottagningsavgifterna för avfallsbränsle blev 27 868 tkr (28
335 tkr)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
West Energy i Lidköping kommer att leverera 4000 ton bioolja inför
eldningssäsongen 2013-2014. På bilden Mikael Andrae från West
Energy AB och Patrik Galle från Skövde Värmeverk AB.
Rörelseresultatet blev 15 362 tkr mot budget 6 200 tkr.
P.g.a. den relativt sett svaga resultatbudgeten har extra stort
fokus lagts på att hålla kostnadsbudgeten under året.
De faktorer som främst påverkat resultatet positivt är:
- Den kalla våren, vi sålde betydligt mer värme i
mars–maj, producerad med avfallsbränsle-biobränsle.
- Prishöjning på ca 6,5% vid halvårsskiftet
- Fokus på kostnadssidan.
I enlighet med nya ägardirektiv från årsstämman 2013-0503 skall bolaget årligen ge en värdeöverföring motsvarande
30 % av resultatet efter finansiella poster. För år 2013 blir
värdeöverföringen 4 600 tkr till Skövde Stadshus AB i form
av koncernbidrag.
5 (24)
Block 4. Skisser: CH Arkitekter
Produktion och försäljning
produktionsfakta
Försåld värme
2013
2012
380 105 MWh
383 890 MWh
- varav till Skövde kommun och dess bolag
75 249 MWh
75 267 MWh
Värmeproduktion Värmekällan
188 833 MWh
187 428 MWh
Värmeproduktion Lövängsverket
192 210 MWh
208 239 MWh
Värmeproduktion Volvo
47 126 MWh
45 423 MWh
Värmeproduktion övriga centraler
25 174 MWh
27 319 MWh
453 343 MWh
468 409 MWh
59 917 ton
59 436 ton
9 577 MWh
Summa värmeproduktion
Mottaget avfall till förbränning
Elproduktion Värmekällan
9 761 MWh
- varav egen förbrukning
5 766 MWh
5 870 MWh
Elproduktion vindkraft
4 993 MWh
5 093 MWh
antal
såld värme (MWh)
typ av leveranspunkter
2013
2012
2013
2012
Flerbostadshus
371
367
137 546
138 436
Industrier
13
13
85 213
87 149
Offentliga lokaler
108
104
72 757
73 858
Övriga lokaler
213
202
43 459
43 044
26 108
Småhus i grupp (samfälligheter o dyl.)
30
30
25 490
Småhus
788
744
15 640
15 295
Summa
1 523
1 460
380 105
383 890
6 (24)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Block 4.
Miljö
Skövde Värmeverk bedriver tillstånds- och anmälningspliktig
verksamhet enligt miljöbalken för produktion av värme och
el. Miljöpåverkan från verksamheten sker i huvudsak genom
utsläpp till luft från förbränning av avfall, biobränslen och
fossil olja för fjärrvärmeproduktion. Inga betydande överskridanden av tillståndsvillkor har inträffat under året.
Under året har periodiska besiktningar utförts på fem av
bolagets produktionsanläggningar för värme. Resultatet från
besiktningarna visar att verksamheten vid anläggningarna
sköts på ett bra sätt ur miljösynpunkt.
Bolaget har ett certifierat miljöledningssystem enligt ISO
14001 sedan år 2010. Miljöledningssystemet omfattar hela
Skövde Värmeverks verksamhet, dvs. produktion, distribution och försäljning av fjärrvärme. Under året har bolaget
genomgått en omcertifieringsrevision av ledningssystemet,
vilket ledde till att miljöcertifikatet förnyades. Miljöcertifikatet är giltigt i tre år.
Att bolaget är miljöcertifierade innebär bland annat att vi
arbetar mot ständig förbättring inom miljöområdet. Detta
säkerställer vi genom att arbeta med olika verktyg som exempelvis miljömål och handlingsplaner. Ett av våra miljömål
är att uppnå en fossilbränslefri fjärrvärmeproduktion. En
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
aktivitet som kommer att minska förbrukningen av fossil olja
framöver är att två oljepannor på Volvo har konverterats till
bioolja under året. Förnyelsebara bränslen stod för 89,7 %
(89,0 %) av energiproduktionen under år 2013.
Briketter 2,3 %
Olja 10,3 %
Pellets 2,2 %
Spillvärme 1,6 %
Bioolja 0,4 %
Avfall 41,5 %
Flis 41,8 %
Ett annat miljömål är att ansluta fler fastigheter till fjärrvärmenäten. Under året har 63 (74) nya anslutningar kopplats
till fjärrvärmenäten. Nybyggda villor utgör en stor andel av
nyanslutningarna.
7 (24)
Fyra av bolagets produktionsanläggningar ingår i EU:s system
för handel med utsläppsrätter. Det innebär att vi behöver ha
utsläppsrätter för den koldioxid som bildas vid förbränning
av fossila bränslen. En utsläppsrätt motsvarar utsläpp av 1
ton koldioxid. Under år 2013 har utsläppet av koldioxid för
de fyra anläggningarna uppgått till 24 182 ton (3 612 ton).
Nytt för året är att avfallsförbränningsanläggningen omfattas
av handeln med utsläppsrätter, vilken är orsaken till det högre
antalet utsläppsrätter mot föregående år.
Under året har en ansökan om ett ändringstillstånd för avfallsförbränningen Värmekällan lämnats in till Länsstyrelsen.
Ansökan om ändringen avser tillstånd att förbränna maximalt
2 500 ton farligt avfall årligen. Den totala mängden avfall
som kommer att förbrännas vid Värmekällan ryms inom befintligt tillstånd. Länsstyrelsen har inte tagit beslut i ärendet.
Detta avfall består till huvuddelen av filterduk, som är ett
avfall från Volvos produktion, och tryckimpregnerat trä.
Raps
oljerika frön
och frukter
oljepress
soja
proteinkoncentrat
reningsprocess
foder
Forskning och utveckling
Bolaget ingår i och medfinansierar olika forskningsuppdrag
via branschföreningarna Avfall Sverige, Värmeforsk och
Svensk Fjärrvärme.
matolja
Omfattande forskning pågår även på bättre resursutnyttjande
från avfallsförbränningars restprodukter, bottenaska och
flygaska.
bioolja
Efter 32 år som anställd på Lövängsverket går Kjell-Åke Andersson i pension 2014.
8 (24)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Typ av fastigheter
Antal
2013
Antal
2012
Tidigare uppvärmningsform
procent
2013
procent
2012
Villor
44
44
Olja
8
14
Flerbostadshus
4
7
Vattenburen el
33
34
Industrier
0
1
Direktverkande el
0
1
Offentliga lokaler
4
6
Pelllets
10
9
Övriga
11
16
Nybyggnation
49
42
flerårsöversikt (tkr)
2013
2012
2011
2010
Nettoomsättning
232 952
226 052
207 348
251 478
Resultat efter finansiella poster
15 362
7 907
11 599
32 397
Rörelsemarginal
8,5 %
5,5 %
7,9 %
15,1 %
430 563
449 396
427 942
454 703
41,7 %
38,1 %
37,1 %
33,1 %
Balansomslutning
Soliditet
Nyckeltalsdefinitioner
Rörelsemarginal: Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen.
Förslag till vinstdisposition
Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel:
Balanserad vinst
10 459 692
Årets vinst
3 022 695
Kronor
13 482 387
Styrelsen föreslår att vinstmedel disponeras så att:
I ny räkning överförs
13 482 387
Kronor
13 482 387
Säkerhet och risk
Bolaget ingår i kommunens kris- och beredskapsorganisation.
Gemensamma övningar har genomförts under året.
Affärsplan – Framtid – Målområden
Skövde Värmeverk arbetar långsiktigt mot beslutade målområden. Nya ägardirektiv erhölls vid årsstämman i maj.
Arbetet med att tolka innehållet och lägga det som grund
för en helt ny affärsplan har påbörjats och kommer att pågå
under 2014.
Arbetet med en helt ny taxemodell för debitering av fjärrvärme har påbörjats. Modellen bygger på olika priser efter
årstider. Enligt plan skall den införas år 2015.
Förhandlingar har inletts med Västfastigheter om ett utökat
samarbete avseende värme och kyla för KSS. Utredningar har
påbörjats och kommer att färdigställas under 2014.
Bolaget följer fortsatt utvecklingen av vattenkraft, vindkraft,
solenergi och annan utveckling inom energiområdet.
Övrigt
Personalen är bolagets främsta resurs.
Antal medarbetare är oförändrat 27 stycken.
Sjukfrånvaron är fortsatt låg, 0,6 %.
Carl-Johan Andersson, Verkställande direktör
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
9 (24)
Vy över Skövde stad från Lövängsverkets topp.
Resultaträkning
Not20132012
Rörelsens intäkter
Rörelseintäkter
1
229 534
222 411
Övriga rörelseintäkter
1
3 418
3 641
Summa nettoomsättning
232 952
226 052
Rörelsens kostnader
Råvaror, bränsle, el
-87 647
-94 585
Övriga externa kostnader
-75 869
2,12,17
-80 184
Personalkostnader
3
-21 129
-20 375
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
4
-24 244
-22 860
Rörelseresultat
19 748
12 363
Resultat från finansiella investeringar
Ränteintäkter468558
Räntekostnader
5
-4 854
-5 014
Resultat efter finansiella poster
15 362
7 907
Bokslutsdispositioner
6
-11 400
-7 800
Resultat före skatt
3 962
107
Skatt på årets resultat
-939
-86
Årets resultat
10 (24)
3 023
21
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Balansräkning
Not2013-12-312012-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Fastigheter
7,11
70 762
75 766
8,11,12
181 512
193 577
9,11
10 583
12 032
10
1 040
480
Summa anläggningstillgångar
263 897
281 855
Maskiner och tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installationer
Pågående byggnation
Omsättningstillgångar
Varulager
Råvaror och förnödenheter
13
39 462
35 329
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
46 652
70 588
Fordringar på koncernföretag
5 306
5 715
Övriga fordringar2325
Skattefordran
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2 176
3 067
14
20 795
9 810
Summa kortfristiga fordringar
74 952
89 205
Kassa och bank
52 252
43 007
Summa omsättningstillgångar
166 666
167 541
Summa tillgångar
430 563
449 396
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
11 (24)
Balansräkning, forts
Not2013-12-312012-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
15
Bundet eget kapital
Aktiekapital (40 000 aktier)
40 000
40 000
Reservfond
24
24
40 024
40 024
Fritt eget kapital
Balanserad vinst
10 460
10 439
Årets resultat
3 023
21
13 483
10 460
Summa eget kapital
53 507
50 484
Obeskattade reserver
16
161 600
154 800
Avsättningar
Övriga avsättningar
17
1 547
400
Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut
18
164 420
167 759
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut
18
3 307
3 181
Leverantörsskulder
22 568
51 912
Övriga skulder
6 090
5 470
Kortfristiga skulder moderbolaget
4 600
0
19
12 924
15 390
Summa kortfristiga skulder
49 489
75 953
Summa eget kapital och skulder
430 563
449 396
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Ställda säkerheter, Naturvårdsverket, transport farligt avfall
150
150
AnsvarsförbindelserIngaInga
Redovisnings- och värderingsprinciper
Allmänt: Årsredovisningen har upprättats enligt årsredo-
visningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.
Skatter: Redovisade skatter innefattar skatt som skall
betalas eller erhållas avseende aktuellt år och justeringar
avseende tidigare års aktuella skatt.
Värderingsprinciper m m: Tillgångar, avsättningar och
skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
värde och det belopp varmed de beräknas inflyta.
Intäkter: Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad
som har erhållits eller kommer att erhållas. Intäkterna redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska
fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna
kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Avsättningar: En avsättning redovisas i balansräkningen
när bolaget bedöms ha ett formellt eller informellt åtagande
som följd av en inträffad händelse och det är troligt att ett
utflöde av resurser krävs för att reglera åtagandet och en
tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.
12 (24)
Fordringar: Fordringar upptas till det lägsta av nominellt
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Kassaflödesanalys
20132012
Den löpande verksamheten
Årets resultat efter finansiella poster
15 362
7 907
Årets avskrivningar
24 244
22 860
Årets utrangeringar
126
-116
Förändring avsättningar 1 147
-2 383
Årets skatt
-939
-86
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar
av rörelsekapital
39 940
28 182
Kassaflöde från förändring i rörelsekapital
Ökning (-)/Minskning (+) av varulager
-4 133
-1 515
Ökning (-)/Minskning (+) av fordringar
14 253
-27 422
-31 190
19 187
Ökning (+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder exkl kortfr del av långa lån
Kassaflöde från den löpande verksamheten
18 870
18 432
Investeringsverksamheten
Årets investeringar i anläggningar
-6 557
-6 220
Avyttrade inventarier 145
180
Kassaflöde från investeringsverksamheten
-6 412
-6 040
Finansieringsverksamheten
Amorteringar på lån
-3 213
-3 171
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
-3 213
-3 171
Årets kassaflöde
9 245
9 221
Likvida medel vid årets början
43 007
33 786
Likvida medel vid årets slut
52 252
43 007
Koncernen
20132012
Fordringar koncernföretag
5 306
5 715
Försäljning till koncernföretag
24 099
23 404
Inköp från koncernföretag
25
33
Lämnat koncernbidrag till moderbolaget
4 600
0
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
13 (24)
Noter
Not 1 Rörelseintäkter
20132012
Intäkter fjärrvärmeförsäljning
197 202
Intäkter el
4 464
190 520
3 556
Mottagningsavgifter
27 868
28 335
Övriga intäkter, hyror, försäljning av tjänst
3 418
3 641
Summa nettoomsättning
232 952
226 052
Not 2 Arvode till revisorer
Ernst & Young AB
Revision194215
Skatt00
Övrigt1847
Lekmannarevisor
Revision 1414
226276
Not 3 Styrelse, ledningsgrupp och personal
Bolagets styrelse består av 10 ordinarie ledamöter, av dessa är 10% kvinnor. Verkställande direktören ingår inte i bolagets styrelse. Medelantalet anställda i bolaget uppgår till 27 stycken (27), varav andelen kvinnor 14,8% (14,8%).
20132012
Löner och andra ersättningar
Styrelsen och verkställande direktören
1 358
1 178
Övriga anställda
12 367
12 277
Totala löner och ersättningar
13 725
13 455
Sociala avgifter enligt lag och avtal
4 784
4 634
Pensionskostnader Verkställande direktören
556
446
Övriga anställda
1 306
1 140
Totala pensionskostnader
1 862
1 586
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader
20 371
19 675
Utbetalda arvoden till styrelsen uppgår till 219 (205) tkr varav ordföranden har erhållit 56 (55) tkr. Verkställande
direktören har ett anställningsavtal som innebär en uppsägningstid på sex månader från båda parters sida. Om
uppsägning sker från styrelsens sida, utgår utöver ordinarie lön under uppsägningstiden även ett avgångsvederlag
motsvarande 18 månadslöner. Pensionsvillkor för verkställande direktör gäller i enlighet med vid varje tillfälle
gällande Pensions- och försäkringsavtal (f n KPA-KL).
14 (24)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Not 4 Avskrivningar 20132012
Avskrivningar sker med följande procent från ianspråktagandet av investeringen. Byggnad
4-10%9940
Värmeverk
4%
Markanläggningar
5%119118
4 066
4 013
Fjärrvärmenät, Vindkraft
5-10%
17 669
14 743
Maskiner och inventarier
5-33%
2 291
3 946
24 244
22 860
Not 5 Räntekostnader
Ränta på lån i bank och kreditinstitut
4 829
5 007
Övriga räntekostnader
25
7
4 854
5 014
Not 6 Bokslutsdispositioner
Förändring av avskrivningar utöver plan på
maskiner och inventarier
5 500
7 800
Avsättning till periodiseringsfond
1 300
0
Lämnade koncernbidrag
4 600
0
11 400
7 800
Not 7 Materiella anläggningstillgångar2013-12-312012-12-31
Fastigheter
Skövde Lövängen 2
Byggnad och markanläggning
Ingående anskaffningsvärde
3 373
3 373
Omklassificering-500
0
Utgående anskaffningsvärde
2 873
3 373
Ingående avskrivningar
-530
-371
Årets avskrivningar
-168
-159
Omklassificering160
0
Utgående ackumulerade avskrivningar
-538
-530
Bokfört planenligt restvärde
2 335
2 843
Mark
Ingående anskaffningsvärde437437
Årets inköp00
Utgående anskaffningsvärde437437
Skövde Värmekällan Byggnad
Ingående anskaffningsvärde
95 548
95 548
Årets inköp00
Utgående anskaffningsvärde
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
95 548
95 548
15 (24)
Not 7, forts
2013-12-312012-12-31
Ingående avskrivningar
-26 177
-22 355
Årets avskrivningar
-3 822
-3 822
Utgående ackumulerade avskrivningar
-29 999
-26 177
Bokfört planenligt restvärde
65 549
69 371
Övriga byggnader
Ingående anskaffningsvärde
4 156
4 156
Omklassificering-500
3 656
0
4 156
Utgående anskaffningsvärde
3 656
4 156
Ingående avskrivningar
-1 041
-851
Årets avskrivningar
-294
-190
Omklassificering120
-1 215
0
-1 041
Utgående ackumulerade avskrivningar
-1 215
-1 041
Bokfört planenligt restvärde
2 441
3 115
Utgående planenligt restvärde byggnad och mark
70 762
75 766
Samtliga fastigheter utgörs av specialenheter och har inte blivit åsatta något taxeringsvärde.
Tomrättskontrakt finns tecknade för samtliga fastigheter utom Lövängsverket.
Tecknade avtal
Bolaget har ingått ett tomträttskontrakt med Skövde kommun innebärande att de från och med 2004-06-01 till
tomträttsinnehavaren med tomträtt upplåter fastigheten Skövde Värmekällan 1. Avtalet löper på 60 år. Tomträttsavgäld uppgår till 100 tkr årligen under de första 10 åren.
Bolaget har också ingått tomträttskontrakt för övriga förvärvade byggnader på fastigheterna Lönnen 6, Hene 21:3
och Dunshult 5:3. Avtalen löper på 60 år. Tomträttsavgälderna uppgår till 1 tkr årligen för vardera fastigheterna
under de första 10 åren. Dessutom har tomträttskontrakt ingåtts för Timmersdala 1:54. Avtalet löper på 60 år. Tomträttsavgälden uppgår till 1,5 tkr/år under de första 10 åren.
Avtal med Volvo Powertrain AB. Avtalet löper på 15 år, t.o.m år 2024.
16 (24)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Not 8 Maskiner och tekniska anläggningar
Maskiner och tekniska anläggningar avser anläggningar för produktions- och distributionsverksamheten.
2013-12-312012-12-31
Ingående anskaffningsvärde
276 547
272 180
Årets inköp
4 924
4 367
Omklassificering
1 000
0
Utgående anskaffningsvärden
282 471
276 547
Ingående avskrivningar
-82 970
-66 619
Årets avskrivningar
-17 709
-16 351
Omklassificeringar-280
Utgående ackumulerade avskrivningar
-100 959
0
-82 970
Utgående planenligt restvärde
181 512
193 577
Not 9 Inventarier, verktyg och installationer
Inventarier, verktyg och installationer utgör transportmedel, kontorsmaskiner, datorer och andra maskiner
som inte avser själva produktions- och distributionsverksamheten.
2013-12-312012-12-31
Ingående anskaffningsvärde
22 779
21 978
Årets inköp
1 073
1 373
Årets försäljning/utrangering
-400
-572
Utgående anskaffningsvärden
23 452
22 779
Ingående avskrivningar
-10 747
-8 917
Årets avskrivningar
-2 251
-2 338
Återförda avskrivningar sålda inventarier
129
508
Utgående ackumulerade avskrivningar
-12 869
-10 747
Utgående planenligt restvärde
10 583
12 032
Not 10 Pågående byggnation
Avser projektering och pågående byggnation av kraftvärmeverk, Block 4.
2013-12-312012-12-31
Ingående anskaffningsvärde
480
0
Årets inköp
560
480
1 040
480
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
17 (24)
Not 11 Anläggningskategori
Ackumulerade
avskrivningar
AnläggningskategoriAnskaffningsvärde
enligt plan Planenligt restvärde
Produktionsanläggningar
102 514
-31 752
70 762
Distributionsanläggningar
282 471
-100 959
181 512
23 452
-12 869
10 583
408 437
-145 580
262 857
Övrigt
Summa materiella anläggningstillgångar
Not 12 Leasingavtal
Bolaget har ingått leasingavtal avseende leaserbar utrustning i avfallsförbränningsanläggningen Värmekällan samt
utrustning i Lövängsverket. Avtalen sträcker sig till och med år 2017 med möjlighet till förlängning. Samtliga leasingavtal redovisas som operationell leasing.
2013-12-312012-12-31
Anskaffningsvärde
243 417
243 417
Beräknade restvärden vid leasingperiodens slut
96 211
96 211
Bokförda leasingsavgifter 2013 / 2012
17 364
17 400
Beräknade avgifter som förfaller till betalning
2013, ca
0
17 651
2014, ca
17 047
17 490
2015 ca
17 047
17 490
2016-2017, ca
37 454
35 188
Not 13 Varulager
Oljelager
36 514
32 948
Flis
2 776
2 170
Övrigt lager
172
211
39 462
35 329
Varulagret värderas med tillämpning av först in-, först ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärde och
verkligt värde per balansdagen. Skäligt avdrag sker för inkurans.
Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Förutbetalda kostnader
16 595
8 991
Upplupna intäkter
4 200
819
20 795
9 810
Not 15 Eget kapital
Aktiekapital Reservfond Balanserad vinstÅrets resultatTotalt
Belopp vid årets ingång
24
10 439
Överföring av föregående års resultat
40 000
15
-21
0
Årets resultat
3 023
3 023
Belopp vid årets utgång
3 023
53 507
40 000
24
10 460
21 50 484
I bolaget finns 40 000 aktier utgivna. Kvotvärde 1 000 kr/st.
18 (24)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Värmekällan.
Not 16 Obeskattade reserver
2013-12-312012-12-31
Ackumulerade överavskrivningar maskiner och inventarier.
156 800
151 300
Periodiseringsfond, 2009
3 500
3 500
Periodiseringsfond, 2013
1 300
0
161 600
154 800
Uppskjuten skatt i obeskattade reserver, 22,0%
35 552
34 056
Överavskrivningar avser skillnaden mellan avskrivningar enligt plan och skattemässiga avskrivningar på maskiner och inventarier.
Not 17 Avsättningar
Avsättning för balat lager
1 016
400
Avsättning för sortering av bottenaska
531
0
1 547
400
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
19 (24)
Not 18 Skulder till kreditinstitut
Av bolagets totala lån, 167 727 tkr, förfaller 43 359 tkr till betalning 2014. En del av beloppet ingår i beräknad
amortering, 3 307 tkr, och resterande omsätts i nya lån. 124 368 tkr beräknas förfalla under år 2015.
Skövde kommun har gått i borgen för bolagets samtliga lån och ingångna leasingavtal. Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2013-12-312012-12-31
Upplupna personalrelaterade kostnader
3 402
3 727
Upplupen leasingkostnad
1 118
1 398
Övriga upplupna kostnader, leverantörer mm
8 404
10 265
12 924
15 390
Underskrifter:
20 (24)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
21 (24)
Revisorer, Skövde Värmeverks 2013:
Leif Eriksson och Ulf Ulkner.
22 (24)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
Årsredovisning 2013, Skövde Värmeverk AB (org nr 556647-1321)
23 (24)
stafett.se 1404 • Foto: Thomas Harrysson • Tryck Skaraborgs Offset
Besök vår hemsida
varmeverk.skovde.se
Energivägen 1, 541 36 Skövde