Transcript ÅRSREDOVISNING 2012

Å R S R E D OV I S N I N G 2 012
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
1
”Att förenkla våra kunders
­samtidigt skapa hållbarhet
– det är vår övergripande
Vi vill förbättra miljön och
fler arbetstillfällen och ta
Umeå även fortsättningsvis
och trygg stad att bo i. Jag
otrolig förmån att få vara
arbete och att få känna att
är Umeåbornas eget energi
2
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
vardag och
i regionen
målsättning.
klimatet, bidra till
ett ansvar för att
ska vara en bra
ser det som en
en del av vårt
vi verkligen
företag.”
Innehåll
KONCERNEN
Miljöarbetet4
AO Sol, Vind & Vatten
6
AO Elnät 7
AO Värme
8
AO UmeNet
9
AO Elhandel
10
Året som gått
11
SIFFRORNA
Förvaltningsberättelse 14
Resultaträkningar 18
Balansräkningar 19
Kassaflödesanalyser 21
Tilläggsupplysningar 22
Revisionsberättelse 30
Granskningsrapport 30
Koncernöversikt 5 år 31
Personal 32
Klimat och miljö 34
GÖRAN ERN STS O N , VD O C H K O N C ER N C H EF, U M E Å E N E RG I A B
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
3
Häng med oss
mot en hållbar
framtid
För några år sedan konkretiserade vi på Umeå Energi
vårt klimatarbete. Vi enades om ambitionen att vara
helt klimatneutrala år 2018. Det innebär att vi inte ska
tillföra något nettotillskott av klimatpåverkande gaser
till atmosfären. För att uppnå det måste vi minimera
våra egna utsläpp och samtidigt klimatkompensera
för att uppväga de utsläpp som är oundvikliga.
Vi är stolta över vårt klimatarbete och har spetsat
det ytterligare genom att bestämma att all el som vi
säljer ska komma från förnybara källor som sol, vind,
vatten och bio­bränsle. Som elkund hos oss gör du
alltså automatiskt något bra för miljön.
Vi har gjort många stora och små saker för klimatet
under 2012. I slutet av året installerades ytterligare
en pelletspanna i vår anläggning i Hörnefors, vilket
innebär att fjärrvärmeproduktionen där nästan är
helt förnybar. Vi uppmuntrar våra kunder att använda
e-faktura, vi installerar program för videokonferenser
4
på medarbetarnas datorer och har infört netto­
debitering för att underlätta för ­kunderna att producera egen förnybar el.
Det är viktigt för oss att bidra till ny miljöforskning
och därför har vi upplåtit mark, personalresurser samt
finansiering till ett forskningsprojekt där målsättningen är att massodla alger och därefter omvandla dem
till biobränsle. Forskningen, som på sikt kan leda till
en minskad klimatpåverkan, leds av ­doktor Francesco
Gentili vid SLU.
Tidigare har algprojektet huserat uppe på taket till
kraftvärmeverket Dåva 1, men under 2012 byggdes
fyra nya – och större – algbassänger och projektet
flyttade ned på marken. När bassängerna invigdes
i oktober invigningstalade Stefan Löfven, Social­
demokraternas partiordförande.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
All el som Umeå Energi säljer
är hundra procent förnybar.
Det är ett viktigt steg mot
att skapa en bättre framtid.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
5
K ÄRNAN FINNS I SOL,
V I N D O C H VA T T E N
Umeå Energis ambition är att vara helt klimatneu­
trala år 2018. I det arbetet har Sol, Vind & Vatten en
viktig roll tack vare sin förnybara energiproduktion.
Under 2012 har vi ägt tolv vindkraftverk; ett i Holm­
sund, fem i Håcksta utanför Hudiksvall, fem i Hör­
nefors samt ett på Granberget i Robertsfors. Under
året har dock Sol, Vind & Vatten arbetat för att sälja
vindkraftsparken i Håcksta (en affär som gick i lås i
mars 2013, då en tysk aktör köpte den), på grund av
att vi vill plocka hem vindkraften till regionen och
gynna arbetstillfällena här. Samtidigt investerar vi på
Granberget utanför Robertsfors och ska sätta upp
ytterligare tre vindkraftverk där.
Våra vindkraftstekniker servar både egna och
andras vindsnurror och hjälper flera olika aktörer
med administration, driftövervakning och tekniskt
kunnande. Vi vill stötta vindkraften i regionen och
behöver inte alltid äga vindkraftverken själv.
6
Då det gäller solenergi har Sol, Vind & Vatten ett
stort projekt under sina vingar. Vi bygger just nu, till­
sammans med AB Bostaden, en av Sveriges största
solcellsanläggningar där sol­celler monteras på taken
inom ramen för projektet Hållbara Ålidhem.
På affärsområde Sol, Vind & Vatten samlar Umeå Energi det som är för­nybart.
Här finns koncernens vindkraftsparker
och flera duktiga vindkraftstekniker,
och vi ansvarar för uppförandet av en
av Sveriges största solcellsanläggningar.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
V I B I D R A R T I L L E T T VÄ X A N D E U M E Å
Vårt affärsområde Elnät levererar el till ditt hus eller
företag och mäter hur mycket du har förbrukat –
oavsett vilken elleverantör du har valt.
Dagens moderna samhälle kräver mer eller mindre
avbrottsfri elförsörjning vilket ställer höga krav på leveranssäkerhet. Dessa krav samt Umeå kommuns fortsatta
tillväxt gör att vi fortsätter att investera och underhålla
vårt elnät. Senaste årens undersökningar visar att vi har
ett av landets mest stabila elnät vad gäller elavbrott, men
trots detta kan vi hålla ett av landets lägsta elnätspris.
Det är vårt bidrag till en enklare vardag för våra kunder.
Under 2012 har vi inlett två stora arbeten: vi har
dragit fram elnätet till Söderslätts handelsområde
för att förbereda Ikeas etablering samt börjat bygga
en ny 130-kV-ledning mellan Dåva och Holmsund.
Ledningen ska vara helt klar i maj 2013 och kommer
trygga elförsörjningen i Umeåregionen ytterligare.
Umeå Energis elnät når 57 459 kundanläggningar
och är hela 480 mil långt.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
Umeå Energi har ett av Sveriges mest
leveranssäkra ­elnät. Här behöver du
som kund ­nästan aldrig leta fram
ficklampan på grund av strömavbrott.
7
E N K L A R E V A R D A G M E D B E K V Ä M VÄ R M E
Affärsområde Värme producerar el, fjärrvärme och
fjärrkyla av biobränsle och avfall, vilket innebär att vi
utvinner energi ur det som inte går att återvinna. Det
är både smart och rent!
I dag finns fjärrvärme i alla Umeås stadsdelar, inklusive Holmsund, Hörnefors, Sävar och Bjurholm, och
ett stort antal kunder har valt att ­ansluta sig. Fjärr­
värmen produceras framför allt i våra två ­moderna
kraftvärme­verk på Dåva.
Genom ny teknik och tydligare fokus på energi­
effektivisering har sättet att använda fjärrvärme blivit
annorlunda. Samtidigt har förutsättningarna för fjärrvärmeproduktion förändrats. Därför har vi påbörjat
arbetet med nya, mer följsamma prisavtal för våra
företagskunder. De nya avtalen ger våra kunder större
valfrihet, men också större möjlighet att påverka sina
kostnader.
Under sommaren 2012 gjorde vi en stor underhålls8
satsning på fjärrvärmenätet på bland annat Carlshem,
Ålidhem, Ålidhöjd, Tunnelbacken och Sofiehem. Det är
en viktig åtgärd för att även i framtiden kunna leverera
bekväm värme och skönt varmvatten till Umeåborna. Vi
har också lanserat serviceavtal för fjärrvärme till våra
privatkunder, vilket underlättar kundernas vardag.
Och kom ihåg, tack vare att du och så många andra
väljer den trygga fjärrvärmen begränsas klimatpåverkan
och utsläppen av luftföroreningar. Det bidrar till en
bättre miljö i Umeå.
Fjärrvärme produceras i Umeå Energis
två kraftvärmeverk på Dåva. Det är en
resurseffektiv uppvärmningsform som
har bidragit till en bättre miljö i Umeå.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
B R E D B A N D E T S O M S AT T E
S T A N P Å VÄ R L D S K A R T A N
För några år sedan lyfte UmeNet Umeå till en topplacering på världslistan över snabba bredbands­städer.
Där har vi hållit oss kvar och det är faktiskt bara några
asiatiska storstäder som är snabbare än oss. Bedriften
beror till stor del på UmeNets ny­fikenhet på ny teknik
och tidiga satsning på att bygga ut fibernätet. Redan
1994 började vi bygga ut fiber till enskilda fastig­
heter och i dag har 95 procent av Umeåborna
tillgång till bredband.
Vi erbjuder dig uppemot 1 000 Mbit/s i
­kabeln, och det är alltid dubbelriktad
hastighet, så det går lika snabbt att
ladda ner som att ladda upp. Bland
annat för detta utsågs UmeNet till Årets
Operatör 2012 på Tele­komgalan och har
enligt juryn satt Sverige och Umeå på
världskartan.
UMEUME
Å ENERGI
Å ENERGI
ÅRSREDOVISNING
ÅRSREDOVISNING
20122012
UmeNet är ett öppet stadsnät, vilket innebär att vi
står för fibern, men att kunden själv väljer vilken tjänsteleverantör som ska leverera till exempel tv, bredband och telefoni. För oss är det viktigt att kunderna
kan välja fritt och därför knyter vi ständigt nya tjänsteleverantörer till oss.
UmeNet ger Umeåborna ett
bredband i världsklass. Det är
snabbast i hela västvärlden,
prisbelönt och dubbelriktat.
9
A L LT I D A V T A L M E D F Ö R N Y B A R E L
På affärsområde Elhandel säljer vi el till privat- och
företagskunder i hela Sverige, och vi ger råd i frågor
som gäller elhandel, kraftmarknad, elavtal, bindningstider och elpriser. Från och med 2012 säljer vi
bara el från förnybara källor, vilket innebär att du
som tecknar avtal med oss alltid får hundra procent
förnybar el, oavsett vilket avtal du väljer. Det är ett
självklart val för oss, eftersom vi strävar efter en
hållbar framtid.
Den förnybara elen är ursprungsmärkt och producerad i våra egna vindkraftsparker, i kraftvärmeverken
på Dåva och i Umeå kommuns del i vattenkraftverket
Stornorrfors, men vi köper även in ursprungsmärkt el
från elbörsen Nordpool.
10
10
Hos Elhandel kan du teckna det elavtal som passar
dig bäst. Vi har både rörliga priser som följer elbörsen
på Nordpool, fasta elavtal i ett, två och tre år och
förvaltade avtal för företagskunder.
Elhandels grundavtal är rörligt pris, Börs-El och Fast
Elpris.
Under 2012 tog Umeå Energi ett viktigt
beslut. All el som företaget säljer ska
vara hundra procent ­förnybar och komma
från sol, vind, vatten och biomassa.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
Å R E T S O M G ÅT T
MAJ – Nu ska forskningen
kring energi­effektiva byggna­
der, grönare teknik och god
miljö­ekonomi bli ännu bättre.
Detta tack vare att Umeå Energi,
Bostaden, Umeva och Umeå uni­
versitet tillsammans går in med
28 miljoner kronor för att stärka
kompetensen på området.
Umeås kunskap blir
därmed unik i landet.
APRIL – Umeå Energi
bidrar med energiråd­
givning i Föreningen
Medmänniskas lägergård
Tavelsjö­baden. Tidigare
har före­­t ­aget skänkt och
installerat en diskmaskin
och en köksfläkt till för­
eningslokalen Bakfickan,
gett varma handskar till
försäljarna av tidningen
Vasaplan och valt att
löpande köpa annons­
platser just i Vasaplan.
JANUARI – Ett smidigt sätt att inventera lagret av
biobränsle är att använda ett radiostyrt flygplan som
styrs av en dator och är utrustat med en kamera som
tar 250–300 bilder per flygning. På så vis får högarna av
biobränsle på Dåva ett mer exakt värde, vilket är viktigt i
planerandet av bränslemixen i kraftvärmeverken.
OK TOBER
– Den nya
130- kilovo
lt s­ledning
en
mellan Dåv
a och Holm
­
sund börja
r byggas.
Den är runt
två mil lång
och bes tå
r av både
luft­
ledning oc
h nedgrävd
kabel. När
den är färd
ig
våren 2013
gör den et
t
av Sveriges
bäs ta elnä
t
ännu bät tr
e.
JUNI – Umeå Energi
inför nettodebitering
för att underlätta
för privatpersoner
att producera egen
förnybar el. De kun­
der som installerar
till exempel solceller
kan därmed leverera
överskottsel ut på
nätet – och få avdrag
på sin elfaktura.
JUNI – Umeå Energi inviger sin nya vattenturbin, som
produ­cerar el i ett vattendrag på Umeå Energicentrum.
Turbinen är en demoanläggning som pedagogiskt visar
barn hur el och förnybar energi fungerar. Umeå Energi är
först i världen med att ha en sådan turbin i drift.
HÖST – För att stötta ungdomar i skolarbetet startar Umeå
Energi projektet läxhjälpen tillsammans med Ersboda SK.
Under en termin kommer energiföretagets personal till
Ersängsskolan och hjälper högstadieeleverna med läxan i
matematik, NO och teknik. Det går även bra för idrottslagen
som Umeå Energi sponsrar – Dalen, Iksu och Björklöven
sprider positiv energi i Umeå!
SOMMAR – Bandashia Bus och Jan Lian underhåller
Umeå­borna vid midsommarfirandet på Umeå Energi­
centrum i Klabböle. Björksta Folkdanslag uppträder och
under dagen varvas skattjakt, ponnyridning och ansikts­
målning för barnen. På folkfesten Kraftskivan i augusti
uppträder bland annat Ulrik Munther, rapparen Cleo och
Tobbe Trollkarl. I år får Umeåborna själva välja vilka lokala
band som ska uppträda – lyckliga vinnare är Evident och
Verkligheten.
DECEMBER – När Umeå Energi lanserar ljusterapi i stans
busskurer sprids nyheten som en löpeld över jordklotet.
BBC, Pravda, Scientific American, Der Spiegel och Shenz­
hen Daily i den kinesiska tiomiljonersstaden Shenzhèn är
bara några få av de medier som rapporterar om detta.
Ljusterapikampanjen skapas för att fira att all el som Umeå
Energi säljer kommer från 100 procent förnybara källor,
som sol, vind och vatten.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
DECEMBER – Istället för julklapp väljer medarbetarna att skänka
pengar till bland annat Majblomman, Barncancerfonden och
Friends. På så vis kommer pengarna till verklig nytta.
11
Koncernledning
På bilden, nedre raden fr v
Anders Hjalmarsson, affärsutvecklare, tel 070-556 39 05, [email protected]
Mari-Louise Johansson, HR-chef Umeå Energi AB, tel 070-593 80 22, [email protected]
Jan Ridfeldt, AO-chef Umeå Energi Värme AB, tel 070-644 64 60, [email protected]
Karin Hedlund, administrativ chef Umeå Energi AB, tel 070-582 77 90, [email protected]
övre raden fr v
Jan Eriksson, tf AO-chef Umeå Energi Elnät AB, tel 070-695 02 21, [email protected]
Agneta Filén, marknadschef och AO-chef Umeå Energi Elhandel AB, tel 070-299 90 89, [email protected]
Mats Berggren, AO-chef Umeå Energi UmeNet AB, tel 070-518 71 28, [email protected]
Göran Ernstson, vd och koncernchef Umeå Energi AB, tel 070-650 13 97, [email protected]
12
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
Styrelse
På bilden, sittande fr v
Anna-Karin Jonsson (S), 070-513 31 93, [email protected]
Gunilla Berglund (M), 070-525 53 59, [email protected]
Mikael Berglund (S), 070-559 71 84, [email protected]
Javad Erfanian Mehr, facklig representant Vision, 070-618 97 81, [email protected]
sittande, bakre raden fr v
Torbjörn Wennebro (C), 070-209 53 75, [email protected]
Lars Hammarstedt (S), 070-669 19 32, [email protected]
Christer Vredin (KD), 070-308 52 28, [email protected]
Conny Svensson (FP), 070-672 83 48, [email protected]
stående fr v
Torbjörn Hornliden (MP), 070-563 71 32, [email protected]
Ingemar Odeblad, facklig representant SACO, 070-517 53 50, [email protected]
Hans Blomqvist, facklig representant Ledarna, 070-651 81 02, [email protected]
Frånvarande
Lennart Arvidsson (V), 070-385 17 26, [email protected]
Roger Bertilsson, facklig representant för SEKO, 070-649 64 29, [email protected]
Jörgen Boström (S), 073-369 59 50, [email protected]
Margareta Nilsson (S), 070-375 05 33, [email protected]
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
13
Förvaltningsberättelse
Styrelsens och verkställande direktörens årsredovisning för 2012, bolagets 48:e verksamhetsår. (Föregående års siffror anges inom parentes.)
ÄGARFÖRHÅLLANDE OCH KONCERNSTRUKTUR
Moderbolaget, Umeå Energi AB, är ett helägt dotterbolag till Umeå
Kommunföretag AB (UKF).
Umeå Energi AB äger i sin tur samtliga aktier i Umeå Energi Elhandel
AB, Umeå Energi Elnät AB, Umeå Energi UmeNet AB, Umeå Energi
Sol, Vind & Vatten AB, 49,0 % av aktierna i BioEndev AB och 2,6 % av
aktierna i Norrlands Etanolkraft AB.
VERKSAMHET
Koncernens verksamhet är indelad i fem affärsområden (AO): Värme,
Elnät, Elhandel, UmeNet och Sol, Vind & Vatten.
AO Värme innefattar produktion, försäljning och distribution av fjärrvärme och fjärrkyla inom Umeå kommun och Bjurholms kommun samt
produktion och försäljning av el. Dessutom erbjuds Umeå kommun och
andra kunder avfallsbehandling i form av förbränning. Verksamheten
bedrivs i moderbolaget. Under året har också torvbrytning i egen regi
påbörjats vid Basarmyran utanför Fredrika inom Åsele kommun.
AO Elnät innefattar eldistribution inom Umeå kommuns gränser
förutom Botsmarksområdet, entreprenadtjänster samt byggande och
underhåll av vägbelysning. Verksamheten bedrivs i dotterbolaget Umeå
Energi Elnät AB.
AO Elhandels verksamhet, som bedrivs i dotterbolaget Umeå Energi
Elhandel AB, omfattar försäljning och inköp av el.
AO UmeNet erbjuder byggande, drift, underhåll och service samt
uthyrning av kanalisation, fiber och kapacitet. Verksamheten bedrivs i
dotterbolaget Umeå Energi UmeNet AB.
AO Sol, Vind & Vatten producerar och säljer elkraft baserad på
förnybara energikällor såsom sol, vind och vatten. Verksamheten inom
affärsområdet startade under 2009 och omfattar vindkraftproduktion,
projekt inom solenergi och service av vindkraftanläggningar. Verksamhet
har under året bedrivits i dotterbolaget Umeå Energi Sol, Vind & Vatten
AB och i moderbolaget.
OMSÄTTNING OCH RESULTAT
Koncernen
Koncernens intäkter uppgick till 1 526,2 Mkr (1 625,2), en minskning med
99 Mkr från 2011.
Resultat efter skatt uppgick till 136,9 Mkr (65,9). Resultat efter finansnetto var 126,0 Mkr (89,4).
Räntabiliteten på sysselsatt kapital uppgick till 5,5 % (5,2).
Räntabiliteten på totalt kapital uppgick till 5,2 % (4,7) samt på justerat
eget kapital 15,7 % (12,1).
Soliditeten uppgick till 19 % (16).
Moderbolaget
Moderbolagets intäkter uppgick till 870,2 Mkr (855,1), varav 176 Mkr
(175) avsåg försäljning till dotterföretag.
Av moderbolagets rörelsekostnader utgjorde 52,8 Mkr (45,3) inköp
från dotterföretag.
Moderbolagets resultat efter finansnetto uppgick till 27,9 Mkr (14,0),
där 32,4 Mkr härrör från AO Värme och -4,5 Mkr är övriga omkostnader
samt nedskrivning av aktier. Efter bokslutsdispositioner och skatt redovisas ett nettoresultat på 0 Mkr (0).
Miljöpåverkan
Koncernen bedriver tio tillståndspliktiga och nio anmälningspliktiga
verksamheter enligt miljöbalken.
De tillståndspliktiga verksamheterna är:
• Dåva kraftvärmeverk, fjärrvärme- och elproduktion samt bränsleplaner
• Ålidhemsanläggningen, fjärrvärmeproduktion
• Backens panncentral, fjärrvärmeproduktion
• Ryttarens panncentral, fjärrvärmeproduktion
• Landstingets panncentral
14
•
•
•
•
•
Röbäcks panncentral
Panncentral Volvo
Hörnefors vindkraftspark, elproduktion
Basarmyran, Åsele, torvbrytning
Granbergets vindkraftspark, Robertsfors, elproduktion
De anmälningspliktiga verksamheterna är:
• Håcksta vindkraftpark, Hudiksvall, elproduktion
• Ålö panncentral, värmeproduktion för Ålöfabriken
• Brännlands panncentral, värmeproduktion för industrifastighet
• Bjurholms panncentral, fjärrvärmeproduktion
• Hörnefors panncentral, fjärrvärmeproduktion
• Vindkraftverk, Holmsund, elproduktion
• Granitens värmepumpsanläggning, fjärrvärme- och fjärrkylaproduktion
• Sävar 61:264 och 61:275, mellanlagring av biobränsle
• Graniten 3, mellanlagring av biobränsle
Samtliga verksamheter påverkar miljön genom utsläpp till luft och vatten,
buller och avfall i form av aska och slagg.
Den tillståndspliktiga produktionen i dessa verksamheter sysselsätter
ca 100 av företagets anställda.
Umeå Energi har ett certifierat ledningssystem enligt ISO 14 001 sedan
år 2001 och har som koncernövergripande mål att vara klimatneutrala år
2018.
AFFÄRSOMRÅDE ELNÄT
Försäljning och resultat
Affärsområdets intäkter uppgick till 333,7 Mkr (307,4), varav 39,7 Mkr
(24,9) härrörde från vägbelysnings- och entreprenadverksamhet. Försäljning till moder- och systerföretag var 17,8 Mkr (22,0).
Försäljningen motsvarar totalt 1 464 GWh (1 413), varav lågspänningskunderna svarade för 825 GWh (800).
Resultatet efter finansnetto uppgick till 77,1 Mkr (66,9), varav vägbelysnings- och entreprenadverksamheten svarade för 5,3 Mkr (3,4).
Verksamheten har bedrivits utan några omfattande störningar i elleveranserna.
Vid årets slut var antalet kundanläggningar 57 454 (57 177).
AFFÄRSOMRÅDE ELHANDEL
Försäljning och resultat
Affärsområdets intäkter uppgick till 498,6 Mkr (657,4), varav försäljning till
moder- och systerföretag var 37,8 Mkr (53,1).
Prisnivån för slutkunder har sammantaget varit lägre jämfört med föregående år. Elförsäljningen uppgick till 1 174 GWh (1 225). Antalet kunder
var vid årsskiftet 52 651 (54 462).
Resultatet efter finansnetto uppgick till 24,1 Mkr (7,7).
Inköp
Den totala elanskaffningen uppgick till 1 174 GWh (1 225). All kraft köps
på elmarknaden. Marknadspriset på inköpt el har varit fallande och har
sammantaget varit lägre än 2011.
AFFÄRSOMRÅDE UMENET
Försäljning och resultat
Affärsområdets intäkter uppgick till 52,2 Mkr (47,7), varav försäljning till
moder- och systerföretag var 1,7 Mkr (1,6).
Resultatet efter finansnetto uppgick till 6,2 Mkr (4,2).
Vid årets slut var antalet kunder 6 906 (6 326). Metoden för beräkning
av antal kunder har reviderats under året från att ha varit t ex antal nyttjare till att vara de kunder som blir direkt fakturerade.
AFFÄRSOMRÅDE VÄRME
Försäljning och resultat
Affärsområdets intäkter uppgick till 745,5 Mkr (698,9) med en försäljning
om 894 GWh (826) värme och 164 GWh (154) el. Resultatet efter finansnetto uppgick till 32,4 Mkr (-8,4).
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
Vid årets slut var antalet fjärrvärmekunder 7 214 (7 159) och antalet
fjärrkyla kunder 48 (48).
Produktion
Totalt producerades 1 059 GWh (992) värme och 211 GWh (198) el.
Produktionsmixen har bestått av avfall, biobränsle, olja, värmepumpar, el
samt inköp av färdig värme.
AFFÄRSOMRÅDE SOL, VIND & VATTEN
Försäljning och resultat
Affärsområdets intäkter uppgick till 35,0 Mkr (40,0) varav försäljning till
koncernföretag uppgick till 91,8 % (57,0).
Totalt ingår 12 vindkraftverk (17) med en totaleffekt på 22,6 MW.
Produktion
Totalt producerades 53,6 GWh (71,7) el.
Rörelseresultat efter finansnetto uppgick till -9,3 Mkr (-3,4).
INVESTERINGAR
Koncernens investeringar i fastigheter och maskiner/inventarier uppgick
till totalt 194 Mkr (144), varav 74 Mkr (69) på AO Elnät, 75 Mkr (41) på
AO Värme, 29 Mkr (24) på AO UmeNet, 9 Mkr (0) på AO Sol, Vind &
Vatten och 7 Mkr (10) på koncernnivå.
Investeringar i immateriella tillgångar uppgick till 18 Mkr varav
11 Mkr (6) i moderbolaget, 7 Mkr (3) i AO UmeNet och 1 Mkr (1) i
AO Elnät avseende systemutveckling i verksamhetssystem, provisioneringssystem och för ärende- och mätvärdeshantering.
Koncernen har investerat i aktier och andelar för 4 Mkr (1).
FINANSIERING OCH LIKVIDITET
Koncernens betalningsberedskap har varit god. Finansiering sker via
checkräkningskredit genom koncernkonto. Årets investeringar har
finansierats med egna medel. Självfinansieringsgraden uppgick till
176 % (235).
För leasebar maskinutrustning inom Dåva 2 har moderbolaget tecknat
ett finansiellt leasingavtal som lyftes kommersiellt den 1 juni 2010. Moderbolagets lånestock har på balansdagen minskat med 158 Mkr (405).
Genomsnittliga skuldräntan på bolagets totala skulder inklusive
avsättningar och kortfristiga skulder var 3,1 % (3,4).
RISK
Risk ingår som en aktiv del i all affärsverksamhet. Dess två huvudområden är rörelserisker och finansiella risker. Dessa hanteras av ledningen
och affärsområdena med målsättningen att skapa en fungerande
kontroll över resultat och kassaflöden i nutid och i framtiden. För de
finansiella riskerna har styrelsen fastställt ett finansieringsreglemente och
en riskpolicy för elhandeln.
BOKSLUTSDISPOSITIONER
Moderbolaget har lämnat koncernbidrag till Umeå Energi Sol, Vind &
Vatten AB med 9,3 Mkr (3,4).
Moderbolaget har erhållit koncernbidrag Umeå Energi Elnät AB med
37,1 Mkr (27,1) samt Umeå Energi Elhandel AB med 24,1 Mkr (7,7).
Maskiner och inventarier har i Moderbolaget avskrivits utöver plan
med 77,5 Mkr (86,9), i Umeå Energi Elnät AB med 40,0 Mkr (40,0) och i
Umeå Energi UmeNet AB med 6,2 Mkr (4,2).
PERSONAL
Koncernens pensionsåtagande tryggas genom pensionsstiftelse och
genom försäkringslösning.
VERKSAMHETEN
Koncernens marknadsandel är fortsatt mycket hög på den prioriterade
hemmamarknaden.
2012 var 3,3 % varmare än ett normalår jämfört med 2011 som var
13,5 % varmare än ett normalår.
2012 har ur temperatursynpunkt varit att betrakta som ganska normalt.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
Mars och november var dock mycket milda vilket innebar att försäljningen av värme och produktionen av el blev mindre än planerat. Detta har
medfört att försäljningsvolymerna av värme, el- och elcertifikat blev lägre
än förväntat under året för AO Värme. 2012 har också inneburit fortsatt
sjunkande prisnivåer för el och elcertifikaten är på alltjämt låga nivåer,
vilket påverkat resultatet negativt.
Tillgängligheten i huvudproduktionsanläggningarna Dåva 1 och Dåva 2
har varit god under året och de årliga revisionerna har förlöpt enligt plan.
Den goda tillgängligheten på Dåva 1 och något ökande marknadspriser
på avfallsbehandlingstjänster har gett ökande avfallsintäkter under 2012.
Kostnaden för bränsle har fortsatt att utvecklas positivt vilket även detta
ger en positiv effekt på resultatet. Den totala kostnaden per producerad
kWh varit i nivå med plan. Elförsäljningen från Dåva uppgick till 163 GWh
(154) och täcker behovet av hushållsel för cirka 20 000 villor. Sammantaget ger detta att lönsamheten inom AO Värme förbättrats under året och
verksamheten går nu med vinst.
Eldistributionsanläggningarna är i gott skick och några allvarligare
störningar på nätet har inte förekommit. Energiförlusterna i nätet är på
en fortsatt låg nivå och uppgår till 2,8 % (3,0 %) Från den 1 januari 2006
infördes en lag om avbrottsersättning. Under 2012 utbetalades 12 kkr (54)
i avbrottsersättning till kund, en mycket låg nivå. Nätet har hållit en hög
tillgänglighet och leveranskvalitet utan några större och mer omfattande
strömavbrott.
Planerade avbrott har varit 15,71 minuter, (4) i genomsnitt per kund och
år. Oplanerade avbrott 2,92 minuter, (23) i genomsnitt per kund och år.
Under januari påverkades dock verksamheten av upprepade störningar i
leveranserna via Stornorrfors orsakade av Vattenfall AB. Problemen medförde att vi fick en onormal driftläggning på vårt regionnät under stora
delar av året då Vattenfall inte kunde uppfylla sina leveransåtaganden
mot oss. Detta resulterade dock i minskade kostnader mot Vattenfall för
vårt regionnätsabonnemang.
Inom AO Elhandel är konkurrensen på den svenska elmarknaden alltjämt hård. Under större del av året har elpriserna varit fallande och elcertifikatspriserna är alltjämt på låga nivåer. Den genomlysning av elhandelsprocessen som initierats tidigare år har övergått i ordinarie verksamhet
där fokus är att bl a minimera risk i syfte att nå en jämn lönsamhetsnivå.
År 2012 har varit ett framgångsrikt år för AO Elhandel med ett gott
ekonomiskt resultat. Framgången har nåtts genom hårt arbete i kombination med en gynnsam marknadssituation, utan de senaste årens
svängningar i marknadspris.
Bolaget startade året med en ny vd. Under dennas ledning inrättades
en ny ledningsgrupp bestående av kompetenser från hela Umeå Energi­
koncernen. I ledningsgruppen igår ekonomichef, it-chef, försäljningschef, marknadsföringschef, kundservicechef och HR-chef. Tillsammans
har gruppen effektivt fattat beslut som säkrat risk och möjliggjort viktig
utveckling. Större beslut under året har varit att övergå till diskretionär
indexförvaltning av Umeå Energis produktion och nätförluster samt att
avsluta eget balansansvar. Dessa beslut är ett led i arbetet att strukturera
risk och att flytta fokus mot kundgränssnittet.
AO UmeNet har fortsatt att arbeta utifrån den långsiktigt fastlagda
strategin med ett fortsatt mycket gott resultat. AO UmeNet har arbetat
både med förtätning i befintliga strukturer samt med nybyggnation. Utöver detta har arbetet fortsatt med att erbjuda drift, underhåll och service
till fibernät som ägs av andra. Vi har även fortsatt arbetet med att ansluta
ett flertal hyreshus. Under 2012 har UmeNet lanserat nya samarbeten
med externa tjänsteleverantörer där bland annat IP-tv-leveransen har
utökats. Vidare har det tillkommit möjligheten att få tillgång till videokonferens via det öppna stadsnätet UmeNet.
Lönsamheten är fortsatt god i bolaget.
Inom AO Sol, Vind & Vatten genererar vindkraftsinvesteringarna i
parkerna Hudiksvall, Hörnefors och Robertsfors full elproduktion. Vind­
nivåerna var under 2012 nära normala nivåer och uppmättes till 101 %
(104). Prisnivån på el och elcertifikat har väsentlig betydelse för lönsamheten inom affärsområdet. Då dessa under 2012 inte varit gynnsamma
resulterar det i ett negativt resultat för AO Sol, Vind & Vatten.
Umeå Energi har ett direkt och indirekt engagemang i SEKAB tillsammans med energibolagen i Övik och Skellefteå. Under föregående år
konverterades räntefordringar till aktier i Nekab, Norrlands Etanolkraft AB.
15
Dessa nedskrevs år 2011 från värdet 0,9 till 0 Mkr. Under 2012 har
delägar­lånet till Nekab ökat med 2,0 Mkr. Av försiktighetsskäl har
20,0 Mkr av totalt lämnade delägarlån 52,9 Mkr till Nekab nedskrivits
under 20 Mkr gjordes 2010. Inget ytterligare behov av nedskrivning
bedöms aktuellt då resultatet för 2012 är positivt och Sekab redovisar en
betydande resultatförbättring. Härutöver har Umeå Energi en ansvarsförbindelse till SEKAB uppgående till 45 Mkr.
Hela koncernen har involverats i ett långsiktigt arbete i syfte att skapa
och bibehålla en genuin förbättringskultur, där ständiga förbättringar
alltid är närvarande i vardagen. En långsiktig effektiviseringsstrategi är
utarbetad där tydliga strategiska målområden såsom kund och marknad,
ekonomi och finans, medarbetare, effektiva processer samt förnyelse
och utveckling har mål som noggrant följs upp.
Som exempel på ett pågående arbete inom effektiva processer kan
nämnas det processarbete som pågår inom och mellan flera verksamhetsområden där införandet av ett koncernövergripande verksamhetssystem innebär att översyn och fokus läggs på planering, uppföljning
och gemensamma arbetssätt.
Umeå Energi står bakom en ny elkraftingenjörsutbildning som startade
hösten 2011. Inom energibranschen råder det stor brist på elkraft­
ingenjörer och därför har Umeå Energi tillsammans med tolv andra
energibolag ställt sig bakom och finansierat en elkraftingenjörsutbildning
– allt för att säkra att det i framtiden ska finnas kompetenta medarbetare.
Att ha bra ledare innebär att kunna attrahera, behålla och utveckla
medarbetare för framtiden.
Under 2012 har pågått ett ledarutvecklingsprogram för alla chefer för
att skapa en gemensam grund att stå på och ett gemensamt synsätt på
ledarskap. Utbildningen kommer att pågå under en tvåårsperiod och är
obligatorisk för alla chefer.
FRAMTIDA UTVECKLING
Umeå Energi har stor betydelse för utvecklingen i Umeå kommun både
på kort och på lång sikt. Arbetet inom bolaget bedrivs med stor hänsyn
till miljön och med fokus på trygg och uthållig energiförsörjning i kommunen. Staden knyts samman av våra nät och vi är med och bidrar till
utvecklingen av Umeås infrastruktur.
Vår vision är att ge kunderna en enklare vardag och regionen en hållbar framtid. Vi vill vara ett föredöme i energibranschen, i samhället, med
våra kunder och våra medarbetare.
Vi strävar efter att bli ett än mer marknadsorienterat bolag. Vi kommer
att utveckla våra tjänster nära kund kopplade till våra basaffärer. Vårt
arbetssätt och organsation är mer kund- och marknadsorienterat och
våra löften till våra kunder är enkelhet, närhet och ansvarstagande.
Som Umeåbornas eget energibolag är det viktigt för oss att staden
utvecklas och att vi, vilket också uttrycks i våra ägardirektiv, bidrar till att
göra Umeå till en attraktiv kommun att bo och utvecklas i.
Vårt långsiktiga verksamhetsmål att ständigt nå fler kunder i Umeå
stödjer investeringar i nya kundanslutningar, fler bredbandskunder och
ett av västvärldens snabbaste stadsnät.
Det långsiktiga verksamhetsmålet att vi ska vara klimatneutrala 2018
har en påtaglig inverkan på alla beslut. Flera år med stora investeringar
för bättre miljö, där vår biobränsleeldade kraftvärmeanläggning Dåva 2
är ett tydligt bevis. Dåva 2 ger produktion av värme och el med förny­
bart bränsle. Investeringar i vindkraft samt påbörjade investeringar i
solcellsanläggningar stödjer också verksamhetsmålet Klimatneutral
2018. Med egen produktion av el och värme med förnybara bränslen,
bio och vind och med 100 procent förnybar el till alla våra elhandelskunder tar vi betydelsefulla kliv för vårt ansvar för ett hållbart samhälle. Som
Umeåbornas eget energibolag ger vi tillbaka till vår region i form av en
bra miljö, stadsutveckling och genom stöd till idrott och kultur samt vårt
sociala ansvarstagande.
En ekonomi i balans innebär bl a att våra investeringar ska vara
lönsamma och att vi vårdar och förvaltar de investeringar vi genomfört.
Vi effektiviserar vår verksamhet bl a genom arbetssättet Lean på UE-vis,
som för oss innebär ständiga förbättringar.
Vi står för trygghet och säkra leveranser av el, värme och bredband
vilket framgår tydligt i de kundundersökningar vi gör.
16
För 2013 planeras investeringar i nivån 250 Mkr och kommer kunna
självfinansieras till 100 %.
Hög tillgänglighet och god prestanda hos våra kraftvärmeverk Dåva
1 och 2 är även fortsättningsvis av yttersta vikt för affärsområde Värmes
ekonomiska resultat. Optimering av drift och underhåll av Dåvaanläggningarna kommer att vara ett högprioriterat område.
Försäljningen och utbyggnaden av fjärrvärme till främst villakunder
ligger på en lägre nivå de närmaste åren. Insatserna kommer att läggas
på förtätningar där nätet redan är utbyggt, inbegripet nyexploatering av
större fastigheter. Det ekonomiska resultatet i värmerörelsen bedöms för
kommande år vara positivt.
Energitjänster där vi stödjer våra kunder i deras arbete för en hållbar
utveckling och erbjuder tjänster i form av service av kundernas anläggningar, statistik och rådgivning kommer att bli allt viktigare. Vi erbjuder
bland annat möjlighet att teckna serviceavtal och efterfrågan är mycket
stor.
En skada på en komponent, en dysa, inträffade vid kraftvärmeanläggningen Dåva 2 i maj månad 2012. De följder med avbrott och fördyring
av bränsle som följde på skadan uppgick till ca 8 Mkr. Skadan är inte
färdigbedömd av försäkringsbolaget och inget bedömt ersättningsvärde
har medtagits i räkenskaperna.
Kraven på att nätbolagen ska ha så få avbrott som möjligt har skärpts
från och med 2011. Med stöd av risk- och sårbarhetsanalyser kommer
vi att fortsätta investera för att förbättra elnätet ytterligare och öka
leveranssäkerheten.
Kraven på uppföljning av varje kunds strömavbrott har skärpts vilket
innebär vidareutveckling av de it-stöd vi använder i dag.
Den nya nätregleringen trädde ikraft den 1 januari 2012 vilket innebär
att våra intäkter ska godkännas på förhand av Energimarknadsinspektionen. Vi bedömer att vi klarar av att hålla en av landests lägsta avgifter,
hög tillgänglighet och fortsatt god avkastning. Vi har därför valt att inte
överklaga beslutet vilket 86 st andra nätföretag valt att göra.
Leveranssäkerheten i nätet styr investeringarna inom AO Elnät. Vi har
ett av landets mest leveranssäkra elnät med mycket få avbrott.
Regeringen har efter lång handläggning beviljat tillstånd att bygga
den för oss strategiskt viktiga 145 kV ledningen mellan Dåva och
Holmsund. Projektet färdigställs under 2013 och är den enskilt största
investeringen för vår leveranssäkerhet.
Mikroproduktion kommer att bli allt vanligare och Umeå Energi Elnät
gör det lättare för våra kunder att producera egen förnybar energi.
Genom s k nettodebitering kan privatpersoner som producerar egen
förnybar el få avdrag på elfakturan. Vi har kommit en bit på väg när det
gäller utvecklingen av så kallade smarta elnät, vilket märks bland annat
på våra korta avbrottstider men det kommer att medföra ytterligare
investeringar.
Arbetet med att skapa en säkrare elhandelsverksamhet avseende
såväl riskhantering som kontroll av riskfaktorer och systemstöd, genomgång av avtal och prisnivåer samt säkerställande av rapportering och
uppföljning fortsätter.
Ett noga övervägt och viktigt beslut som har fattats för elhandelsverksamheten var att all el som säljs ska vara hundra procent förnybar.
Det resulterade också i årets viktiga höjdpunkt i kommunikation med
kunderna; kampanjen ”100 procent grön el” som gav massmedial uppmärksamhet runt hela jorden och mer än ettusen nya kunder.
Totalt antal kunder har dock minskat under året. En förhandlings­
strategi har varit att avsluta avtal med låg marginal och stor risk. Kundtappet orsakad av konkurrens har hejdats och framför allt minskat i och
med kampanjen ”100 procent grön el”.
För kommande år kommer fokus fortsatt att vara kundkommunikation
och nöjda kunder i kombination med en intern effektiv verksamhet med
riskkontroll och effektivt systemutnyttjande.
Inom affärsområdet Sol, Vind & Vatten samlas Umeå Energis vindkraftverk och andra projekt som befrämjar vårt arbete med förnyelsebar
elproduktion inom affärsområdet. Fler projekt är aktuella för bedömning
och mark- och miljötillstånd har förvärvats för en park i Robertsfors.
Under 2013 kommer tre vindkraftverk om vardera 3 MWh att uppföras
i Robertsfors och el kommer att produceras from december 2013. Helårsproduktionen för dessa verk beräknas uppgå till cirka 25 GWh. Nya
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
tjänster inom affären är under utveckling och service av vindkraftanläggningar förväntas öka i omfattning. Vår medverkan i projektet Ålidhem
fortskrider. Projektet där vi tillsammans med AB Bostaden och Umeå
kommun utvecklar den hållbara stadsdelen har genomfört installation av
solceller på ett par byggnader. Utvärderingen från det första pilothuset har visat på stora energibesparingar till följd av ett flertal åtgärder,
tvättmaskiner som drivs av fjärrvärme har installerats och bra energibesparingar har uppnåtts genom effektstyrning av fjärrvärmeleveransen.
Ålidhemsprojektet är ett av flera demoområden i Sverige och kommer
att bli en förebild för stadsplanerare och andra intressenter runt om i
världen.
Vindkraftsverken i parkerna Hudiksvall, Hörnefors och Umeå hamn
samt Robertsfors har god tillgänglighet och vindförhållanden är goda.
Vindförhållanden och elprisutvecklingen är avgörande för AO Sol, Vind
& Vattens lönsamhet. Vid full produktion förväntas de 15 vindkraftverken
fullt utbyggt och vid helårsproduktion producera 78 GWh el.
AO UmeNet kommer under 2013 fortsätta arbetet med att erbjuda
våra tjänster till fler kunder samt att utveckla det öppna stadsnätets
erbjudande. Kundundersökningar visar att kunderna värderar valfriheten
i ett öppet stadsnät och att få tillgång till den tjänsteutveckling som pågår. Ett steg i den riktningen är införandet av en kundportal där nya och
befintliga kunder kommer att kunna få information om vilka produkter
och tjänster som erbjuds via stadsnätet. I portalen kommer kunderna
kunna köpa de tjänster som erbjuds via UmeNet och UmeNets tjänsteleverantörer helt elektroniskt direkt via portalen.
I samband med införande av denna kundportal så lyfter vi även
UmeNet till nästa nivå när det gäller den tekniska plattformen som
förenklar kundernas beställning av sin tjänsteleverans. Utmärkelsen Årets
Operatör erhölls av Umeå Energi Umenet. Med tidiga, framsynta och
innovativa satsningar på stadsnät och bredbandsutbyggnad och samarbete med tjänsteleverantörer och operatörer har man satt Sverige och
Umeå på kartan. För andra året i rad återfinns Umeå på Akamais ranking
som den stad i västvärlden med snabbaste bredbandsnätet.
De nationella operatörerna har startat upp att bygga nästa generation
av mobilt bredband, 4G. UmeNet arbetar för att erbjuda svartfiber till
denna utbyggnad.
Under 2013 kommer UmeNet att arbeta vidare med den konsolidiering som sker i branschen samt att titta på möjligheterna att arbeta över
kommungränserna.
VINSTDISPOSITION
Till bolagsstämmans förfogande står från föregående år i kronor:
Balanserade vinstmedel
14 056 482,73
Årets resultat
1 000,20
14 057 482,93
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinsten balanseras i ny
räkning.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
17
Resultaträkningar
Kkr
KONCERNENMODERBOLAGET
Not20122011
20122011
1
Rörelsens intäkter m m
Nettoomsättning
21 654 9841 758 279
735 104 699 282
- punktskatter
-178 485
-203 380
-
-
Aktiverat arbete för egen räkning
26 740
26 896
6 088
6 581
Övriga rörelseintäkter
322 45443 380
Summa intäkter m m
1 525 693
1 625 175
128 971
149 216
870 163
855 079
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader
4-819 140-946 979
-481 979-473 249
Personalkostnader
5
-140 495
-207 942
-194 082
-128 608
Avskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar
10,11,12-248 850-253 553
-133 692-138 646
Rörelseresultat249 761230 561
113 997114 576
Resultat från finansiella investeringar
Resultat från övriga värdepapper och
fordringar som är anläggningstillgångar
6
-4 664
-900
-4 543
-900
Ränteintäkter och liknande intäkter
7
1 843
3 019
7 322
7 950
Räntekostnader och liknande kostnader
7
-120 975
-143 330
-88 925
-107 616
Resultat efter finansiella poster
125 965
89 350
27 851
14 010
Bokslutsdispositioner
8-- -25 490
-14 009
Skatt på årets resultat
9
10 926
-23 499
-2 360
0
ÅRETS RESULTAT
136 891
65 851
1
1
18
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
Balansräkningar
Kkr
KONCERNENMODERBOLAGET
Not20122011
20122011
1
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för dataprogram
10
35 249
22 855
18 121
35 24922 855
8 657
18 121 8 657
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark
11631 449648 115
Maskiner och andra tekniska anläggningar
12
3 346 316
3 424 054
1 453 979
629 130645 796
1 513 349
Pågående nyanläggningar och förskott
13
81 420
39 350
43 434
21 315
4 059 1854 111 519
2 126 5432 180 460
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag
14
-
-
24 249
24 249
Fordringar hos koncernföretag
15
32 720
32 730
202 720
202 730
Andelar i intresseföretag
164933
Andra långfristiga värdepappersinnehav
172 7403 072
Andra långfristiga fordringar
1848 55647 356
84 06583 191
Summa anläggningstillgångar4 178 4994 217 565
4933
8961 189
48 55647 356
276 470
275 557
2 421 1342 464 674
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Bränslen och reservdelar112 434107 146
112 434107 146
112 434107 146
112 434107 146
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar167 808146 979
Kundfordringar hos koncernföretag
13 968
57 480
142 041136 860
61 156
239 331
Skattefordran4 3004 271
3 5073 542
Övriga fordringar39 41557 096
38 89947 338
Elcertifikat
1920 378 9 707
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
20
186 998
175 221
432 867450 754
0
104 351
228
91 719
349 954519 018
Kassa och bank55 55631 554
Summa omsättningstillgångar600 857589 454
SUMMA TILLGÅNGAR4 779 3564 807 019
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
99417 179
463 382643 343
2 884 5163 108 016
19
Balansräkningar forts
Kkr
KONCERNENMODERBOLAGET
Not20122011
20122011
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
21
Bundet eget kapital
Aktiekapital, 692 aktier 69 200
69 200
69 200
Bundna reserver844 772707 886
Reservfond--
Summa bundet eget kapital
913 972
69 200
-
777 086
-
13 840
13 840
83 040
83 040
Fritt eget kapital
Balanserad vinst--
14 056
14 055
Fria reserver
-127 939
-56 904
-
-
Årets resultat
136 891
65 851
1
1
Summa fritt eget kapital
8 952
8 947
14 057
14 056
Summa eget kapital
922 924
786 033
97 097
97 096
Obeskattade reserver
22-- 308 649
231 196
Avsättningar
23234 310247 601
-
-
Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut
24
Checkräkningskredit
252 716 7842 851 350
642 254
665 828
1 067
1 467
2 368 9382 679 013
Summa långfristiga skulder3 359 0383 517 178
2 370 0052 680 480
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut
24
23 351
23 351
-
Förskott från kunder3737
Leverantörsskulder
99 986
85 941
75 499
Skulder till koncernföretag--
Skatteskulder289298
26
65 783
64 694
--
Övriga skulder73 63884 712
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
-
3737
-
6 826 8 429
61 868
26 403
26 084
Summa kortfristiga skulder
263 084
256 207
108 765
99 244
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
4 779 356
4 807 019
2 884 516
3 108 016
POSTER INOM LINJEN
KONCERNEN
MODERBOLAGET
20122011
20122011
Ställda säkerheter
278080
Ansvarsförbindelser
2845 57245 572
20
8080
45 57245 572
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
Kassaflödesanalyser
Kkr
KONCERNENMODERBOLAGET
20122011
20122011
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat249 761230 561
113 997114 576
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
Avskrivningar248 850253 553
Realisationsvinst/förlust på anläggningstillgångar
3 116
-23 450
133 692138 646
3 214
-23 450
501 727460 664
250 903229 772
Erhållen ränta1 8433 019
Erlagd ränta-120 975-143 330
Koncernbidrag/Aktieägartillskott
Betald inkomstskatt
041 661
-2 366
-1
7 3227 950
-88 925-107 616
51 96372 853
-2 360
0
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital380 229362 013
218 903202 959
Förändring av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av varulager
-5 288
-38 247
-5 288
-38 247
Minskning(+)/ökning(-) av kortfristiga fordringar
17 887
154 225
169 064
-98 429
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder
6 877
-92 708
9 521
-60 930
Kassaflöde från den löpande verksamheten
399 705
385 283
392 199
5 354
Investeringsverksamheten
Förvärv av aktier-4 097-1 065
-4 016-1 052
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar
-18 502
-9 027
-10 786
-5 894
Förvärv av materiella anläggningstillgångar
-193 928
-333 119
-81 967
-52 391
Försäljning av anläggningstillgångar
404
346 219
300
346 219
Kassaflöde från investeringsverksamheten
-216 123
3 008
-96 469
286 883
Finansieringsverksamheten
Förändring långfristiga fordringar
-1 440
856
-1 440
856
Förändring långfristiga skulder-158 140-405 586
-310 475-276 569
Kassaflöde från finansieringsverksamheten-159 580-404 730
-311 915-275 713
Förändring av likvida medel
24 002
-16 439
-16 185
16 523
31 554
47 993
17 179
656
Likvida medel vid årets slut
55 556
31 554
994
17 179
Likvida medel vid årets början
Ej utnyttjad checkkredit183 216148 650
TOTALA LIKVIDA MEDEL
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
238 772
180 204
631 062320 987
632 056
338 166
21
Tilläggsupplysningar
NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER
Avskrivningar enligt plan har gjorts enligt följande:
År
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen
Bergtunnel60
och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom redovisning av leasing
Kontorsbyggnad50
där Redovisningsrådets rekommendation RR 6:99 har tillämpats samt
Övriga byggnader
40
koncernredovisningen som upprättats i enlighet med RedovisningsråHetvattenkulvertar, fjärrkylakulvertar
33
dets rekommendation RR 1:00. Följande värderings- och omräkningsEldistributionsnät, region- och fördelningsstationer
25
principer har tillämpats i årsredovisningen:
Nätstationer Elnät och kanalisation och passiv utrustn UmeNet
25
Noder Umenet
25
Värderingsprinciper m m
Dåvaanläggning: rökgasrening, värmepumpar, traverser
20
Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden
Produktionsanläggn, reservkraftaggregat
20
om inte annat anges nedan.
Markanläggningar20
Vindkraftverk10-20
Koncernredovisning
Fjärrvärmecentraler, fjärrkylaanläggningar och elmätare
15
Koncernens resultat- och balansräkningar omfattar alla företag i vilka
Styrsystem, datanät, reservoljepannor
10
moderbolaget direkt eller indirekt har mer än hälften av aktiernas
Inventarier och fordon, switchar UmeNet
5
röstvärde samt företag i vilka koncernen på annat sätt har ett bestämSystemutveckling, kund- och fakturering, ärende- och mande inflytande och en mer betydande andel av resultatet av deras
mätvärdeshantering5
verksamhet.
Datautrustning, aktiv utrustning och convertrar UmeNet
3
Koncernredovisningen har upprättats enligt Redovisningsrådets reMark
Ingen avskrivning
kommendation RR 1:00. Samtliga förvärv av dotterföretag har redovisats
Elcertifikat
Ingen avskrivning
enligt förvärvsmetoden.
Skillnaden mellan avskrivningar enligt plan och bokförda avskrivningar
Obeskattade reserver redovisade i de enskilda koncernföretagen
redovisas som bokslutsdisposition.
uppdelas i koncernens balansräkning i en kapitaldel och en skattedel.
Kapitaldelen har förts till bundna reserver. Skattedelen redovisas under
Varulager och pågående arbeten
rubriken Avsättningar.
Varulagret har värderats enligt lägsta värdets princip, d v s till det lägsta
Aktier i intresseföretag redovisas enligt anskaffningsvärdemetoden
av anskaffningsvärde och verkligt värde.
eftersom innehaven är små och en redovisning enligt kapitalandelsme Vid bestämmande av anskaffningsvärdet har först-in-först-ut-principen
toden endast skulle innebära mindre justeringar av redovisade värden.
tillämpats. Verkligt värde utgörs av beräknat försäljningsvärde med
avdrag för beräknad försäljningskostnad.
Koncernbidrag
I koncernen redovisas koncernbidrag, tillsammans med tillhörande
Fordringar
aktuell skatt, i eget kapital bland fria reserver. Fordringar är redovisade till det belopp varmed de beräknas inflyta.
I moderbolaget redovisas koncernbidrag över resultaträkningen.
Fordringar och skulder i utländsk valuta
Elcertifikat/kvotplikt
Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till svenska kronor
Tilldelade elcertifikat redovisas till marknadspris vid tilldelningstidpunkefter balansdagens kurs. Skillnaden mellan anskaffningsvärde och balansten och inköpta elcertifikat till anskaffningspris. Därefter görs en löpande
dagens värde har resultatförts.
värdering till det lägsta av tilldelnings-/anskaffningsvärde och verkligt
värde.
Leasing
I balansräkningen redovisas elcertifikaten som omsättningstillgång till
Redovisningsrådets rekommendation RR 6:99 tillämpas. Leasing klassifiden del de beräknas nyttjas för täckande av årets skuld för kvotpliktig
ceras i koncernredovisningen antingen som finansiell eller operationell
försäljning.
leasing. Finansiell leasing föreligger då de ekonomiska riskerna och för Skuld för kvotpliktig försäljning redovisas som kortfristig skuld och
månerna som är förknippade med ägandet i allt väsentligt är överförda
värderas till samma värde som innehavet av elcertifikat. Till den del
till leasetagaren, om så ej är fallet är det fråga om operationell leasing.
skulden för kvotplikt överstiger innehavet av elcertifikat värderas skulden
Tillgångar som förhyrs enligt finansiella leasingavtal har redovisats
till beräknad kostnad för anskaffning av ytterligare elcertifikat.
som tillgång i koncernens balansräkning.
Förpliktelser att betala framtida leasingavgifter har redovisats som
Anläggningstillgångar
lång- och kortfristiga skulder. De leasade tillgångarna avskrivs enligt plan
Anläggningstillgångarna redovisas till anskaffningskostnad med avdrag
medan leasingbetalningarna redovisas som ränta och amortering av
för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarskulderna.
nas ekonomiska livslängd.
Operationell leasing innebär att leasingavgiften kostnadsförs över
löptiden med utgångspunkt från nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från
Intäkter
vad som de facto erlagts som leasingavgift under året. Intäkter redovisas när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och
I moderföretaget redovisas samtliga leasingavtal enligt reglerna för
när huvudsakliga risker och rättigheter, som är förknippade med äganoperationell leasing.
det, övergått till köparen. Företaget vinstavräknar utförda tjänsteupp
drag på löpande räkning eller till fast pris. Uppdrag på löpande räkning
Skatter
redovisas i den takt arbetet utförs, i enlighet med huvudregeln i BFNAR
Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd 2001:1 Inkomst2003:3. Pågående, ej fakturerade tjänsteuppdrag, tas i balansräkningen
skatter. Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt.
upp till det beräknade faktureringsvärdet av utfört arbete. Anslut Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet
ningsintäkter, det vill säga den avgift som kund betalar i samband med
för perioden. Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas
anslutning till elnät, fjärrvärmenät eller optofibernät intäktsförs vid tid
eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års
för anslutning. Eltransportintäkterna från lågspänningskunder fastställs
aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga
enligt schablonmodell baserad på faktisk produktion samt beräknade
skatteskulder/fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de
ledningsförluster.
skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade
Högspänningskunderna faktureras varje månad enligt faktisk förbrukoch med stor säkerhet kommer att fastställas.
ning.
22
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed
sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter
av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget
kapital.
Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla
väsentliga temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och
skattemässiga värden på tillgångar, skulder och avsättningar. Uppskjuten
skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra skattemässiga
avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. I företaget redovisas på
grund av sambandet mellan redovisning och beskattning den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna. I koncernredovisningen delas obeskattade reserver upp
på uppskjuten skatteskuld och eget kapital.
Nyckeltalsdefinition
Räntabilitet på sysselsatt kapital: rörelseresultat efter finansiella intäkter
i procent av genomsnittlig balansomslutning efter avdrag för icke räntebärande krediter.
Räntabilitet på totalt kapital: rörelseresultat efter finansiella intäkter i
procent av genomsnittlig balansomslutning.
Räntabilitet på justerat eget kapital: resultat efter finansiella poster i
procent av genomsnittligt justerat eget kapital.
Självfinansieringsgrad: kassaflöde från löpande verksamhet före rörelsekapitalförändring i procent av investeringar.
Genomsnittlig skuldränta: räntekostnader i procent av genomsnittliga
totala skulder och skattedel av obeskattade reserver.
Soliditet: justerat eget kapital i procent av genomsnittlig balansomslutning.
Samtliga belopp anges i kkr om inte annat anges.
NOT 2 NETTOMSÄTTNING PER RÖRELSEGREN
KONCERNENMODERBOLAGET
20122011
20122011
Energi673 720642 825
735 104699 282
Elnät299 983269 248
-
-
Elhandel638 002806 362
-
-
Optofiber43 27939 844
-
-
Totalt1 654 9841 758 279
735 104
699 282
NOT 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER
KONCERNENMODERBOLAGET
20122011
20122011
Administrativ avgift dotterbolag
-
-
115 564
112 927
Realisationsvinst försäljning anläggningstillgångar
-
22 700
-
22 700
Övrigt22 45420 680
Totalt22 45443 380
13 40713 589
128 971
149 216
NOT 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER
Arvode och kostnadsersättning till revisorer
KONCERNENMODERBOLAGET
2012
2011
2012
2011
Revisionsuppdrag182358
65214
Konsultation 61104
49104
Totalt243462
114318
KONCERNENMODERBOLAGET
Operationell leasing20122011
Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror
-
-
20122011
41 804
43 499
Totalt00 41 804
43 499
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
23
NOT 5 ANTAL ANSTÄLLDA, LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA AVGIFTER (Gäller både koncernen och moderbolaget)
Medeltal anställda20122012
AntalVarav
anställdamän
20112011
AntalVarav
anställdamän
Moderbolaget202140
187129
Dotterföretag
10191
10593
Koncernen totalt303231
292 222
Löner och andra ersättningar fördelade
mellan styrelse, vd och övriga anställda
Löner och
Soc.kostn
Löner och
Soc.kostn
andra ers.
(varav pens.
andra ers.
(varav pens.
MODERBOLAGETkostnader)kostnader)
Styrelse och vd1 7561 027
1 7431 024
(495)(454)
Övriga anställda84 07136 326
75 23235 206
(10 491) (9 950)
Totalt i moderbolaget85 82737 353
76 97636 230
(10 986)(10 404)
DOTTERBOLAG I SVERIGE
Styrelse och VD1 6911 590
2 1691 761
(1 059) (998)
Övriga anställda41 09518 082
39 46318 663
(5 155)(5 032)
Totalt i dotterbolagen42 78619 672
41 63220 424
(6 214)(6 030)
Koncernen totalt
128 61357 024
118 60756 654
(17 200)(16 434)
eräkningsgrund: Schemalagd arbetstid - all frånvaro + övertid / normalårsarbetstiden för en årsanställd. B
Umeå Energi har inga andra pensionsförpliktelser än sådana som är tryggade genom försäkringslösning
eller i pensionsstiftelse.
Vid uppsägning från bolagets sida är vd:s uppsägningstid 24 månader.
Fördelningen mellan kvinnor och män i företagets styrelse
Fördelningen mellan kvinnor och män i företagsledningen
MODERBOLAGET
2012
2011
MODERBOLAGET
2012
2011
Kvinnor
33
Kvinnor
33
Män
88
Män
45
Totalt
1111
Totalt
78
NOT 6 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Resultat från nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar uppgår i
koncernen till -4 664 kkr (-900) och i moderbolaget till -4 543 kkr (-900).
NOT 7 RÄNTEINTÄKTER OCH RÄNTEKOSTNADER
Ränteintäkter
Koncerninterna ränteintäkter
Övriga ränteintäkter
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
-
-6 1276 566
1 8433 0191 1951 384
Totalt
1 8433 0197 3227 950
Räntekostnader
Finansiell leasing
Övriga räntekostnader
Totalt
24
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
-18 542
-20 148--102 433-123 182 -88 925-107 616
-120 975-143 330 -88 925-107 616
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
NOT 8 BOKSLUTSDISPOSITIONER
Aktieägartillskott
Avskrivningar utöver plan
Erhållna koncernbidrag
Lämnade koncernbidrag
Summa
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
---
-220
-
-
-77 453
-86 862
-
-61 21876 434
-
-
-9 255
-3 361
-
--25 490-14 009
NOT 9 SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT/UPPSKJUTEN SKATT
Aktuell skatt
Aktuell skatt i erhållna koncernbidrag
Uppskjuten skatt hänförlig till förändring av obeskattade reserver
Uppskjuten skatt hänförlig till ändrad skattesats
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
-2 365
-1--
10 957
-
-27 191
-34 454
-
40 482
-
-
-
NOT 10 ÖVRIGA IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Ingående anskaffningsvärde
Inköp
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
78 38069 35347 30341 409
18 5029 027
10 7865 894
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
96 88278 38058 08947 303
Ingående avskrivningar enligt plan
Årets avskrivningar enligt plan
-55 525
-6 108
-46 715
-8 810
-38 646
-1 322
-35 388
-3 258
-61 633
-55 525
-39 968
-38 646
35 249
22 855
18 121
8 657
Utgående ack. avskrivningar enligt plan
Utgående planenligt restvärde
Avser balanserade utgifter för dataprogram.
NOT 11 BYGGNADER OCH MARK
KONCERNENMODERBOLAGET
Ingående anskaffningsvärde
Inköp
Försäljningar/utrangeringar
Omklassificeringar
2012201120122011
846 831837 680844 426835 275
6 4769 1146 4769 114
-1 743-
-1 74360737
60737
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar enligt plan
Försäljningar/utrangeringar
Årets avskrivningar enligt plan
852 171846 831849 766844 426
-198 716
-175 285
-198 630
-175 199
1 743-
1 743-23 749
-23 431
-23 749
-23 432
Utgående ack. avskrivningar enligt plan
-220 722-198 716-220 636-198 630
Utgående planenligt restvärde
631 449648 115629 130645 796
Taxeringsvärden
Byggnader
301 363363 351188 688211 071
Mark
20 83720 59320 83720 593
Summa
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
322 200383 944209 525231 664
25
NOT 12 MASKINER OCH ANDRA TEKNISKA ANLÄGGNINGAR
Ingående anskaffningsvärde
Inköp
Försäljningar/utrangeringar
Omklassificeringar
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
5 852 4975 975 4082 866 5013 273 931
112 849
296 23335 67228 833
-79 684-490 817 -79 516-460 654
31 84571 67317 01024 391
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
5 917 5075 852 4972 839 6672 866 501
Ingående avskrivningar enligt plan
Försäljningar/utrangeringar
Omklassificeringar
Årets avskrivningar enligt plan
Utgående ack. avskrivningar enligt plan
-2 428 443
-2 375 516
-1 353 152
-1 379 418
76 243168 384 76 085138 221
0-0-218 991
-221 311
-108 621
-111 955
-2 571 191
-2 428 443
-1 385 688
-1 353 152
Utgående planenligt restvärde *
3 346 316
3 424 054
1 453 979
1 513 349
*Maskiner som innehas under finansiella leasingavtal ingår med ett redovisat värde om 664 538 kkr (687 712 tkr).
Under övriga kort- och långfristiga skulder i koncernen redovisas framtida betalningar avseende skuldförda finansiella leasingförpliktelser.
NOT 13 PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR OCH FÖRSKOTT
KONCERNENMODERBOLAGET
Ingående anskaffningsvärde
Inköp
Försäljningar/utrangeringar
Omklassificeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
2012201120122011
39 35083 29021 31531 302
74 60327 77039 81914 441
-80-
-80-32 453-71 710-17 620-24 428
81 42039 35043 43421 315
Utgående planenligt restvärde
81 42039 35043 43421 315
NOT 14 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG
Företagets namn
Umeå Energi Elhandel AB
Umeå Energi Elnät AB
Umeå Energi UmeNet AB
Umeå Energi Sol, Vind & Vatten AB
Antal andelar
30 000
100 000
10 000
1 000
Kapital-andel %
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
Bokfört värde
3 622
12 000
1 000
7 627
24 249
NOT 15 FORDRINGAR HOS KONCERNFÖRETAG
Ingående anskaffningsvärde
Tillkommande fordringar
Avgående fordringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Bokfört värde
26
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
32 730 32 738202 730202 738
----10-8
-10-8
32 720
32 730
202 720
202 730
32 720 32 730202 720202 730
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
NOT 16 ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG (gäller både koncernen och moderbolaget)
Företagets namn
BioEndev AB
Org.nr
556740-5674
Säte
Umeå
Innehavets omfattning
Företagets namn
Antal andelar
Eget kapital*
Årets resultat**
Kapital-andel %
Bokfört värde
BioEndev AB
49 003
4 147
1
49
49
Summa
49
*Med eget kapital avsees intressebolagets totala eget kapital.
**Med årets resultat avsees intressebolagets totala resultat.
Förändring andelar i intresseföretag
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
Ingående anskaffningsvärde
33
335
33
335
Förvärv4 016
-
4 016
Avyttringar0 -335
0 -335
Omklassificeringar0
33
0
33
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
4 049
33
4 049
33
Ingående ackumulerade nedskrivningar
-
-
-
Årets nedskrivning
-4 000
0
-4 000
0
Utgående ackumulerade nedskrivningar
-4 000
0
-4 000
0
Bokfört värde
49334933
NOT 17 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV (gäller både koncernen och moderbolaget)
Företagets namn
Norrsken AB
Kvarkenvinden 1
Org.nr
556576-3066
769602-8096
Säte
Bollnäs
Umeå
Innehavets omfattning
Företagets namn
Antal andelar
Kapital-andel %
Bokfört värde
Norrsken AB
670
7
1 757
Kvarkenvinden 1
200
3
749
Andra aktier och andelar
235
Summa
2 740
Förändring av innehav av andra långfristiga värdepappersinnehavKONCERNEN
MODERBOLAGET
2012201120122011
Ingående anskaffningsvärde
8 4627 4306 5795 560
Förvärv81 1 065
0 1 052
Avyttringar
---Omklassificeringar- -33
- -33
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
8 543
8 462
6 579
6 579
Ingående ackumulerade nedskrivningar
-5 390
-4 490
-5 390
-4 490
Årets nedskrivning
-413-900-293-900
Utgående ackumulerade nedskrivningar
-5 803
-5 390
-5 683
-5 390
Bokfört värde
2 7403 072 8961 189
NOT 18 ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR
Ingående anskaffningsvärde
Årets lämnade lån
Årets amorteringar
Årets nedskrivningar
Utgående ackumulerat redovisat anskaffningsvärde
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
47 35648 20447 35648 204
2 000
-
2 000
-550-848-550-848
-250-
-25048 556
47 356
48 556
47 356
27
NOT 19 ELCERTIFIKAT
Innehavet av elcertifikat per 2012-12-31 väntas lösas in i samband med att kvotplikten
deklareras varför elcertifikaten redovisas som omsättningstillgång.
NOT 20 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
Upplupna försäljningsintäkter171 609
153 79993 00076 350
Övriga poster15 38921 42211 35115 369
Summa
186 998175 221104 351 91 719
NOT 21 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Aktie- Bundna
Fria
Årets
KONCERNEN kapitalreserverreserver resultat
Belopp vid årets ingång
69 200
707 886
-56 904
65 851
Förskjutningar mellan bundet och fritt eget kapital
136 886
-136 886
Vinstdisposition enligt beslut vid årets bolagsstämma
65 851
-65 851
Årets resultat
136 891
Belopp vid årets utgång
69 200
844 772
-127 939
136 891
Aktie- Reserv-
Balanserat
Årets
MODERBOLAGET kapital fondresultatresultat
Belopp vid årets ingång
69 200
13 840
14 055
1
Vinstdisposition enligt beslut vid årets bolagsstämma
1
-1
Årets resultat
1
Belopp vid årets utgång
69 200
13 840
14 056
1
NOT 22 OBESKATTADE RESERVER
MODERBOLAGET
Ackumulerade avskrivningar utöver plan
Maskiner och inventarier
2012
308 649
2011
231 196
Summa308 649231 196
Av obeskattade reserver utgör 81 175 kkr uppskjuten skatt. Den uppskjutna skatten redovisas
ej under egen rubrik i moderbolagets balansräkning, men däremot i koncernens.
NOT 23 FÖRÄNDRING UPPSKJUTEN SKATT
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
Uppskjuten skatteskuld
234 310
247 601--
Summa 234 310
247 601-
Koncernens uppskjutna skatteskuld avser i sin helhet skatteskuld på obeskattade reserver.
NOT 24 SKULDER TILL KREDITINSTITUT
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
Skuld leasingkontrakt Dåva 2
641 187
664 361
-
Övriga skulder till kreditinstitut
1 067
1 467
1 067
1 467
Summa
642 254
665 8281 0671 467
Moderbolaget har ingått ett leasingavtal för kraftvärmeverket Dåva 2. Leasingskulden per balansdagen är 664 538 kkr, varav 23 351 kkr redovisas som
kortfristig del.
Skuldposters förfallotid
KONCERNENMODERBOLAGET
Skulder till kreditinstitut som förfaller till betalning
2012201120122011
tidigare/senare än fem år efter balansdagen
Förfallotidpunkt, tidigare än fem år från balansdagen
94 471
94 871
1 067
1 467
Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen
547 783
570 957
-
Summa
642 254
665 8281 0671 467
28
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
NOT 25 CHECKRÄKNINGSKREDIT
KONCERNENMODERBOLAGET
Beviljade krediter
2012201120122011
Koncernkonto, Umeå kommun
2 900 0003 000 0002 600 0003 000 000
Summa
2 900 0003 000 0002 600 0003 000 000
Moderbolagets nyttjande av sin maximala interna kreditlimit om 2 600 000 kkr förutsätter att koncernens totala
nyttjade kredit på Umeå Kommuns koncernkonto inte överstiger maximalt beviljade kreditlimit om 2 900 000 kkr.
NOT 26 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
Upplupna semesterlöner och övertidsersättn inkl soc avg
11 998
10 496
7 978
6 969
Upplupna sociala avgifter
3 1932 9512 1311 907
Upplupna kraftkostnader 11 307
14 108
-
Övriga poster
39 28534 31316 29417 208
Summa
65 78361 86826 40326 084
NOT 27 STÄLLDA SÄKERHETER
KONCERNENMODERBOLAGET
Skulder till kreditinstitut
2012201120122011
Fastighetsinteckning
80808080
Summa
80808080
NOT 28 ANSVARSFÖRBINDELSER
KONCERNENMODERBOLAGET
2012201120122011
Borgensåtaganden
45 57245 57245 57245 572
Summa
45 57245 57245 57245 572
Moderbolaget har därutöver ställt ut en ansvarsförbindelse i form av kapitaltäckningsgaranti till förmån för Umeå Energi Elhandel AB
och Umeå Energi Sol, Vind & Vatten AB för att trygga bolagen och dess verksamhet fram till och med 2012.
NOT 29 UPPGIFT OM MODERBOLAG
Moderföretag är Umeå Kommunföretag AB, 556051-9562, i Umeå.
Umeå den 19 mars 2013
Mikael Berglund
ORDFÖRANDE
Gunilla Berglund
Jörgen Boström
Lennart Arvidsson
Lars Hammarstedt
Anna Karin Jonsson
Margareta Nilsson
Torbjörn Wennebro
Conny Svensson
Christer Vredin
Göran Ernstson
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
Torbjörn Hornliden
VICE ORDFÖRANDE VD Min revisionsberättelse har lämnats den 21 mars 2013
Anders Westman
AUKTORISERAD REVISOR 29
Revisionsberättelse
Till årsstämman i Umeå Energi AB
Org nr 556097-8602
Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen
Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för
Umeå Energi AB för år 2012.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande
bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen
och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en
årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga
felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.
Revisorns ansvar
Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International
Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder
kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för
att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen
inte innehåller väsentliga felaktigheter.
En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis
om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom
att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och
koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på
fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna
kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen
och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma
granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets
interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten
i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen,
liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Uttalanden
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen
upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga
avseenden rättvisande bild av moderbolagets och koncernens finansiella
ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat och
kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen
är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga
delar.
Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och
balansräkningen för moderbolaget och för koncernen.
Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar
Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi
även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets
vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Umeå Energi AB för år 2012.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande
direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen.
Revisorns ansvar
Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på
grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed
i Sverige.
Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner
beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är
förenligt med aktiebolagslagen.
Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga
beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om
någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller
verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Uttalanden
Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande
direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Luleå den 21 mars 2013
KPMG AB
Anders Westman
AUKTORISERAD REVISOR
Granskningsrapport
Till årsstämman i Umeå Energi AB
Org nr 556097-8602
Vi av fullmäktige i Umeå kommun utsedda lekmannarevisorer, har granskat Umeå Energi AB:s verksamhet för år 2012. Vi har biträtts av Ernst &
Young AB i vår granskning.
Styrelse och vd svarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande bolagsordning, ägardirektiv och beslut samt de föreskrifter som
gäller för verksamheten. Lekmannarevisorernas ansvar är att granska
verksamhet och kontroll samt pröva om verksamheten bedrivits i enlighet med fullmäktiges uppdrag.
Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen, kommunallagen,
kommunens revisionsreglemente och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och prövning.
Under året har vi träffat bolagets ledning och gått igenom väsentliga
frågor i syfte att bedöma om bolagets verksamhet har skötts på ett
ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt
att den interna kontrollen är tillräcklig. Vidare har vi genomläst styrelse­
30
protokoll och andra väsentliga ledningsdokument samt årsredovisningen för 2012. Vi har också träffat den auktoriserade revisorn i bolaget
för att stämma av våra respektive granskningsinsatser och resultatet av
dessa.
Vi har även genomfört fördjupade granskningar inom områdena:
• Granskning av styrning av bolagens tillväxt- och utvecklingsarbete med fokus på hållbarhet och miljökonsekvenser
• Granskning av de kommunala bolagens strategi för kompetens-
försörjning
Vi bedömer att bolagets verksamhet har skötts på ett ändamålsenligt
och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Vi bedömer därtill
att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig.
Umeå den 20 mars 2013
Stig Lindström Marie Sandström Öhberg
LEKMANNAREVISOR
LEKMANNAREVISOR
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
Koncernöversikt 5 år
EKONOMI/NYCKELTAL
20122011201020092008
Intäkter totalt (exkl aktiverat arbete)
Mkr
1 499
Intäkter per anställd
Mkr 4,95,56,55,55,5
Investeringar
Mkr 208154240871988
Avskrivningar enligt plan
Mkr 249254244200182
Resultat efter finansnetto
Mkr126 89 65-40-10
Soliditet
%
Räntabilitet på justerat eget kapital
%
Räntabilitet på sysselsatt kapital
%
5,55,24,31,52,4
Räntabilitet på totalt kapital
%
5,24,73,81,32,1
Genomsnittlig skuldränta
%
3,1
Självfinansieringsgrad
%
176235130 16 16
1 598
1 839
1 560
1 523
1916131417
15,3
12,1
3,4
9,7
2,9
neg
2,5
neg
2,8
ENERGILEVERANS
Elnät
GWh
1 464
1 413
1 472
1 422
1 436
Elhandel
GWh
1 174
1 225
1 395
1 404
1 423
Värme
GWh
910
847
1 002
889
847
Energileverans/anställd
GWh
7,8
7,7
8,7
8,2
8,2
KUNDERS ANLÄGGNINGAR
Elnät
antal57 45457 17756 98556 47756 170
Elhandel
antal52 65154 46256 19857 61756 935
Värme
antal7 2147 1596 9316 7746 324
Umenet
antal*
6 9066 3269 6318 2406 465
Fjärrkyla
antal4848474438
PERSONAL
Medeltal anställda
antal303292283282279
Utbetalda löner och ersättningar
Mkr 129119112110104
ANLÄGGNINGAR
El
Mottagn stn 130/40 kV
antal33333
Fördeln stn 130–40/10 kV
antal1919191818
Nätstationer 10/0,4 kV
antal
1 658
1 643
1 634
1 623
1 517
Högspänning friledning 10 kV
km
612
614
634
665
695
Högspänning jordkabel 10 kV
km
1 029
1 005
965
892
865
Fjärrvärme
Produktionsanläggningar i huvudnätet
antal
antal10101010 9
total effekt
MW
Produktionsanläggningar i övrigt
antal
antal65556
total effekt
MW
21
18
18
18
Huvudledningar 300–700 mm
km
48
48
48
48
37
Fördelnings- och servisledningar 20–250 mm
km
395
391
388
380
366
565
565
565
588
450
37
Fjärrkyla
Absorptionskylmaskiner och kompressorkylmaskiner
antal66622
total effekt
MW
11
11
11
7
7
UmeNet
Optofiberkabel, anlagd i mark
km
Accessnoder
antal5655555050
1 482
1 398
1 330
1 250
1 130
Vindkraft
Vindkraftverk
antal12121717 1
total effekt
MW
22
22
32
32
1
* Metoden för beräkning av antal kunders anläggningar är reviderad 2012. 2011 är korrigerad enligt samma metod.
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
31
Personal
20122011
Tillsvidareanställda (visstidsanställda)
antal
313 (9)
309 (7)
2010
2009
2008
298 (5)
284 (10)
282 (17)
Årsarbetare1)
antal303292283282279
Kvinnor tillsvidareanställda (visstidsanställda)
antal
79 (3)
77 (3)
70 (3)
68 (2)
66 (3)
Män tillsvidareanställda (visstidsanställda)
antal
234 (6)
232 (4)
228 (2)
216 (8)
216 (14)
Medelålder tillsvidareanställda (inkl visstidsanställda)
år
45,1 (44,7)
44,8 (44,6)
44,8 (44,7)
45,2 (44,7)
45,1 (44,5)
Närvaro2)
%83,382,383,282,9 82,1
Personalomsättning
%
5,1
5,6
3,8
5,7
5,7
Personal från bemanningsföretag
kronor
6 736 920
6 943 092
6 082 460
6 025 334
6 768 120
SJUKFRÅNVARO
Sjukfrånvaro
arbetsdagar totalt1 8892 4101 7082 2352 093
Sjukfrånvaro (exkl sjukbidrag)5)
Sjukfrånvaro inkl sjukbidrag5)
%
Långtidssjukfrånvaro
Personer som påverkade sjukfrånvaron 2,4 (2,4)
3,1 (2,7)
2,3 (1,6)
3,0 (2,0)
2,8 (1,9)
kvinnor/män %3,2/2,14,7/2,64,5/1,65,9/2,15,5/1,9
%
1,0
1,5
1,1
1,6
1,8
kvinnor/män
53/128
53/114
44/87
46/108
38/80
Utbetald sjuklön
kronor882 726
1 027 640636 736752 502493 730
Rehabiliteringsutredningar
antal
144100
Ingen sjukdag
personer159165181160201
BARNLEDIGHET
Vård av sjukt barn
arbetsdagar totalt326378321283197
Föräldraledighet
arbetsdagar totalt2 5522 1521 9691 5122 258
Uttag vård av sjukt barn i arb dgr per nyttjare
kvinnor/män
6,3/4,5
4,5/5,9
8,9/4,7
4,8/4,8
4,1/4,0
Uttag föräldraledighet i arb dgr per nyttjare
kvinnor/män
50,7/24,4
42,2/23,3
35,8/32,7
56,7/16,8
84,1/29,5
ARBETSMILJÖ
Olycksfall
antal121610 7 4
Olycksfall med sjukfrånvaro
antal03310
Tillbud
antal7464513235
UTBILDNING
Utbildningskostnad
kkr13 98910 972 8 30612 41711 921
Utbildningsdagar per anställd
dagar6,03,63,76,56,2
Utbildningsdagar per anställd
kvinnor/män5,3/6,33,6/3,72,7/3,94,2/7,34,6/6,7
ÖVERTID
Faktiskt arbetad övertid
timmar
14 002
12 786
13 818
16 067
16 447
Utbetald övertid3)
kronor
3 708 484
3 505 493
3 937 054
4 722 869 4 590 569
Insatt på kompensationstidskonto
timmar6 7695 1954 9885 5205 698
Kompensationstidsskuld
kkr/timmar
1 408/5 537
1 088/4 381
935/3 571
1 004/4 125
1 027/4 428
LÖNER
Lägsta månadslön exkl ledningsgruppen
kvinnor/män kr
21 600/22 372
20 370/21 752
20 120/21 300
19 600/20 330
19 430/19 690
Högsta månadslön exkl ledningsgruppen
kvinnor/män kr
47 580/52 500
46 280/51 300
45 390/50 300
44 500/55 100
43 300/55 100
Medellön samtliga exkl ledningsgruppen
kronor29 54928 56427 94327 06625 964
Medellön kvinnor/män exkl ledningsgruppen
kronor 28 285/29 965 27 409/28 940 26 434/28 398 25 444/27 573 24 212/26 495
PENSIONER
Pensionsavgångar
antal
5
7
4
4
4
Pensionsskuld
kkr
48 809
46 630
42 161
45 348
45 490
ÖVRIGT
Facklig tid
timmar totalt1 5041 3401 4221 5791 647
Facklig tid/anställd
Semesterskuld
Förslagsverksamhet
timmar 4,74,24,75,45,5
kkr/dagar
10 589/4 647
9 408/4 353
8 421/4 120
8 361/4 051
8 400/4 289
inlämnade/hittills belönade förslag
-
-
93/24 57/4
59/10
Ständiga förbättringar4)
antal genomförda förbättringar480478249 - 1)
Inklusive visstidsanställda. 2) Inklusive övertid. 3) Fr o m 2007-01-01 utbetalas kompensationstid överstigande 40 timmar i pengar.
4)
Fr o m 2010 ersätter ständiga förbättringar förslagsverksamheten. 5) Under 2012 fanns ingen medarbetare med sjukbidrag.
32
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
UMEÅ ENERGIS ORGANISATION
VD
Göran Ernstson
VD-STAB
Kansli, Miljö, Affärsutveckling,
Kommunikation
HR
ADMINISTRATION
MARKNAD
Mari-Louise Johansson
Karin Hedlund
Agneta Filén
VÄRME
Jan Ridfeldt
ELNÄT
Jan Eriksson (tf)
ELHANDEL
Agneta Filén (tf)
UMENET
Mats Berggren
SOL, VIND & VATTEN
Göran Ernstson
Fördelning av tillsvidareanställda 31 december 2012 (inom parentes 2011)
AO Sol, Vind & Vatten 2 (2)
AO Elhandel
2 (5)
Vd med staber
6 (4)
AO UmeNet
11 (11)
Stöd-enheter*
83 (78)
AO Elnät
89 (92)
AO Värme
120 (117)
79 (77) kvinnor
234 (232) män
*STÖD-ENHETER: HR ENHETEN 6 (7), MARKNADSENHETEN 36 (34), ADMINISTRATIVA ENHETEN 41 (37)
Orsaker till frånvaro 2008–2012
Åldersfördelning 2008–2012
Procent
Antal
11
100
90
10
Semester
80
70
6
60
5
50
40
4
Övrig
frånvaro
3
Föräldraledighet
20
Sjukdom
0
2
1
0
Vård av
sjukt barn
2008
2009
2010
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
2011
2012
30
10
2008:
299 anställda
inklusive
17 visstidsanställda
2009:
294 anställda
inklusive
10 visstidsanställda
2010:
303 anställda
inklusive
5 visstidsanställda
2011:
316 anställda
inklusive
7 visstidsanställda
2012:
322 anställda
inklusive
9 visstidsanställda
33
Klimat och miljö
Vårt klimatmål
Umeå Energis produkter och tjänster ska vara klimatneutrala år 2018.
Vår klimatpåverkan
Vår klimatpåverkan 2012
Under 2012 uppgick utsläppen av växthusgaser från energiproduktion,
transporter, intern energianvändning och tjänsteresor till 126 kton
CO2-ekvivalenter.1
Vår produktion 2012
Under 2012 producerade vi 265 GWh el, 1059 GWh fjärrvärme och
13 GWh fjärrkyla.
Elen producerades till största del av vindkraft och kraftvärme. I våra
kraftvärmeanläggningar Dåva 1 och 2 användes främst avfall och biobränsle.
Vår fjärrvärme kom från kraftvärme, biobränsleeldade värmeanläggningar och från värmepumpar som utnyttjar spillvärme. Oljeeldade
pannor användes som reservkapacitet.
Fjärrkylan producerades med hjälp av fjärrvärmedrivna absorptions­
kylmaskiner, frikyla från luft och älv, eldrivna kompressionskylmaskiner
och överskottskyla från värmepumpar.
1
Resor och kontor
Elnät (förluster)
Värmeproduktion
Elproduktion
El
Preliminär beräkning mars 2013.
Kraftvärme bio
Vindkraft
Kraftvärme avfall
Specifika utsläpp från fjärrvärme och fjärrkyla
Utsläpp per producerad mängd energienhet (g/kWh).
SO2NOXCO2Stoft
Fossil
Fjärrvärme
0,0130,097
Fjärrkyla
600,007
**
38*
Fjärrvärme
* Ingen uppgift
Olja
Köpt värme
El
Värmepumpar
Torv
Biobränsle
Avfall
Historik
Bränslemix i värmeproduktionen 2008–2012.
GWh
1200
1000
Fjärrkyla
800
600
Olja
Köpt värme
400
El
Absorptionskyla
Frikyla/överskott
värmepump
Kompressionskyla
Värmepumpar
200
Torv
Biobränsle
0
34
Avfall
2008
2009
2010
2011
2012
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012
UME Å ENERGI årsredovisning 2011
31
14
UME Å ENERGI ÅRSREDOVISNING 2012