Transcript ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013

ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Berchshills Ängar strax utanför Munka-Ljungby.
Öresundskraft 2013
Org nr 556089-7851
Öresundskraft stakar ut ny plan...................................................... 2
2013 I KORTHET................................................................................................ 4
Förvaltningsberättelse........................................................................14
Resultaträkning - koncernen............................................................. 20
Balansräkning - koncernen................................................................ 20
Ställda säkerheter och
ansvarsförbindelser - koncernen................................................... 21
Kassaflödesanalys - koncernen....................................................... 22
Tilläggsupplysningar till
kassaflödesanalys - koncernen....................................................... 22
Resultaträkning - moderföretaget.................................................. 23
Balansräkning - moderföretaget..................................................... 23
Ställda säkerheter och
ansvarsförbindelser - moderföretaget........................................ 24
Kassaflödesanalys - moderföretaget............................................ 25
Tilläggsupplysningar till
kassaflödesanalys - koncernen....................................................... 25
Noter med redovisningsprinciper
och bokslutskommentarer................................................................. 26
REVISIONSBERÄTTELSE............................................................................... 39
Operativ organisation............................................................................ 40
Juridisk organisation............................................................................. 40
Koncernledning........................................................................................41
Styrelse...................................................................................................... 42
Försäljningsvolymer............................................................................. 44
Miljö & kvalitet......................................................................................... 45
5 år i sammandrag.................................................................................... 46
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Öresundskraft stakar ut ny plan
LÖ
A
NS
M
L äg
.
R
J
Ö
D
A
N
E
K
D
U
N
.
xt
lvä
l
i
T
I slutet av 2012 stängde Öresundskraft
den strategiska planen för åren 2008–
2012. Då hade samtliga mål uppnåtts:
förbättrad ekonomi, ökad kundnöjdhet,
renodling och geografiskt fokus.
Anders Östlund, innan vi talar om
framtiden, hur skulle du vilja summera
2013?
– I stort är jag mycket nöjd. Särskilt
märks förstås Filbornaverket som, när
vi summerar detta jätteprojekt, visar sig
hålla alla kalkyler och antaganden. Jag är
också glad över att vi kommit överens med
både fastighetsägare och villaägare om
principerna för prissättning av fjärrvärme.
Det är grundläggande för förtroendet, både
för oss som företag och för fjärrvärmen som
uppvärmningsform. Sen måste jag nämna
utbyggnaden av villafiber som tagit fart till
glädje för många husägare.
– Jag kunde önska att vi hade kommit längre
i försäljningen av Öresundskraft Tjänster
men, det är en formell process och vi måste
följa spelreglerna. Elhandelsvolymerna är
en besvikelse så där tar vi nu helt nya tag.
Vi har lyckats väl med driftoptimeringen
av våra anläggningar vilket tillsammans
med gynnsam väderlek bidragit till ett klart
godkänt ekonomiskt resultat.
2
re
ko
n
st
Och nu blickar Öresundskraft framåt
med en ny strategisk karta?
– Ja, den sträcker sig till slutet av 2016
och är enkelt uttryckt en stark idé att
kommunicera. Den beskriver vart vi ska,
varför och hur. Den bygger på gedigna
omvärldsanalyser, trendspaningar, många
möten och givande samtal.
– Vi har jobbat brett med vår nya plan där
ägare, styrelse, ledningsgrupp och anställda
har deltagit. Att involvera så många i arbetet
är ingen lätt process, den tar mycket kraft
men fördelen är bredare perspektiv och
djupare frågeställningar som bränsle för mer
givande diskussioner. Ur processen växte
samtidigt en samsyn fram kring mål och vart
företaget är på väg.
Så hur skulle du sammanfatta
denna strategiska plan?
– I grunden är det en tillväxtstrategi
applicerad på en mycket tuff marknad.
Den står på tre ben: fler kunder, mer nöjda
kunder och lägre kostnader. Antalet kunder
ska öka med tio procent, vi ska höja vårt
nöjd-kund index enligt SKI med tio enheter
och vi ska sänka våra kostnader med tio
procent. Det här sammanfattar vi under
devisen ”101010”.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
a
r
de
.
Och var ligger de största utmaningarna?
–Varje del av planen har sina utmaningar.
Våra mogna affärer – fjärrvärme, elnät
och gasnät– kan i princip bara växa i takt
med staden. Elhandel och gashandel är
konkurrensutsatta verksamheter där tillväxt
bara kan ske genom att ta marknadsandelar
från konkurrenterna. Det kommer att bli ett
krig som bara de mest uthålliga kan vinna –
och till den skaran räknar jag Öresundskraft.
Vilka styrkor har Öresundskraft i dina ögon?
– Vi har ett bra utgångsläge. Öresundskraft
är idag ett sunt företag med god ekonomisk
prestanda, bland annat för att vi har renodlat
vår struktur och rensat ut olönsamma affärer.
Men vi kan inte fortsätta att banta oss i
form. Lönsam tillväxt, det är kärnan i vår nya
strategiska karta. Vi är idag så vältränade att
vi kan konkurrera med de bästa, till stor del
tack vare högpresterande och motiverade
medarbetare. Vår företagskultur underlättar
förändring och är öppen för förbättringar.
Ser du några nya tillväxtområden?
– Ja, det handlar om hållbara transporter,
egenproducerad el i form av sol och vind
samt bredband. Det här representerar inte
bara framtida affärsmöjligheter och tillväxt
utan också tydlig samhällsnytta. I mångt
och mycket handlar det om att skapa
infrastrukturer för fossilfria transporter,
för hållbar produktion av el och för ett
uppkopplat samhälle. Som kommunalt
bolag kan och ska vi vara med och bygga
den infrastrukturen.
Hur passar sänkta kostnader in i bilden?
– Våra kostnader kan inte vara högre än
konkurrenternas, det är A och O. Men
att vara kostnadseffektiv innebär att vi
samtidigt kan skapa utrymme för att finslipa
existerande produkter, att utveckla helt
nya – eller både och. Effektivitet skapar
medel för satsningar. Det betyder att på
vissa områden ska vi sänka våra kostnader,
på andra ska vi satsa. Bland annat har vi
satt ett omkostnadstak för 2015 och satt
besparingsmål för våra inköp.
– Vi vill uppnå ett synsätt bland våra
anställda som präglas av omsorg om
pengar; en kostnadskultur. Det är inte ett
centralstyrt projekt utan ansvaret trycks
långt ut i organisationen. Jag är övertygad
om att våra medarbetare kan ta det ansvaret
om de får chansen. Här är förstås våra
högpresterande team ett verktyg i arbetet.
”...företag som ser till
at t kunderna trivs och
får service kan växa.”
Intäkterna under 2013 minskade till 2 873 Mkr (3 027)
främst beroende på lägre elförsäljningsvolymer
samt lägre priser på el och elcertifikat.
Rörelseresultatet uppgick till 378 Mkr (378). Resultatet
efter finansiella poster uppgick till 328 Mkr (318).
Soliditeten uppgick till 37,4 procent (33,6); avkastningen
på sysselsatt kapital uppgick till 9,5 procent (10,9)
Koncernbidrag har lämnats enligt ägarens önskemål
med 137 Mkr (90). De samlade koncernbidragen
under de senaste fem åren uppgår därmed till 543 Mkr.
Och försäljningen av Öresundskraft
Tjänster?
– Försäljningen av Tjänster är ett led i att
sänka kostnaderna. Vi tror att vi kan köpa de
entreprenadtjänster vi behöver till en lägre
kostnad än att utföra dem själva. Därtill finns
det företag som är specialister på området
och som har bättre förutsättningar än vi att
utveckla tjänsteverksamheten. Det tror jag
är till gagn även för de duktiga medarbetare
som idag jobbar i verksamheten
Kunderna är mer nöjda med
Öresundskraft enligt SKI-mätningen
2013. Kommentar?
– Det är förstås mycket glädjande. Nöjda
kunder är absolut centralt i vår strategiska
karta. Vårt totalindex ökade med två enheter
jämfört med 2012, till 68,1. Men vi ska ännu
längre, målet är 76.
– Att vara kund hos Öresundskraft ska vara
lite familjekänsla. Vi kanske bråkar ibland
men man lämnar inte familjen. Kunderna ska
trivas hos oss, vi ska vara lättillgängliga med
ett varmt, enkelt och ärligt bemötande. Vårt
uppträdande ska genomsyras av vilja att
lösa kundens problem.
Så om du blickar framåt, vad är
Öresundskraft vid ingången av 2017?
– Vi är ett företag som växer tack vare ett
gediget och förtjänat förtroende hos våra
kunder. Då ser vi inte bara konturerna av
framtida, lönsamma tillväxtområden utan
vi har tagit tydliga positioner på dessa
områden. Och trots tuff konkurrens har vi en
stark intjäningsförmåga tack vare omsorg
om kunden och kostnadsmedvetenhet.
– Framför allt gör vi skillnad på riktigt.
Våra kunder producerar småskalig el och
energieffektiviserar med vår hjälp, samtidigt
som vi själva producerar mer med förnybara
resurser. Vi är ännu bättre på att ta tillvara
spill och rester - och vi bidrar till att minska
utsläppen från transporter.
– År 2017 är Öresundskraft ett företag
som ännu starkare bidrar till Helsingborgs
vision om den balanserade staden genom
ansvarsfull användning av energi och
naturresurser.
–I grunden är detta definitionen på det
sunda företagandet; företag som ser till att
kunderna trivs och får service kan växa.
Och det handlar inte om en kundserviceavdelning, det handlar om alla anställda. Alla
kontakter med oss ska kunderna vilja dela
med andra. Något ”lagom” finns inte.
Anders Östlund
2013 I KORTHET
4
JANUARI
FEBRUARI
MARS
Öresundskraft påbörjar den första
dragningen av fiberkabel till etablerade
villaområden i Helsingborg. Det markerar
starten på en satsning som på sikt ska
erbjuda alla villakunder i Helsingborg
tillgång till fiberkabel. Vid slutet av året
har närmare 400 villaägare tecknat sig för
villafiber.
Öresundskraft aviserar sin avsikt att sälja
dotterbolaget Öresundskraft Tjänster
AB. 45 anställda berörs, merparten
fältmontörer som bland annat utför
ledningsdragning och underhållsarbeten.
Öresundskraft menar att verksamheten
och de anställda har bättre möjligheter
att utvecklas hos en ägare som är
specialiserad på underhåll av elnät,
samtidigt som man ser kostnadsfördelar.
Filbornaverket, Europas modernaste, avfallseldade kraftvärmeverk, invigs av
energiminister Anna-Karin Hatt. Med sin ovanliga utformning, mycket höga
verkningsgrad och toppmoderna reningssystem väcker anläggningen både
lokalt och internationellt intresse. I sitt anförande konstaterar vd Anders
Östlund att projektledningen klarat målen för såväl tidplan som budget och
arbetsmiljö.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
6
APRIL
MAJ
Beslut tas att uppföra en kallgasmack invid E6 i Helsingborg. Tankstället ska erbjuda
flytande biogas (LBG) till tunga fordon och vanlig fordonsgas (CNG) till bland annat
privatbilister. Tankstället ska stå klart i september 2014. En lastbil som körs på LBG istället
för diesel släpper ut avsevärt mindre CO 2.
Samarbetsavtal tecknas mellan Öresundskraft AB, Landskrona Energi AB och Lunds
Energikoncernen AB om en 29 kilometer lång fjärrvärmeledning mellan Landskrona
och Lund. Ledningen ska vara klar hösten 2015. Helsingborg och Landskrona är
sammankopplade sedan 2005 och den nya ledningen, en investering på cirka 300 miljoner
kronor, får fler positiva effekter på miljö, leveranstrygghet och ekonomi.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Ett år senare är bygget av fjärrvärmeledningen mellan Landskrona och Lund i full gång.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
JUNI
Oresund Electric Car Rally arrangeras för tredje året i rad av Öresundskraft tillsammans
med E-mission, ett EU-finansierat elbilsprojekt i Öresundsregionen. Rallyt går från
Köpenhamn via Helsingborg och Landskrona till Malmö, i syfte att uppmärksamma elbilens
möjligheter. Ett 60-tal bilar deltar vilket gör rallyt till ett av de största i sitt slag i Europa.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
9
10
JULI
AUGUSTI
Större fastighetsägare och Öresundskraft kommer överens om priset på fjärrvärme för
de kommande tre åren. Tydliga principer för prissättningen, transparens och öppenhet är
ingredienserna som ska stärka kundernas förtroende för fjärrvärmen. Öresundskraft är ett
av pionjärföretagen i Prisdialogen, ett system för prövning av ändringar i fjärrvärmepriset.
Riksdagspolitiker besöker det seminarium som Kemira och Öresundskraft arrangerar om
sitt samarbete runt restvärme. Lennart Albertsson, vd på Kemira Kemi och Anders Östlund,
vd på Öresundskraft, berättar hur företagen under snart 40 år samarbetat för att ta tillvara
restvärme från Kemiras svavelsyreproduktion.
”Vi tror att denna frivilliga och affärsmässiga modell kan tjäna som förebild och som
alternativ till lagstiftning” menar Anders Östlund.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
SEPTEMBER
OKTOBER
NOVEMBER
Helsingborgsföretaget Nederman sparar sammanlagt 460 000 kilowattimmar per år efter en
energikartläggning utförd av Öresundskraft. Energiförbrukningen har därmed sänkts med
20 procent jämfört med tidigare år. Med tjänsten ”Energilösningar” erbjuds större kunder
analys och effektivisering av sin energianvändning. För samtliga besökta kunder under 2013
uppgår besparingspotentialen till cirka 3 GWh.
Öresundskraft och McDonalds inviger
Helsingborgs första snabbladdare för
elbilar. Elbilen är perfekt för merparten
av dagens bilpendlingsavstånd och
med snabbladdaren i den pendlingstäta
Helsingborgsregionen förbättras
möjligheterna ytterligare. I november
invigs en andra snabbladdare hos IKEA i
Helsingborg.
Per Lundgren, mångårig medarbetare
på Öresundskraft, får Region Skånes
hederspris för sitt elbilsarbete. Som
delprojektledare i Interreg-projektet
E-mission har han arrangerat och lett
flera seminarier och elbilsrallyn. Per
Lundgren var projektledare i Nordic
Electric Avenue, ett projekt finansierat av
Nordiska Ministerrådet och var drivkraft
bakom Helsingborgs solbilspool vilken gav
Helsingborg titeln ”Årets Elbilsstad 2012”
av Gröna Bilister.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
11
DECEMBER
Provdrift inleds av Öresundskrafts två nya vindkraftverk i Ingelsträde söder om Höganäs.
Tillsammans kommer de att producera cirka 9,6 GWh per år, motsvarande årsbehovet hos
1900 hushåll. Ett tredje verk på platsen ägs av Höganäs kommun. ”Vi investerar allt mer i
det hållbara energisystemet och vindkraftverken vid Ingelsträde ska ses som vårt första
stora steg inom vindkraftområdet” säger Anders Östlund.
12
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Förvaltningsberättelse
Allmänt om verksamheten
Ägarförhållanden
Öresundskraft AB är ett helägt dotterbolag
till Helsingborg Energi Holding AB
(556520-3089). Båda bolagen har sitt
säte i Helsingborg. Helsingborg Energi
Holding AB är i sin tur ett helägt bolag
till Helsingborgs Stads Förvaltning
AB (556007-4634), vilket är helägt av
Helsingborgs Stad.
Förändringar i
koncernstruktur
Öresundskraft Nordvästra Skåne AB och
Öresundskraft Ängelholm AB fusionerades
2013-01-23 med moderbolaget
Öresundskraft AB.
Verksamhetsinriktning
och viktiga händelser
Öresundskraft tillhandahåller energitjänster
för den nordiska marknaden. Detta innefattar
försäljning, produktion och distribution av
el, fjärrvärme, fjärrkyla och gas samt att
tillhandahålla nät för bredbandstjänster.
Öresundskrafts nya kraftvärmeverk,
Filbornaverket, färdigställdes och invigdes
i mars 2013. Den nya anläggningen
bidrar till en fortsatt konkurrenskraftig
värmeproduktion till gagn för fjärrvärmekunderna i Helsingborg och Landskrona.
Verket producerar el och värme genom
energiåtervinning av utsorterat brännbart
avfall. Den totala kapaciteten uppgår till
75 MW fördelat på 17 MW el och 58 MW
fjärrvärme. Budget och tidplan för
projektet har hållits. Tillgängligheten
i anläggningen har varit god. I juni
drabbades dock anläggningen av en
störning vilket resulterade i att turbinen
skadades. Turbinen reparerades hos
tillverkaren i Tyskland och är åter i drift
sedan oktober 2013. Pannan användes
för enbart värmeproduktion under denna
period. Öresundskraft har försäkringar
som täcker både produktionsbortfall och
maskinskador. Kostnaden för självrisken,
totalt 6 Mkr, har belastat resultatet för 2013.
Under 2013 har den strategiska inriktningen
- ”Kraftsamling mot Trippel 10” - för perioden
2013 till 2016 lagts fast. Fokus flyttas från
konsolidering till lönsam tillväxt, ökad kundnöjdhet och lägre kostnader.
14
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
I slutet av oktober 2011 beslutade
Energimarknadsinspektionen (EI)
att markant minska Öresundskrafts
(liksom andra elnätsföretags) förslagna
intäktsram för elnät under perioden
2012–2015. Öresundskraft, tillsammans
med ett stort antal av branschföretagen,
lämnade in en överklagan 2012. Efter
beslut i Förvaltningsrätten i december
2013 till branschens fördel har EI
överklagat till Kammarrätten som inte
avgett något utslag ännu. Arbete pågår
med att se över omkostnader och
effektivisera verksamheten för att mildra
konsekvenserna av en intäktsram som
inte ger utrymme för att kompensera
för den allmänna kostnadsutvecklingen.
Öresundskrafts elnätstaxor ligger lägre än
snittet i landet vilket följer ägardirektivet.
I december 2013 startades provdrift
av två vindkraftverk i Ingelsträde i
Höganäs kommun. Verken kommer
att färdigställas under början av 2014.
Projektet har genomförts i samarbete
med Höganäs kommun som äger ett
tredje verk. Varje verk har en maxeffekt
om 2 MW och Öresundskrafts del av
investeringen kommer att uppgå till
42 Mkr. Öresundskraft fortsätter att
arbeta med att hitta platser för att
uppföra vindkraftverk. Bland annat söks
tillstånd för att uppföra ett antal verk på
avfallsåtervinningsanläggningen Filborna.
Under 2013 färdigställdes Öresundskrafts
pilotprojekt att ansluta fiber till villor. Efter
ett lyckat projekt beslutades om satsning
på villautbyggnad av fibernätet under
perioden 2013–2016. Genomförandet är
igång och intresset för anslutning är stort.
Under 2013 har ett upphandlingsförfarande enligt Lag (2007:1092) om
upphandling inom områdena vatten,
energi, transporter och posttjänster
genomförts med mål att överlåta
dotterbolaget Öresundskraft Tjänster
AB till en extern aktör och samtidigt
teckna ett flerårigt tjänsteavtal med
den övertagande parten. Bakgrunden
är att tjänsteverksamheten behöver
en ägare som är specialiserad inom
entreprenadverksamhet och som
har kompetens och skalfördelar för
att vara konkurrenskraftig mot andra
externa aktörer. Öresundskraft har av
Förvaltningsrätten tilldömts att göra
om upphandlingen. Öresundskraft har
överklagat domen till nästa juridiska
instans.
Öresundskraft har tillsammans med
Landskrona Energi och Kraftringen
(tidigare Lunds Energi) beslutat om
utbyggnad av regionalt fjärrvärmenät
mellan Landskrona och Lund. För
närvarande pågår projektering och
ledningen beräknas vara färdigställd under
2015. Den totala investeringen beräknas
uppgå till 300 Mkr.
Ett gemensamt arbete har genomförts med
Forsyning Helsingør A/S för att undersöka
förutsättningarna för att koppla samman
fjärrvärmesystemen i Helsingborg och
Helsingör genom en fjärrvärmeledning
på havsbottnen i Öresund. Slutrapporten
kommer att redovisas under kvartal 1, 2014.
Under året har projektet om en eventuell
terminal för flytande natur- och biogas
fortsatt. Öresundskraft, NSR, Kemira
och Helsingborgs Hamn är delaktiga
i projekt HELGA, som syftar till att
analysera möjligheterna för att uppföra en
terminal för flytande gas i Helsingborgs
hamn. Den huvudsakliga drivkraften
är att tillhandahålla ett bränsle med
mindre miljöpåverkan till fartygstrafiken.
Förstudien delfinansieras via EU. Den
genomförda lokaliseringsutredningen visar
att Helsingborg är en lämplig plats för
en terminal om den placeras på Kemiras
nuvarande område. Arbetet fokuseras nu
på att söka tillstånd samt att bearbeta
potentiella gasleverantörer och kunder.
Ett inriktningsbeslut om ett genomförande
förväntas att fattas i slutet på 2014.
Under 2013 fattade styrelsen i
Öresundskraft ett inriktningsbeslut
att uppföra ett tankställe för flytande
fordonsgas i Helsingborg. Projektet pågår
och det nya tankstället förväntas öppna
under hösten 2014.
Öresundskraft har under året fastställt en
strategi för den fortsatta satsningen på
solel. Bolaget ska möjliggöra för andra
att uppföra egna solelsanläggningar
men också satsa på egen storskalig
solelproduktion. Ett flertal storskaliga
potentiella projekt har analyserats.
Nuvarande prisnivåer på el och elcertifikat
samt gällande skattelagstiftning gör
det inte möjligt för Öresundskraft att i
dagsläget genomföra dessa investeringar
med en avkastning som möter ställda krav.
”Fokus flyt tas från
konsolidering till
lönsam tillväxt, ökad
kundnöjdhet och
lägre kostnader.”
Den hydrologiska balansen i Norden
har varierat mycket under 2013. Trots
detta har spotpriserna på el varit
stabila. Året kännetecknas även av
små prisområdesskillnader och låga
profilkostnader. Lägsta genomsnittspriset
för elområde 4 var december med ett
snittpris på ca 30 öre/kWh. De nordiska
terminspriserna har haft en fallande
trend under 2013. Under årets två sista
månader föll priset påtagligt på grund
av den kraftigt förbättrade hydrologiska
situationen.
Öresundskraft beslutade att all
elförsäljning till privatkunder 2013 ska
avse förnyelsebar energi och köper in
ursprungsgarantier (vatten, vind, bio).
Kunder som aktivt valt Bra Miljöval som
tilläggsprodukt, erbjuds detta även i
fortsättningen.
För att stärka fjärrvärmekundernas
ställning beslutade Svensk Fjärrvärme,
SABO och Riksbyggen 2012 om ett
branschgemensamt initiativ, Prisdialogen.
Öresundskraft var en av pionjärerna
som aktivt utvecklade Prisdialogen
tillsammans med kunderna i Helsingborg
och Ängelholm, vilket sedermera har
utgjort mall för andra fjärrvärmebolag.
2013 utökades Prisdialogen genom att
även initiera samarbete med Villaägarna
Helsingborg och också här har ett treårigt
prisåtagande ställts ut. Prisdialogen har
även uppmärksammats av Regeringen
som ett mycket lovvärt initiativ.
Koncernen har haft en god utveckling av
kundnöjdheten (Svenskt Kvalitetsindex)
under 2013. Nöjdheten inom samtliga
affärsområden ökar, både för privatoch företagskunder. Sammantaget har
Öresundskraft en bättre utveckling än
branschen. Den aktiva varumärkesprofileringen fortsätter och det syns i olika
mätningar att den ger önskade resultat.
Öresundskraft forsätter kontinuerligt att
förnya och förstärka distributionsnätet
för att säkerställa en god leveranskvalité.
Stormarna Simone och Sven satte
elnäten på prov. Öresundskraft klarade
prövningarna relativt bra. Knappt 500
kunder hade strömavbrott som varade
längre än 12 timmar. Satsningarna
på förbättrad avbrottsinformation via
hemsida och sociala medier samt förstärkt
bemanning på kundservice gjorde att
vi kunde tillgodose kundernas behov av
information på ett bättre sätt än tidigare.
Kostnader för avbrottsersättning och
reparationer i samband med stormarna
har påverkat resultatet med 2,6 Mkr.
Intressebolaget (50 %) Modity Energy
Trading AB bedriver handel med
energirelaterade finansiella instrument
samt hanterar Öresundskrafts
valutahandel. I portföljförvaltningen ingår
förvaltning och handel för kunders räkning
samt rådgivning till kunder.
Intressebolaget (50 %) Prometera AB
bedriver verksamhet kring mätvärden och
kvalitetskontroll av mätvärden.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
15
Omsättning, resultat och lönsamhet
Den totalt sålda energivolymen uppgick till 3 831 GWh (4 020). Försäljningsvolymerna
av el minskade till 2 449 GWh (2 587), som en följd av fokuseringen på lönsamhet före volym
inom främst företagssegmentet. Fjärrvärmeförsäljningen uppgick till 1 161 GWh (1 196).
Gasvolymerna minskade till 207 GWh (223) och fjärrkylevolymen var oförändrad till 14 GWh (14).
Följande översikt visar den ekonomiska utvecklingen under 4 år:
Översikt (Mkr)
2013
2012
2011
2010
Rörelseintäkter
2 873
3 027
3 262
4 219
Rörelseresultat
378
378
331
290
Resultat efter finansiella poster
328
317
287
263
Avkastning på EK
14,2 %
14,4 %
14,5 %
14,4 %
Balansomslutning
5 023
5 153
4 406
3 993
37,4 %
33,6 %
34,2 %
35,5 %
382
395
419
435
Soliditet
Medelantal anställda
Koncernens intäkter minskade till 2 873 Mkr (3 027). Minskningen jämfört med f.g. år beror
främst på lägre elförsäljningsvolymer, men även lägre priser på el och elcertfikat.
Rörelseresultatet uppgick till 378 Mkr (378), vilket är i nivå med föregående år. Detta
skapar förutsättningar för satsningar i framtidens energisystem. En i hög grad bidragande
orsak till resultatet var att 2013 haft gynnsamma väderförhållanden samt ett fokuserat
arbete med driftoptimering vilket gav en gynnsam produktionsmix. Det målmedvetna
förbättringsarbetet har höjt produktiviteten i företaget.
Resultatandelar från intressebolag uppgår till 7,0 Mkr (15,5) och avser främst Modity, men
även Prometera.
Finansnettot förbättrades till -50,4 Mkr (-61,5) främst till följd av gynnsammare ränteläge.
Resultat efter finansiella poster uppgår till 327,8 Mkr (316,7).
16
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Finansiell ställning
och kassaflöde
Koncernens balansomslutning minskade
med 130 Mkr till 5 023 Mkr (5 153), främst
på grund av minskade långfristiga skulder.
Det egna kapitalet uppgick till 1 879 Mkr
(1 733) och soliditeten till 37,4 % (33,6 %).
Koncernens nettoskuld har minskat
jämfört med 2012 och den uppgår vid
årets slut till 2 064 Mkr (2 216).
Likvida medel uppgick vid årsskiftet
till 1 Mkr (112). Kassaflödet före
finansieringsverksamheten uppgår till
374 Mkr (389).
Finansiella risker
Koncernen följer ägardirektivet som anger
att bolaget ska arbeta med att identifiera
och i möjligaste mån nedbringa riskerna i sin
verksamhet genom aktiv risk management
och systematisk intern kontroll.
Öresundskrafts finansiella risker kan
beskrivas som energiprisrisk, valutarisk,
volymrisk, motpartsrisk, finansieringsrisk,
ränterisk och kreditrisk.
Under året har koncernens övergripande
finanspolicy liksom samtliga operativa
riskpolicies reviderats.
I enlighet med styrelsebeslut har
Öresundskraft arbetat efter en särskild
strategi med riskmandat för ränte- och
valutasäkring beträffande finansieringen
av Filbornaverket.
Ränteriskerna hanteras med en normportfölj
med riskmandat och en bestämd förfallostruktur för räntebindningen. Om den
genomsnittliga räntan skulle öka med
1 % skulle räntekostnaden öka med 21 Mkr
baserat på nuvarande nettoskuld.
Motpartsrisken består i huvudsak av
så kallade icke-clearade elderivat och
elcertifikat.
Energiprisrisken hanteras inom ramen
för varje dotterbolags riskpolicy och
normalprofilen för fastpriskontrakten ska
säkras i intervallet 90-110 %. Vid årsskiftet
var den säkrade prisrisken inom angivna
intervall. Energiprisrisken för kunder
med rörligt elpris följer inköpspriset på
Nord Pool och hanteras med månadsvis
prisjustering.
Inköp och försäljning av kraftkontrakt från
Nord Pool/Modity sker i svenska kronor.
Vid inköp av bränsle stipulerar riskpolicyn
en målnivå om 100 % eller så nära som
möjligt.
Koncernens kreditpolicy är styrande för
hantering av kundkreditriskerna. För en
bra riskhantering krävs en systematisk och
väl fungerande funktion för kreditkontroll
och kravverksamhet.
Investeringar och förvärv
Miljö och Kvalitet
Investeringstakten i koncernen har varit
fortsatt hög. I anläggningstillgångar
investerades 281 Mkr (550) med
stora investeringar i såväl nät- som
produktionsverksamheten. Den lägre
investeringstakten jämfört med 2012 beror
på Filbornaverket som utgör 56 Mkr (357).
Öresundskrafts ledningssystem är
certifierat enligt ISO 14001:2004 (miljö)
och ISO 9001:2008 (kvalitet).
Personal och
medarbetarutveckling
Under 2013 har Öresundskraft fortsatt
det aktiva arbetet med att skapa en
företagskultur som attraherar och
behåller medarbetare. Det innebär att
företaget profilerar sig med hjälp av
sin arbetsmiljö och företagskultur där
delaktighet, lagarbete och en fungerande
feedbackkultur utgör hörnstenar. Arbetet
har varit framgångsrikt och har rönt
uppmärksamhet.
Företaget har under 2013 även
arbetat konsekvent med ständiga
förbättringar. Arbetet omfattar en
plattform, verktyg, arbetsmetoder
samt utbildade förbättringsledare
som coachar målstyrningsmöten och
bidrar till alla medarbetares delaktighet
i förbättringsarbetet. Målet är en
dynamisk och positiv företagskultur med
starkt fokus på arbetsglädje, ständiga
förbättringar och kundnöjdhet.
Öresundskraft har antagit en
strategi för att nå det övergripande
miljömålet ”Hållbar energianvändning”.
Utgångspunkten är att miljöpåverkan
hänger samman med energianvändning.
Minskad energianvändning är därför det
självklara första steget i en energistrategi.
Målet mäts i primärenergi.
Produktionen av fjärrvärme och el hos
Öresundskraft är resurseffektiv med
mycket låg primärenergifaktor, genom att
lokal restvärme och restprodukter från
samhället tas till vara. Kunderna erbjuds
också ”Energilösningar”, en tjänst med
vars hjälp större kunder kan analysera
och effektivisera sin energianvändning.
För besökta kunder under 2013 uppgår
besparingspotentialen till cirka 3 GWh.
Under 2013 har två vindkraftverk uppförts
med en samlad beräknad årsproduktion
på 14 GWh. Det har också tillkommit
25 nya kunder som med hjälp av
Öresundskrafts ersättning om 1 kr/kWh
valt att satsa på småskalig elproduktion
från sol och vind.
Öresundskrafts samtliga
produktionsanläggningar för el och
fjärrvärme är tillstånds- eller anmälningspliktiga enligt Miljöbalken. Huvudsaklig
miljöpåverkan från produktionen är
aska och utsläpp till luft av svavel- och
kväveoxider, koldioxid samt stoft.
Miljöpåverkan från verksamheten i
övrigt består i huvudsak av utsläpp från
transporter och entreprenadmaskiner,
energianvändning och inköpta varor.
Arbetet med att sanera elnätet från
PCB fortsatte under året med fokus
på transformatorolja. Mer om vårt
miljöarbete finns att läsa i koncernens
miljöredovisning.
Inom kvalitetsarbetet arbetar vi
strukturerat med ständiga förbättringar av
våra affärsprocesser. Målet är att skapa
en företagskultur där arbetet med ständiga
förbättringar är en naturlig del av vardagen
och bidrar till ökad kundnöjdhet, lönsam
kundtillväxt och ökad kostnadseffektivitet.
Ägardirektiv
Öresundskrafts ägardirektiv, vilket
reviderades 2013, klargör de övergripande
målen för verksamheten ur ägarsynpunkt
samt även de marknader som koncernen
förväntas verka på och inom vilka
prisintervall detta bör ske.
De finansiella målen utgörs dels av ett
soliditetsmål och dels av ett avkastningsmål.
Soliditetsmålet innebär att soliditeten ska
överstiga 20 % sett över tid.
Avkastningsmålet stipulerar att
avkastningen på justerat eget kapital
minst ska uppgå till 10 %.
Aktiva åtgärder för att förbättra lönsamheten
i koncernen och låga räntekostnader gjorde
att soliditeten uppgick till 37,4 % (33,6 %)
och att avkastningen på eget kapital
överträffade avkastningskravet och blev
14,2 % (14,4 %). Sett över en femårsperiod
är avkastningen på eget kapital i snitt
14,3 % (12,5 %) och soliditeten 34,4 % (32,3 %).
Ägaren har enligt ägardirektiven en generell
förväntning om årlig utdelning motsvarande
ca 45 % av resultatet efter finansnetto.
För 2013 har, enligt ägarens önskemål, en
utdelning med 137 Mkr (90) skett.
Elnätsverksamheten är prisreglerad av
Statens Energimarknadsinspektion (EI)
och regleringsmodellen anger ramvillkor
för en långsiktigt ekonomisk uthållig
nätverksamhet. I ägardirektivet anges att
Öresundskrafts elnätstariffer ska sträva
efter att understiga riksgenomsnittet och
att fjärrvärmetarifferna ska understiga
riksgenomsnittet. Nils Holgerssonundersökningen avseende elnäts- och
fjärrvärmekostnader i Sverige visar att
Öresundskraft uppfyller dessa krav för 2013.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
17
Styrelsens redogörelse angående verksamhetens
förenlighet med det kommunala ändamålet
Det i bolagsordning definierade kommunala ändamålet med bolagets verksamhet har
uppfyllts. Kommuninvånarnas behov av energi och datakommunikation har tillgodosetts.
Bolaget har bedrivit verksamhet inom de områden och geografiska ramar som anges.
Den kommunala likställighetsprincipen samt kompetenskraven har beaktats.
Öresundskraft har drivit en strategisk utveckling och byggt infrastruktur för att tillgodose
nuvarande och framtida behov av effektiva energilösningar och datakommunikation. Dessa
initiativ främjar en långsiktigt hållbar utveckling av Helsingborg och har i flera fall en
regional prägel. Exempel på detta är:
Uppförandet av det avfallseldade kraftvärmeverket Filbornaverket. Anläggningen möjliggör
högeffektiv energiåtervinning av det utsorterade brännbara avfall som genereras i regionen.
Uppförandet av två vindkraftverk i Ingelsträde. Detta skedde i nära samarbete med Höganäs
kommun som övertog ett tredje verk från Öresundskraft.
Utbyggnaden av ett fibernät för digital kommunikation till villorna i Helsingborg.
Uppförandet av två snabbladdare för elbilar inom Helsingborgs tätort.
Beslutet om att uppföra ett tankställe för flytande biogas. Anläggningen kommer att tas i drift
under kvartal 4, 2014.
Beslutet om att bygga ihop fjärrvärmesystemet Helsingborg/Landskrona med systemet i Lund.
Projektet förväntas vara slutfört under 2015.
Tillsammans med NSR har Öresundskraft arbetat fram ett erbjudande till Busspunkten om att
öka andelen biogas i den fordonsgas som används i lokaltrafiken. Erbjudandet innebär att man
skulle kunna använda 100 % biogas.
18
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Förväntningar avseende
den framtida utvecklingen
Den nya strategiska inriktningen
”Kraftsamling mot Trippel 10” beskriver
Öresundskrafts ambitioner till och
med 2016. Visionen ”Energi för en
Bättre Värld, Kraft för regionen”,
liksom affärsidén att sälja kundnära
energilösningar och leveranssäker
distribution ligger fast. Öresundskraft
kommer fortsätta att bedriva nuvarande
affärsverksamhet med Öresundsregionen
som primär marknad. Beslutet om att
avyttra Öresundskraft Tjänster AB till
en ny ägare kommer att genomföras.
Den reviderade inriktningen tar sin
utgångspunkt i att energimarknaden ställs
inför nya utmaningar med minskande
volymer, tuffare reglering, hårdare
konkurrens och en fortsatt strävan mot
uthållig energianvändning. Fokus för
Öresundskraft flyttas från konsolidering
till lönsam tillväxt, ökad kundnöjdhet samt
sänkta kostnader.
Ett rörelseresultat på minst 300 Mkr
per år bedöms fortsatt viktigt för att ha
ekonomiska resurser att kunna göra
nödvändiga satsningar för ett hållbart
energisystem och för utbyggnad av
fibernätet.
Förutom att vidareutveckla och växa inom
befintliga affärer kommer Öresundskraft
att fortsätta arbetet med att tillhandahålla
alternativa miljövänliga transportbränslen
såsom flytande gas samt el till elbilar.
Ambitionen är att bygga nödvändig
infrastruktur för dessa ändamål.
Ett viktigt steg blir etablering av ett
tankställe för flytande fordonsgas
på Filborna. Det möjliggör kraftigt
sänkt miljöpåverkan från tunga
lastbilstransporter. Ambitionen är också
att under 2014 fatta ett inriktningsbeslut
när det gäller uppförandet av en LNGterminal i Helsingborg.
Satsningen på återvunnen och
förnyelsebar energi fortsätter.
Spillvärmesamarbetet med Kemira fyller
40 år under 2014. Den nya ledningen
till Lund kommer möjliggöra att mer
återvunnen värme kan tas tillvara.
Öresundskraft kommer fortsätta arbeta
för att hitta möjligheter för att etablera
solelsanläggningar både genom att stödja
andras småskaliga projekt men också
genom att hitta gångbara lösningar för
storskaliga projekt. Arbetet med att söka
tillstånd för uppförandet av ytterligare ett
antal vindanläggningar fortgår.
Förslag till disposition beträffande bolagets vinst eller förlust
Till årsstämmans förfogande står i kr:
Balanserad vinst:
Lämnat koncernbidrag:
Skatteeffekt av lämnat koncernbidrag:
Årets resultat:
Summa:
Styrelsen föreslår att vinsten disponeras enligt följande:
Balanseras i ny räkning Summa 182 828 651,90
-136 954 000,00
30 129 880,00
170 682 710,52
246 687 242,42
kr
kr
kr
kr
kr
246 687 242,42 kr
246 687 242,42 kr
Förslag till beslut om vinstutdelning genom koncernbidrag
I avgiven årsredovisning har styrelsen föreslagit att koncernbidrag lämnas med 136 954 kkr.
Styrelsen anser den föreslagna vinstutdelningen försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens
omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov,
likviditet och ställning i övrigt.
Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen.
Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och
balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
Utbyggnaden av fiber till villor har hög
prioritet och förväntas pågå över flera år.
Inom NordREG fortsätter arbetet
med omregleringen av den nordiska
slutkundsmarknaden (NSM). De nordiska
länderna går i otakt men bedömningen är
att en elhandlarcentrisk modell kommer
att stegvis införas i Sverige de närmaste
åren. Öresundskraft påbörjade därför
under 2013 ett koncernprojekt inför den
stora omställning som NSM innebär.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
19
Resultaträkning - koncernen
Belopp i kkr
Not
Balansräkning - koncernen
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
Belopp i kkr
Not
2013-12-31
2012-12-31
TILLGÅNGAR
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning
Aktiverat arbete för egen räkning
Övriga rörelseintäkter
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter
Handelsvaror
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar
Resultat från andelar i intresseföretag
Övriga rörelsekostnader
Rörelseresultat
Resultat från finansiella poster
Resultat från värdepapper och fordringar
som är anläggningstillgångar
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
Räntekostnader och liknande resultatposter
Resultat efter finansiella poster
Skatt på årets resultat
Årets resultat
1
2,3
4
5
8
2 826 781
26 236
20 198
2 873 215
2 966 410
37 629
23 454
3 027 493
-306 634
-1 124 406
-464 983
-286 415
-419 470
-1 262 021
-459 970
-279 331
-307 379
7 023
-12 168
378 253
-236 452
15 525
-7 505
378 269
–
3 583
-53 990
327 846
13 433
3 112
-78 072
316 742
-75 871
251 975
-21 522
295 220
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för
utvecklingsarbeten och liknande arbeten
Goodwill
13
14
28 135
27 870
56 005
35 233
41 287
76 520
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installationer
Pågående nyanläggningar
15
16
17
18
614 554
3 268 687
159 840
58 554
4 101 635
618 159
3 209 711
154 337
14 750
3 996 957
20
39 444
20
39 464
4 197 104
44 089
15
44 104
4 117 581
68 492
975
172
12 899
82 538
53 881
1 162
470
7 839
63 352
402 227
28 426
–
9 859
302 251
742 763
408 749
23 546
11 577
72 122
344 403
860 397
1 083
826 384
5 023 488
112 064
1 035 813
5 153 394
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag
Andra långfristiga värdepappersinnehav
Summa anläggningstillgångar
7
9
10
12
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Råvaror och förnödenheter
Färdiga varor och handelsvaror
Pågående arbeten för annans räkning
Förskott till leverantörer
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Derivatfordringar
Aktuella skattefordringar
Övriga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
SUMMA TILLGÅNGAR
20
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
21
29
22
Balansräkning - koncernen
Belopp i kkr
Not
Ställda säkerheter och
ansvarsförbindelser - koncernen
2013-12-31
2012-12-31
Ställda säkerheter
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Aktiekapital
Bundna reserver
23
Fria reserver
Årets resultat
Avsättningar
Avsättningar för pensioner och
liknande förpliktelser
Avsättningar för uppskjuten skatt
25
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit
Övriga skulder
27
26
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
Skulder till intresseföretag
Aktuella skatteskulder
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
Belopp i kkr
28
100 000
1 447 984
100 000
1 086 075
79 077
251 975
1 879 036
251 479
295 220
1 732 774
756
404 178
404 934
872
380 305
381 177
15 757
2 010 193
2 025 950
12 786
2 281 122
2 293 908
167 819
136 954
80 807
9 139
108 597
210 252
713 568
5 023 488
180 699
89 910
118 278
–
124 573
232 075
745 535
5 153 394
Ansvarsförbindelser
Ansvarsförbindelser för intressebolag
Not
2013-12-31
2012-12-31
Inga
Inga
828 764*
828 764
966 206
966 206
*Borgen är utställd till förmån för Modity Energy Trading AB motsvarande 50 % av 1 300 Mkr (1 400).
Per balansdagen uppgick det utnyttjade beloppet till 788 205 kkr (614 900).
Obegränsad borgen avseende handel med valutaderivat är utställd till förmån för Modity Energy Trading AB.
Per balansdagen uppgick det utnyttjade beloppet till 10 771 kkr (43 279).
Övriga garantier utställda för Modity Energy Trading AB:s räkning uppgår till 54 478 kkr (52 856).
Per balansdagen var dessa ej utnyttjade.
Kapitaltäckningsgaranti har tillsammans med Kraftringen Energi AB tecknats avseende
Modity Energy Trading AB intill utgången av 2016 med för Öresundskraft AB limit om 30 000 kkr.
Enligt aktieägaravtal för Modity Energy Trading AB ansvarar ägarna (Öresundskraft AB och Kraftringen Energi AB)
korsvis för 50 % av eventuellt utfall av den andra partens ingångna garantier och borgensförbinelser för Modity
Energy Trading AB:s räkning. Per balansdagen uppgick 50 % av Kraftringen Energi AB:s ingångna garantier och
borgensförbindelser till 103 515 kkr (160 070).
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
21
Kassaflödesanalys - koncernen
Belopp i kkr
Tilläggsupplysningar till
kassaflödesanalys - koncernen
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
327 846
316 742
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m.
Betald skatt
268 689
206 684
596 535
523 426
427
-1 430
Resultat från andelar i intresseföretag
Av- och nedskrivningar av tillgångar
Koncerneliminerad internvinst
Resultat avyttring/utrangering av anläggningstillgångar
596 962
521 996
Avsättningar till pensioner
Finansiell leasing
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning(-)/Minskning(+) av varulager
-19 187
-1 106
Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar
106 057
-59 324
Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder
-45 850
-94 348
637 982
367 218
-2 500
-10 022
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Investeringsverksamheten
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar
Avyttring av immateriella anläggningstillgångar
–
11 043
-276 563
-540 018
Avyttring av materiella anläggningstillgångar
5 322
27 548
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar
-2 005
-1 025
–
529 780
Förvärv av materiella anläggningstillgångar
Förändring långfristiga fordringar
Utdelning från intresseföretag
12 100
4 914
-263 646
22 220
Förändring långfristiga skulder
-348 363
-285 879
Lämnade koncernbidrag
-136 954
-89 910
-485 317
-375 789
-110 981
13 649
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Finansieringsverksamheten
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Årets kassaflöde
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets slut
22
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital
Belopp i kkr
112 064
98 415
1 083
112 064
-7 023
-15 525
267 720
228 812
–
-562
6 961
-7 079
-116
-51
1 147
1 089
268 689
206 684
Resultaträkning - moderföretaget
Belopp i kkr
Not
2013-01-01
–2013-12-31
Balansräkning - moderföretaget
2012-01-01
–2012-12-31
1
Aktiverat arbete för egen räkning
Övriga rörelseintäkter
964 925
772 760
12 574
4 471
12 680
17 009
990 179
794 240
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
-9 358
-16 336
2,3
-468 526
-355 230
4
-130 485
-111 399
5
-195 825
-128 163
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar
Övriga rörelsekostnader
Rörelseresultat
-17 392
-7 009
168 593
176 103
Resultat från finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag
6
125 074
Resultat från andelar i intresseföretag
8
12 100
4 914
Ränteintäkter och liknande resultatposter
9
22 483
48 105
Räntekostnader och liknande resultatposter
10
-39 938
-69 620
288 312
239 433
Resultat efter finansiella poster
79 931
Bokslutsdispositioner
Bokslutsdispositioner, övriga
11
Resultat före skatt
Skatt på årets resultat
Årets resultat
Not
2013-12-31
2012-12-31
13
14
6 859
27 870
34 729
15 454
–
15 454
15
16
17
129 480
1 993 180
154 726
121 828
1 405 460
149 753
18
9 320
2 286 706
10 186
1 687 227
19
20
99 065
37 117
–
136 182
2 457 617
537 522
35 117
2 914
575 553
2 278 234
4 068
975
5 043
5 122
920
6 042
336 092
772 962
–
2 138
67 653
1 178 845
338 504
792 109
5 164
195
53 550
1 189 522
1 083
1 184 971
3 642 588
112 064
1 307 628
3 585 862
TILLGÅNGAR
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning
Belopp i kkr
12
-68 622
-70 238
219 690
169 195
-49 007
-44 578
170 683
124 617
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för
utvecklingsarbeten och liknande arbeten
Goodwill
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installationer
Pågående nyanläggningar och förskott
avseende materiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag
Andelar i intresseföretag
Uppskjuten skattefordran
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Råvaror och förnödenheter
Färdiga varor och handelsvaror
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Fordringar hos koncernföretag
Aktuella skattefordringar
Övriga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
SUMMA TILLGÅNGAR
22
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
23
Balansräkning - moderföretaget
Belopp i kkr
Not
Ställda säkerheter och
ansvarsförbindelser - moderföretaget
2013-12-31
2012-12-31
Ställda säkerheter
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital (100 000 st aktier)
Reservfond
23
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust
Årets resultat
Obeskattade reserver
Ackumulerade avskrivningar utöver plan
Periodiseringsfonder
24
Avsättningar
Avsättningar för pensioner och
liknande förpliktelser
Avsättningar för skatter
25
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit
Övriga skulder
27
26
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
Skulder till intresseföretag
Aktuella skatteskulder
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
28
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
24
Belopp i kkr
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
100 000
20 000
120 000
100 000
20 000
120 000
76 005
170 683
246 688
366 688
339 670
124 617
464 287
584 287
1 674 235
30 069
1 704 304
1 215 965
–
1 215 965
756
10 268
11 024
872
–
872
2 591
1 050 000
1 052 591
–
1 400 000
1 400 000
65 158
331 303
5 030
14 775
41 157
50 558
507 981
3 642 588
52 299
152 400
3 961
–
140 527
35 551
384 738
3 585 862
Ansvarsförbindelser
Borgensförbindelser till förmån för koncernföretag
Borgensförbindelser till förmån för intresseföretag
2013-12-31
2012-12-31
Inga
Inga
54 276
828 764 *
883 040
16 347
966 206
982 553
*Borgen är utställd till förmån för Modity Energy Trading AB motsvarande 50 % av 1 300 Mkr (1 400).
Per balansdagen uppgick det utnyttjade beloppet till 788 205 kkr (614 900). Obegränsad borgen avseende handel med valutaderivat är utställd till förmån för Modity Energy Trading AB.
Per balansdagen uppgick det utnyttjade beloppet till 10 771 kkr (43 279).
Övriga garantier utställda för Modity Energy Trading AB:s räkning uppgår till 54 478 kkr (52 856).
Per balansdagen var dessa ej utnyttjade.
Kapitaltäckningsgaranti har tillsammans med Kraftringen Energi AB tecknats avseende
Modity Energy Trading AB intill utgången av 2016 med för Öresundskraft AB limit om 30 000 kkr.
Enligt aktieägaravtal för Modity Energy Trading AB ansvarar ägarna (Öresundskraft AB och Kraftringen Energi
AB) korsvis för 50 % av eventuellt utfall av den andra partens ingångna garantier och borgensförbinelser för
Modity Energy Trading AB:s räkning. Per balansdagen uppgick 50 % av Kraftringen Energi AB:s ingångna
garantier och borgensförbindelser till 103 515 kkr (160 070).
Kassaflödesanalys - moderföretaget
Belopp i kkr
Tilläggsupplysningar till
kassaflödesanalys - koncernen
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
288 312
239 433
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m.
Betald skatt
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
195 825
129 370
6 990
-3 565
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m
202 699
125 754
491 011
365 187
93
–
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital
Belopp i kkr
491 104
Av- och nedskrivningar av tillgångar
Rearesultat avyttring av anläggningstillgångar
Avsättningar till pensioner
-116
-51
202 699
125 754
365 187
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning(-)/Minskning(+) av varulager
Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar
Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
1 241
3 142
30 297
355 873
24 683
-41 806
547 325
682 396
-2 000
-79 020
Investeringsverksamheten
Investering i koncern-/intresseföretag
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar
Förvärv av materiella anläggningstillgångar
Avyttring av materiella anläggningstillgångar
–
-22
-176 043
-186 949
4 100
3 774
-173 943
-262 217
Förändring långfristiga skulder
-347 409
-300 000
Lämnade koncernbidrag
-136 954
-89 910
-484 363
-389 910
-110 981
30 269
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Finansieringsverksamheten
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Årets kassaflöde
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets slut
112 064
81 795
1 083
112 064
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
25
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer
Belopp i kkr om inget annat anges
Allmänna
redovisningsprinciper
Årsredovisningen har upprättats i
enlighet med årsredovisningslagen och
Bokföringsnämndens allmänna råd.
I de fall det saknas ett allmänt råd från
Bokföringsnämnden har i förekommande
fall vägledning hämtats från
Redovisningsrådets rekommendationer.
Ändrad redovisningsprincip
Från och med 2013 har vägledning
hämtats från RR 6:99 vid redovisning av
leasing i koncernen, avseende redovisning
av finansiella leasingavtal. Jämförelsetal
för 2012 har justerats i enlighet med
ändrad redovisningsprincip. Effekterna på
anläggningstillgångar, skulder respektive
eget kapital framgår av notupplysningarna.
Värderingsprinciper m m
Tillgångar, avsättningar och skulder har
värderats till anskaffningsvärden om inget
annat anges nedan.
Aktieägartillskott och koncernbidrag
Aktieägartillskott redovisas hos givaren
som andelar i koncernföretag och hos
mottagaren direkt mot eget kapital.
Koncernbidrag redovisas efter sin
ekonomiska innebörd. Koncernbidrag
kan jämställas med utdelning eller
aktieägartillskott alternativt ske i syfte att
minimera koncernens skatt. I det senare
fallet redovisas koncernbidraget direkt
mot fritt eget kapital efter avdrag för
skatteeffekten.
Följande avskrivningstider tillämpas:
Balanserade utgifter för utveckling och liknande arbeten
Goodwill
Nyttjandeperiod
Koncern
Moderföretag
5 år
10 år
5 år
10 år
Immateriella anläggningstillgångar
Som balanserade utgifter aktiveras
utgifter med lång verkningstid och
som med hög säkerhet kommer att
leda till framtida ekonomiska fördelar
för företaget. Aktiverade belopp avser
utvecklingskostnader för datasystem samt
erlagd ersättning för verksamhetstillstånd.
Avskrivningar enligt plan baseras
på ursprungliga anskaffningsvärden
minskat med eventuella restvärden.
Avskrivningarna sker linjärt över
tillgångens nyttjandeperiod och redovisas
som kostnad i resultaträkningen.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas
som tillgång i balansräkningen när det
på basis av tillgänglig information är
sannolikt att den framtida ekonomiska
nyttan som är förknippad med innehavet
tillfaller koncernen/företaget och att
anskaffningsvärdet för tillgången kan
beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Avskrivningar enligt plan baseras på
ursprungliga anskaffningsvärden minskat
med beräknat restvärde. Avskrivning
sker linjärt över tillgångens beräknade
nyttjandeperiod.
Följande avskrivningstider tillämpas:
Nyttjandeperiod
Koncern
Moderföretag
Byggnader
25-50 år
Markanläggningar
25-50 år
20 år
20 år
Maskiner och andra tekniska anläggningar
5-33 år
5-30 år
Inventarier, verktyg och installationer
3-20 år
3-20 år
Avskrivningstiden för huvuddelen av nätanläggningarna för el, fjärrvärme, naturgas och
fjärrkyla uppgår till 30 år. Huvuddelen av produktionsanläggningarna skrivs av på 20 år.
26
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Fordringar
Fordringar är redovisade till
anskaffningsvärde minskat med eventuell
nedskrivning. Dotterbolagen överlåter
huvuddelen av sina kundfordringar
till Öresundskraft AB i samband med
fakturering.
Fordringar och skulder i
utländsk valuta
Fordringar och skulder i utländsk valuta
har omräknats till balansdagens kurs.
Kursdifferenser på rörelsefordringar och
rörelseskulder ingår i rörelseresultatet,
medan kursdifferenser på finansiella
fordringar och skulder redovisas
bland finansiella poster. I den mån
fordringar och skulder i utländsk valuta
har terminssäkrats omräknas de till
terminskurs.
Varulager
Varulagret, värderat enligt
Bokföringsnämndens allmänna råd
BFNAR 2000:3 är upptaget till det lägsta
av anskaffningsvärdet enligt först in- först
ut- principen, respektive verkligt värde.
Därvid har inkuransrisk beaktats.
Redovisning av entreprenaduppdrag
och liknande
Tjänsteuppdrag på löpande räkning
vinstavräknas i den takt arbetet utförs,
i enlighet med huvudregeln i BFNAR
2003:3. Pågående ej fakturerade
tjänsteuppdrag tas i balansräkningen upp
till det beräknade faktureringsvärdet av
utfört arbete.
Utförda tjänsteuppdrag med fast
pris vinstavräknas, i enlighet med
alternativregeln i BFNAR 2003:3,
när arbetet är avslutat. Pågående, ej
fakturerade tjänsteuppdrag, värderas
i balansräkningen till direkt nedlagda
utgifter med tillägg för andelen av
indirekta utgifter samt med avdrag för
fakturerade dellikvider.
Derivat
Derivat som innehas i säkringssyfte
värderas inte löpande, utan resultateffekten
redovisas vid förfall. Innehav per
balansdagen framgår av not 29.
Derivat som innehas i vad som
redovisningsmässigt är att betrakta
som tradingsyfte värderas till verkligt
värde, det vill säga resultateffekten
uppstår succesivt. Förekommer endast
i dotterbolaget Helia Energisalg AS och
intressebolaget Modity Energy Trading AB.
Dotterbolagets innehav per balansdagen
framgår av not 29.
Elcertifikat
Innehav av elcertifikat anses utgöra
en immateriell omsättningstillgång
och redovisas under rubriken ”Övriga
fordringar” i balansräkningen.
Innehav av elcertifikat värderas till
det lägsta av anskaffningsvärdet och
nettoförsäljningsvärdet.
Skuld för reglering av elcertifikat värderas i
den mån den täcks av innehavda elcertifikat
till motsvarande värde som innehavda
elcertifikat och i övrigt till skuldens
marknadsvärde. Skulden för reglering av
elcertifikat redovisas i balansräkningen
under rubriken ”Upplupna kostnader och
förutbetalda intäkter”.
Utsläppsrätter
Innehav av utsläppsrätter anses utgöra
en immateriell omsättningstillgång
och redovisas under rubriken ”Övriga
fordringar” i balansräkningen. Skuld i form
av kvotplikt för gjorda koldioxidutsläpp
bokas upp i takt med att utsläppen görs
och redovisas som upplupen kostnad.
Tillgången och skulden redovisas på ett
enhetligt sätt.
Skatt
Moderbolaget och koncernen tillämpar
Bokföringsnämndens allmänna råd om
redovisning av inkomstskatter, BFNAR
2001:1. Total skatt utgörs av aktuell skatt
och uppskjuten skatt.
Uppskjutna skattefordringar avseende
avdragsgilla temporära skillnader och
underskottsavdrag redovisas endast i den
mån det är sannolikt att dessa kommer
att medföra lägre skatteutbetalningar i
framtiden.
Redovisning av intäkter
Intäktsredovisning sker i enlighet med
BFNAR 2003:3 Intäkter. Intäktsredovisning
sker i takt med att väsentliga risker
och förmåner som är förknippade med
företagets varor och tjänster överförts
till köparen. För energiprodukter sker
intäktsredovisning vid leverans till kund.
Avgifter betalda av kunder för att ansluta
sig till nät för el, gas, värme, kyla eller
bredband intäktsredovisas vid tidpunkten
för anslutningen i den utsträckning avgiften
inte täcker framtida åtaganden.
Statliga bidrag
Bidrag redovisas till verkligt värde när det
föreligger rimlig säkerhet att bidraget kommer
att erhållas och att koncernen/bolaget
kommer att uppfylla de villkor som är
förknippade med bidraget. Bidrag knutna till en
anläggningstillgång reducerar anläggningstillgångens redovisade värde. Bidrag som
avser att täcka kostnader redovisas i
resultaräkningen som övrig rörelseintäkt.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
27
Leasing - leasetagare
Objekt som innehas enligt ett
finansiellt leasingavtal redovisas som
anläggningstillgång i balansräkningen.
Förpliktelsen att i framtiden betala
leasingavgifter redovisas som skuld i
balansräkningen. Leasingbetalningarna
fördelas mellan ränta och amortering
av skulden. Ett finansiellt leasingavtal
resulterar i både avskrivningar och
räntekostnader som under varje period
redovisas i resultaträkningen. Objektet
skrivs av enligt samma princip som gäller
för andra tillgångar av samma slag.
Fusioner
Fusioner av helägda dotterbolag redovisas
enligt koncernvärdemetoden, vilket
innebär att dotterbolagens tillgångar och
skulder övertages till koncernmässiga
värden. Fusionsdifferensen redovisas
direkt mot fritt eget kapital.
Fusionerat bolag:
Öresundskraft Ängelholm AB
(556311-1631)
Fusionsdag: 2013-01-23
Fusionsdifferens: -150 071 473,76 kr
Fusionerat bolag:
Öresundskraft Nordvästra Skåne AB
(556430-4870)
Fusionsdag: 2013-01-23
Fusionsdifferens: -131 386 556,57 kr
Koncernredovisning
Koncernredovisning har upprättats
med ledning av Redovisningsrådets
rekommendation RR 1:00.
Dotterföretag
Dotterföretag är företag i vilka
moderföretaget direkt eller indirekt
innehar mer än 50 % av röstetalet eller
på annat sätt har ett bestämmande
inflytande över den driftmässiga och
finansiella styrningen. Dotterföretag
redovisas enligt förvärvsmetoden.
Förvärvsmetoden innebär att ett förvärv
av dotterföretag betraktas som en
transaktion varigenom moderföretaget
indirekt förvärvar dotterföretagets
tillgångar och övertar dess skulder. Från
och med förvärvstidpunkten inkluderas
i koncernredovisningen det förvärvade
företagets intäkter och kostnader,
identifierbara tillgångar och skulder liksom
eventuell uppkommen goodwill eller
negativ goodwill.
Goodwill
Koncernmässig goodwill uppkommer när
anskaffningsvärdet vid förvärv av andelar
i dotterföretag överstiger det verkliga
värdet på det förvärvade företagets
identifierbara nettotillgångar. Goodwill
redovisas till anskaffningsvärde med
avdrag för ackumulerade avskrivningar
och eventuell nedskrivning.
Intresseföretag
Aktieinnehav i intresseföretag, i
vilka koncernen har lägst 20 %
och högst 50 % av rösterna eller
28
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
på annat sätt har ett betydande
inflytande över den driftsmässiga
och finansiella styrningen, redovisas
normalt enligt kapitalandelsmetoden.
Kapitalandelsmetoden innebär att det i
koncernen bokförda värdet på aktierna
i intresseföretagen motsvaras av
koncernens andel i intresseföretagens
egna kapital samt eventuella restvärden på
koncernmässiga över- och undervärden.
I koncernens resultaträkning redovisas
som ”Andel i intresseföretags resultat”
koncernens andel i intresseföretagens
resultat efter skatt justerat för eventuella
avskrivningar på eller upplösningar av
förvärvade över- respektive undervärden.
Vinstandelar upparbetade efter förvärven
av intresseföretagen som ännu inte
realiserats genom utdelning, avsätts till
kapitalandelsfonden som utgör en del av
koncernens bundna egna kapital.
Eliminering av transaktioner
mellan koncernföretag
Koncerninterna fordringar och skulder samt
transaktioner mellan företag i koncernen
liksom därmed sammanhängande
orealiserade vinster elimineras i sin
helhet. Orealiserade vinster uppkomna
från transaktioner med intresseföretag
elimineras till den del koncernen äger
andelar i företaget. Orealiserade vinster
uppkomna till följd av transaktioner med
intresseföretag elimineras mot ”Andelar
i intresseföretag”. Orealiserade förluster
elimineras på samma sätt som orealiserade
vinster såvida det inte föreligger ett
nedskrivningsbehov.
Omräkning av utländska dotterföretag
eller andra utlandsverksamheter
Dagskursmetoden tillämpas för
valutaomräkning av resultat- och
balansräkningar i självständiga utlandsverksamheter. Dagskursmetoden innebär
att samtliga tillgångar, avsättningar och
skulder omräknas till balansdagens kurs
och att samtliga poster i resultaträkningen
omräknas till genomsnittskurs. Uppkomna
kursdifferenser förs direkt till eget kapital.
Koncernuppgifter
Bolaget är helägt dotterbolag till
Helsingborg Energi Holding AB, org nr
556520-3089 med säte i Helsingborg.
Moderbolaget i den största koncernen
för vilken koncernredovisning upprättas
är Helsingborgs Stads Förvaltning AB,
556007-4634 med säte i Helsingborg.
Av moderbolaget totala inköp
och försäljning avser 180 753 kkr
(164 469) av inköpen och 306 919 kkr
(329 449) av försäljningen andra bolag
inom Öresundskraftskoncernen.
Not 1 Nettoomsättningens fördelning
Not 2 Arvode och kostnadsersättning till revisorer
2013-01-01
2012-01-01
–2013-12-31
–2012-12-31
Koncern
Moderbolag
300
110
Ersättningar till Mazars SET Revisionsbyrå AB
Revisionsuppdrag
Koncern
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag
75
56
Nettoomsättning per väsentligt intäktsslag
Övriga konsultationer
82
55
72
–
El
1 671 653
1 895 998
Fjärrvärme inkl mottagningsavgift
848 061
785 905
Ersättningar till KPMG
Naturgas
177 286
171 031
Revisionsuppdrag
Fjärrkyla
9 890
10 886
Kommunikation
63 737
55 129
Övrigt
56 154
47 461
2 826 781
2 966 410
Not 3 Operationell leasing
2013-01-01
2012-01-01
–2013-12-31
–2012-12-31
4 399
5 069
2 160
2 102
Koncern
I omsättningen ovan ingår ej punktskatter (energiskatter), dessa uppgår till 417 995 kkr (435 841).
Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal
Moderbolag
Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror
Nettoomsättning per väsentligt intäktsslag
El
509 848
334 224
Moderbolag
Fjärrvärme
192 923
147 518
Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal
Naturgas
68 304
67 570
Fjärrkyla
3 075
2 655
Kommunikation
Övrigt, inkl koncerninterna funktionstjänster
64 170
55 815
126 605
164 978
964 925
772 760
Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
29
Not 4 Anställda och personalkostnader
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
Medelantalet anställda
2013-01-01
–2013-12-31
varav
män
2012-01-01
–2012-12-31
varav
män
2013-01-01 – 2013-12-31
Löner och
ersättningar
Moderbolag
Sverige
167
63%
140
61%
Totalt i moderbolaget
167
63%
140
61%
Sverige
85 165
Dotterbolag
104 053
1)
(varav pensionskostnad)
Dotterbolag
209
73%
250
74%
6
67%
5
80%
Totalt i dotterbolag
215
73%
255
74%
Koncernen totalt
382
69%
395
69%
Danmark
Moderbolag
(varav pensionskostnad)
Koncernen totalt
(varav pensionskostnad)
2012-01-01 – 2012-12-31
Sociala
kostnader
Löner och
ersättningar
41 206
(11 940)
70 890
50 046
121 442
Sociala
kostnader
1)
48 886
(15 404)
189 218
2)
91 252
(27 344)
34 991
(12 235)
(13 121)
192 332
2)
83 877
(25 356)
1) Av moderbolagets pensionskostnader avser 981 kkr (932 kkr) gruppen styrelse och VD
2) Av koncernens pensionskostnader avser 1 834 kkr (1 810 kkr) gruppen styrelse och VD.
Redovisning av könsfördelning i företagsledningar
Könsfördelning i företagsledningen
2013-12-31
Andel
kvinnor
2012-12-31
Andel
kvinnor
Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelseledamöter m.fl. och övriga anställda
2013-01-01 – 2013-12-31
Moderbolag
Styrelsen
14%
14%
Övriga ledande befattningshavare
25%
33%
Styrelsen
14%
14%
Övriga ledande befattningshavare
25%
33%
Koncern
2012-01-01 – 2012-12-31
Styrelse
och VD
Övriga
anställda
Styrelse
och VD
Övriga
anställda
Moderbolag
4 279
80 886
3 917
66 973
Dotterbolag
4 429
99 624
4 842
116 601
Koncernen totalt
8 708
180 510
8 759
183 574
Vinstandelar till anställda har utgått för moderbolaget med 1 442 kkr (1 025) och för koncernen
med 3 252 kkr (2 913).
30
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Not 5 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
Avgångsvederlag
2013-01-01
–2013-12-31
Vid uppsägning från företagets sida har VD och vice VD rätt till ett års uppsägningstid samt avgångsvederlag
motsvarande sex månadslöner. Vid uppsägning från VD och vice VD sida har dessa sex månaders uppsägningstid.
2012-01-01
–2012-12-31
Koncern
Sjukfrånvaro Moderbolag
Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
1,58%
2,10%
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten o likn
Goodwill
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installationer
Andel av den totala sjukfrånvaron som avser
sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer
22,78%
32,86%
-9 597
-9 787
-13 417
-27 447
-46 498
-13 788
-216 757
-165 514
-21 110
-19 916
-307 379
-236 452
-8 595
-9 565
Moderbolag
Sjukfrånvaro som en andel av varje grupps ordinarie arbetstid:
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten o likn
Sjukfrånvaron fördelad efter kön:
Goodwill
Män
1,01%
1,30%
Byggnader och mark
Kvinnor
2,53%
3,27%
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installationer
Sjukfrånvaron fördelad efter ålderskategori:
29 år eller yngre
5,75%
0,75%
30-49 år
1,23%
1,48%
50 år eller äldre
1,71%
3,28%
-13 417
–
-7 384
-6 860
-146 771
-92 639
-19 658
-19 099
-195 825
-128 163
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
125 074
81 138
Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag
Ersättningar under året till förtroendevalda
Moderbolag
Styrelsearvode
Fast
Mötesarvode
Övrig ersättning
Summa
Styrelsens ordförande
162
41
49
252
Styrelsens vice ordförande
77
26
–
103
Övriga styrelseledamöter
70
87
17
174
Suppleanter
70
84
37
191
Summa
379
238
103
720
Erhållna koncernbidrag
Nedskrivningar
–
-1 207
125 074
79 931
Not 7 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
–
13 433
–
13 433
Koncern
Ränta
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
31
Not 8 Resultat från andelar i intresseföretag
Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
7 023
15 525
7 023
15 525
Koncern
Årets resultatandelar, före skatt
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
Räntekostnader gentemot Helsingborgs stad
-24 205
-52 572
Räntekostnader, övriga
-28 962
-21 484
Koncern
Övrigt
Moderbolag
Utdelning
12 100
4 914
Moderbolag
12 100
4 914
Räntekostnader gentemot Helsingborgs stad
Räntekostnader, koncernbolag
Räntekostnader, övriga
Not 9 Ränteintäkter och liknande resultatposter
Övrigt
2013-01-01
–2013-12-31
-823
-4 016
-53 990
-78 072
-24 205
-52 572
-634
-875
-14 276
-15 672
-823
-501
-39 938
-69 620
2013-01-01–
2013-12-31
2012-01-01–
2012-12-31
Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan
-38 553
-70 238
Periodiseringsfond, årets avsättning
-30 069
–
-68 622
-70 238
2012-01-01
–2012-12-31
Koncern
Ränteintäkter gentemot Helsingborgs stad
1 477
928
Ränteintäkter, övriga
2 106
1 622
–
562
3 583
3 112
Valutakursvinster
Moderbolag
Ränteintäkter gentemot Helsingborgs stad
Ränteintäkter, koncernbolag
Ränteintäkter, övriga
32
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
1 476
928
20 046
45 797
961
1 380
22 483
48 105
Not 11 Bokslutsdispositioner, övriga
Not 12 Skatt på årets resultat
Not 14 Goodwill
2013-01-01
–2013-12-31
2012-01-01
–2012-12-31
Aktuell skatt
-20 289
-429
Skatteeffekt koncernbidrag
-30 130
-23 646
–
72 046
-23 883
-65 559
-1 569
-3 934
-75 871
-21 522
Koncern
Koncern
Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början
Övertag via fusion
Effekt i uppskjuten skatt temporära skillnader
hänförlig till ändrad bolagsskattesats
Uppskjuten skatt
Andel i intressebolags skatt
Vid årets början
Övertag via fusion
Årets avskrivning enligt plan
Aktuell skatt
-19 846
–
Skatteeffekt koncernbidrag
-30 130
-44 159
969
-419
-49 007
-44 578
314 786
–
–
314 786
314 786
314 786
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Moderbolag
Uppskjuten skatt
Moderbolag
-53 986
–
–
-53 986
-13 417
-13 417
-67 403
-67 403
Ackumulerade nedskrivningar
Vid årets början
Övertag via fusion
Redovisat värde vid periodens slut
-219 513
–
–
-219 513
-219 513
-219 513
27 870
27 870
Not 13 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten
Koncern
Moderbolag
Vid årets början
67 098
47 097
Nyanskaffningar
2 500
–
-1 424
-1 423
68 174
45 674
-31 865
-31 643
Ackumulerade anskaffningsvärden
Avyttringar och utrangeringar
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början
Avyttringar och utrangeringar
1 423
1 423
Årets avskrivning enligt plan
-9 597
-8 595
-40 039
-38 815
28 135
6 859
Redovisat värde vid periodens slut
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
33
Not 15 Byggnader och mark
Not 16 Maskiner och andra tekniska anläggningar
Koncern
Moderbolag
Koncern
Moderbolag
Ackumulerade anskaffningsvärden
Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början
Övertag via fusion
Vid årets början
764 020
240 130
–
20 384
Nyanskaffningar
36 533
5 164
Avyttringar och utrangeringar
-2 090
-2 090
6 908
–
805 371
263 588
Omklassificeringar
5 187 187
2 592 581
–
1 194 423
Nyanskaffningar
278 143
137 514
Avyttringar och utrangeringar
-33 208
-32 917
Övertag via fusion
Omklassificeringar
7 378
14 286
5 439 500
3 905 887
-1 806 648
-1 122 883
–
-585 659
23 316
23 085
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början
Övertag via fusion
Avyttringar och utrangeringar
Omklassificeringar
Årets avskrivning enligt plan
Vid årets början
-141 858
-114 299
–
-10 067
1 645
1 645
-103
–
-30 596
-7 384
-170 912
-130 105
-4 003
-4 003
Årets nedskrivningar
-15 902
–
-19 905
-4 003
Redovisat värde vid perioden slut
614 554
129 480
Taxeringsvärden, byggnader
262 304
180 304
19 809
19 809
Taxeringsvärden, mark
Avyttring och utrangering
Omklassificeringar
Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden
Vid årets början
Övertag via fusion
Årets avskrivning enligt plan på uppskrivet belopp
Vid årets början och slut
634 984
132 083
Årets nedskrivningar
Redovisat värde vid periodens slut
Varav leasade tillgångar
Anskaffningsvärde
Ack avskrivningar
34
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
–
-208 907
-140 086
-1 992 136
-1 825 543
64 765
–
–
64 765
-6 685
-6 685
58 080
58 080
Ackumulerade nedskrivningar
Övertag via fusion
Skattemässigt restvärde
103
Ackumulerade uppskrivningar
Ackumulerade nedskrivningar
Vid årets början
Övertag via fusion
-235 592
-64 238
–
-81 006
-1 165
–
-236 757
-145 244
3 268 687
1 993 180
988 937
1 068 774
-79 837
Not 17 Inventarier, verktyg och installationer
Maskiner och andra tekniska anläggningar fördelar sig enligt följande:
Elnät
Fjärrvärmenät
1 032 154
1 032 154
689 046
689 046
Naturgasnät
98 884
98 884
Fjärrkylenät
7 180
7 180
1 421 830
164 197
Produktionsanläggningar
Övrigt
19 593
1 719
Totalt
3 268 687
1 993 180
Dotterbolaget Öresundskraft Kraft & Värme AB har 2006 ingått ett 20-årigt finansiellt leasingkontrakt för två
fastbränslepannor med tillbehör. Leasingavtalet grundas på ett baspris på 189 631 kkr med ett restvärde på
30 %. Bolaget har option på att förvärva leasingobjektet efter leasingperiodens utgång. I det fall optionen inte
utnyttjas ska bolaget för leasgivarens räkning sälja leasingobjektet till garanterat pris motsvarande restvärdet.
Dotterbolget Öresundskraft Kraft & Värme AB har även ingått ett 20-årigt finansiellt leasingkontrakt för leasebara delar av Filbornaverket, där etapp 1 startade i december 2012 och resterande del 2013. Leasingavtalet
uppgår per december 2013 till 878 801 kkr. Leasingen har ett restvärde på 25 %. Bolaget har option på att
förvärva leasingobjeket efter leasingperiodens utgång. I det fall optionen inte utnyttjas ska bolaget för leasinggivarens räkning sälja leasingobjektet till garanterat pris motsvarande restvärdet.
Koncern
Moderbolag
382 310
371 168
Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början
Övertag via fusion
–
2 287
Nyanskaffningar
27 458
24 509
Avyttringar och utrangeringar
-8 909
-8 466
Årets omräkningsdifferenser
34
–
400 893
389 498
-227 962
-221 404
–
-1 351
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början
Övertag via fusion
Avyttringar och utrangeringar
Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden
Årets omräkningsdifferenser
8 062
7 652
-21 110
-19 658
-32
–
-241 042
-234 761
-11
-11
Ackumulerade nedskrivningar
Vid årets början och slut
Redovisat värde vid periodens slut
-11
-11
159 840
154 726
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
35
Not 20 Andelar i intresseföretag
Not 18 Pågående nyanläggningar
Koncern
Moderbolag
Koncern
Moderbolag
35 117
35 117
Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början
14 750
10 186
Övertag via fusion
–
4 564
Vid årets början och slut
Omklassificeringar
-14 286
-14 286
Investeringar
58 090
8 856
Ackumulerade resultatandelar
Redovisat värde vid periodens slut
58 554
9 320
Vid årets början
Inköp
Utdelning från intressebolag
Årets resultatandel, före skatt
Årets resultatandel, skatt
Not 19 Andelar i koncernföretag
Moderbolag
2 000
2 000
37 117
37 117
8 972
–
-12 100
–
7 023
–
-1 568
–
2 327
–
39 444
37 117
Kapitalandelens värde
i koncernen
Bokf värde
hos modern
36 316
34 092
Redovisat värde vid periodens slut
Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början
537 522
Fusion av dotterföretag
-438 457
99 065
Spec av moderbolagets och koncernens innehav av andelar i intresseföretag
Intresseföretag
/ org nr, säte
Andelar
/ antal
i % i)
Spec av moderbolagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag
Direkt ägda
Dotterföretag / Org nr / Säte
Antal
andelar
Andel
i %)
Redovisat
värde
Öresundskraft Marknad AB, 556519-7679, Helsingborg
10 000
100,0
54 025
556643-4410
50%
2 000
100,0
5 271
Prometera AB
50 000
Öresundskraft Kraft & Värme AB, 556501-1003, Helsingborg
100
100,0
2 468
556872-5641
50%
Öresundskraft Tjänster AB, 556501-1011, Helsingborg
100
100,0
600
1 000
100,0
36 701
Helia Energisalg A/S, A/S253485, Fredericia DK
Öresundskraft Företagsmarknad AB, 556573-6906, Helsingborg
99 065
i) Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier.
Modity Energy Trading AB
10 000
3 128
3 025
39 444
37 117
i) Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier.
Not 21 Pågående arbete för annans räkning
2013-12-31
2012-12-31
172
470
172
470
Koncern
Nedlagda utgifter i entreprenader
36
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Not 22 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Upplupna försäljningsintäkter
Elcertifikat
Utsläppsrätter
Förutbetald energikostnad
Upplupna försäkringsersättningar
Övriga poster
Not 24 Obeskattade reserver
Koncern
Moderbolag
253 851
61 006
572
–
5 012
–
24 132
–
7 115
–
11 569
6 647
302 251
67 653
Av obeskattade reserver utgör 374 947 kkr (267 512) uppskjuten skatt. Den uppskjutna skatten
redovisas ej i moderbolagets balansräkning men däremot i koncernens.
Not 25 Avsättningar för uppskjuten skatt
Koncern 2013-12-31
Övriga tillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Övriga skulder
Obeskattade reserver
Not 23 Eget kapital
Aktiekapital
Bundna reserver
Fritt eget kapital
Koncern 2012-12-31
Koncern
Vid årets början,
enligt fastställd årsredovisning
Övriga tillgångar
100 000
1 086 075
553 553
100 000
1 086 075
546 700
361 670
-361 670
Effekt av ändrad redovisningsprincip
-6 853
Materiella anläggningstillgångar
Övriga skulder
Obeskattade reserver
Förskjutning mellan bundet och
fritt eget kapital
Lämnat koncernbidrag
-136 954
Skatteeffekt på koncernbidrag
30 130
Årets resultat
251 975
Årets omräkningsdifferens
Vid årets slut
100 000
239
871
1 447 984
331 052
Aktiekapital
Reservfond
100 000
20 000
Fritt eget kapital
Moderbolag
Vid årets början
Lämnat koncernbidrag
Skatteeffekt på koncernbidrag
30 130
Fusion av dotterbolag
-281 458
Årets resultat
Vid årets slut
464 287
-136 954
Moderbolag 2013-12-31
Övriga tillgångar
Uppskjuten
skattefordran
Moderbolag 2012-12-31
Netto
2 197
–
2 197
–
-2 469
-2 469
2 098
–
2 098
–
-406 004
-406 004
4 295
-408 473
-404 178
Uppskjuten
skattefordran
Uppskjuten
skatteskuld
Netto
9 506
–
9 506
–
-13 282
-13 282
2 840
–
2 840
–
-379 369
-379 369
12 346
-392 651
-380 305
Uppskjuten
skattefordran
Uppskjuten
skatteskuld
Netto
710
Materiella anläggningstillgångar
Övriga skulder
Uppskjuten
skatteskuld
–
710
-12 204
-12 204
1 226
–
1 226
1 936
-12 204
-10 268
Uppskjuten
skattefordran
Uppskjuten
skatteskuld
Netto
Övriga tillgångar
453
–
453
Materiella anläggningstillgångar
624
–
624
1 837
–
1 837
2 914
–
2 914
Övriga skulder
170 683
100 000
20 000
246 688
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
37
Not 26 Övriga skulder, långfristiga
Koncern
Moderbolag
Not 29 Derivat
Förfallotidpunkt, inom ett år från balansdagen
300 000
300 000
Koncern
Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen
908 068
750 000
Innehav av derivatinstrument i Helia Energisalg AS där värdering löpande sker till verkligt värde.
(158 068)
(–)
(varav finansiell leasing)
Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen
(varav finansiell leasing)
802 125
–
(802 125)
(–)
2 010 193
1 050 000
Lån från Helsingborgs stad ingår med 1 050 000 (1 400 000) kkr.
Instrument
Nominellt värde1
Bokfört värde
Elterminer förfall 2014
180 616
6 708
Elterminer förfall 2015-2018
1Summa av köp och säljkontrakt
505 568
21 718
Avsikten är att omsätta dessa skulder vid förfallotidpunkten med en total löptid längre än ett år.
Innehav av derivatinstrument, som pga säkringssyfte inte värderas löpande utan redovisas vid förfall.
Not 27 Checkräkningskredit
Beviljad kreditlimit
Outnyttjad del
Utnyttjat kreditbelopp
Koncern
Moderbolag
518 579
500 000
-502 822
-497 409
15 757
2 591
Instrument
Valutaterminer EUR/SEK förfall 2014
Valutaterminer EUR/SEK förfall 2015-2017
Valutaterminer USD/SEK förfall 2014
500 000 kkr (500 000 kkr) av beviljad limit avser limit inom Helsingborgs Stads koncernkontostruktur.
Valutaterminer USD/SEK förfall 2015-2017
Not 28 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Köp
Sälj
94 880
10 277
138 739
–
513
21 591
1 275
-898
-647
45 170
2 944
-2 019
1 270 000
–
-42 162
Elcertifikat förfall 2014
44 597
–
-7 183
Elcertifikat förfall 2015-2017
22 252
–
-3 224
24
–
-1
Ränteswap förfall 2014-2028
Koncern
Moderbolag
Upplupna energikostnader
18 131
–
Förutbetalda försäljningsintäkter
14 532
5 688
Elcertifikat
54 230
–
Elterminer förfall 2014
504 695
34 029
-109 382
723 543
27 171
-110 301
132
–
-130
Utsläppsrätter förfall 2014
2 393
–
Elterminer förfall 2015-2018
Miljö och energiskatter
38 018
–
Eloptioner förfall 2014
Upplupna personalkostnader
41 664
19 994
Förlustreservering
4 054
4 054
Räntekostnader
4 061
3 815
33 169
17 007
210 252
50 558
Utsläppsrätter
Övriga poster
Moderbolag
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Orealiserat
värde
Nominellt värde
Instrument
Köp
Sälj
Elterminer förfall 2014
20 986
–
Elterminer förfall 2015-2018
30 823
–
-5 587
1 270 000
–
-42 162
Ränteswap förfall 2014-2028
38
Orealiserat
värde
Nominellt värde
-5 513
REVISIONSBERÄTTELSE
Till årsstämman i Öresundskraft AB
Org nr 556089-7851
Rapport om årsredovisningen och
koncernredovisningen
Vi har utfört en revision av årsredovisningen och
koncernredovisningen för Öresundskraft AB för
år 2013. Bolagets årsredovisning och koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta
dokument på sidorna 6–30.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
för årsredovisningen och koncernredovisningen
Det är styrelsen och verkställande direktören som
har ansvaret för att upprätta en årsredovisning
som ger en rättvisande bild enligt årsredoviningslagen och en koncernredovisning som ger en
rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och
för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att
upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter,
vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.
Revisorns ansvar
Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval
av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt
International Standards on Auditing och god
revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver
att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och
utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att
årsredovisningen och koncernredovisningen inte
innehåller väsentliga felaktigheter.
En revision innefattar att genom olika åtgärder
inhämta revisionsbevis om belopp och annan
information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska
utföras, bland annat genom att bedöma riskerna
för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och
koncernredovisningen, vare sig dessa beror på
oegentligheter eller på fel.
Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar
av den interna kontrollen som är relevanta för hur
bolaget upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att
utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men
inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten
i bolagets interna kontroll. En revision innefattar
också en utvärdering av ändamålsenligheten i de
redovisningsprinciper som har använts och av
rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en
utvärdering av den övergripande presentationen i
årsredovisningen och koncernredovisningen.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är
tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra
uttalanden.
Uttalanden
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och
koncernredovisningen upprättats i enlighet med
årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga
avseenden rättvisande bild av moderbolagets och
koncernens finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dessas finansiella resultat och
kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen.
Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar.
Rapport om andra krav enligt
lagar och andra författningar
Utöver vår revision av årsredovisningen och
koncernredovisningen har vi även utfört en
revision av förslaget till dispositioner beträffande
bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och
verkställande direktörens förvaltning för
Öresundskraft AB för år 2013.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget
till dispositioner beträffande bolagets vinst eller
förlust, och det är styrelsen och verkställande
direktören som har ansvaret för förvaltningen
enligt aktiebolagslagen.
Revisorns ansvar
Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss
om förslaget till dispositioner beträffande bolagets
vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval
av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god
revisionssed i Sverige.
Som underlag för vårt uttalande om styrelsens
förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst
eller förlust har vi granskat styrelsens motiverade
yttrande samt ett urval av underlagen för detta för
att kunna bedöma om förslaget är förenligt med
aktiebolagslagen.
Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet
har vi utöver vår revision av årsredovisningen
och koncernredovisningen granskat väsentliga
beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att
kunna bedöma om någon styrelseledamot eller
verkställande direktören är ersättningsskyldig mot
bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat
sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen,
årsredovisningslagen eller bolagsordningen.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är
tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra
uttalanden.
Uttalanden
Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten
enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och
beviljar styrelsens ledamöter och verkställande
direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Helsingborg 2014-03-21
Mazars SET Revisionsbyrå AB
Rose-Marie Östberg
Auktoriserad revisor
Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer
resultaträkningen och balansräkningen för
moderbolaget och för koncernen.
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
39
Operativ organisation
VD
Anders Östlund
VD sekreterare
Maria Kjellsson
KF Affärsstyrning
(Ekonomi & Inköp)
Annika Lövgren
KF HR & Affärsstöd
Ann-Marie Hansson
KF Kommunikation
Ulrika Norvenius
AO Bredband
Bo Lindberg
AO El & Gashandel
Hans Norberg
AO Kraft & Värme
Lars-Inge Persson
AO Nät
Håkan Rannestig
Juridisk organisation
Öresundskraft AB är ett helägt dotterbolag till
Helsingborg Energi Holding AB, 556520-3089.
Öresundskraft AB
556089-7851
Öresundskraft
Kraft & Värme AB
556501-1003
40
Öresundskraft
Företagsmarknad
AB
556573-6906
Öresundskraft
Marknad AB
556519-7679
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Helia
Energisalg A/S
Utländsk DK
Öresundskraft
Tjänster AB
556501-1011
Modity Energy
Trading AB
556643-4410
Prometera AB
556872-5641
50%
50%2-
Koncernledning
Anders Östlund
VD och koncernchef Öresundskraft
Ann-Marie Hansson
Chef HR och affärsstöd
Hans Norberg
Lars-Inge Persson
Vice vd. Chef affärsområde El- & gashandel
Chef affärsområde Kraft och Värme
Ulrika Norvenius
Chef Kommunikation
Bo Lindberg
Chef affärsområde Bredband
Håkan Rannestig
Chef affärsområde Nät
Monica Lundquist
Slutade 131031, ersattes 140331
av Annika Lövgren
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
41
Styrelse
Jimmy Mogrip
Suppleant
42
Peter Knutsson
Tomas Nordström
Åke Kronberg
Akram Saouan
Ordförande
Vice ordförande
Ledamot
Ledamot
Sven Rydström
Britt Olsson
Marika Brorsson
Peder Jönsson
Suppleant
Representant för SACO
Representant för SEKO
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Suppleant
Carl Mattsson
Ulla-Britt Andersson
Matthew Bonnor
Ledamot
Ledamot
Ledamot
Khawla Ibrahim
Inger Offesson Persson
Johan Sonesson
Suppleant
Representant för Ledarna
Suppleant
Maria Kjellsson
Sekreterare
Anders Östlund
VD och koncernchef Öresundskraft
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
43
Försäljningsvolymer
Försäljning fjärrvärme GWh
Försäljning el GWh
5000
1400
4911
3949
3750
2587
2009
2010
2011
2012
2009
2010
2011
2012
2013
Försäljning fjärrkyla GWh
18
18
17
18
13,5
292
251
200
223
207
100
44
0
2013
397
300
0
1161
350
Försäljning naturgas GWh
400
1196
700
2449
1250
0
1172
1186
1050
2816
2500
1364
14
14
2012
2013
9
4,5
2009
2010
2011
2012
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
2013
0
2009
2010
2011
Miljö & kvalitet
C0 2 -utsläpp, två platser
Andel CO2 ekvivalenter per levererad kWh i
Helsingborgs respektive Ängelholms fjärrvärmenät.
Helsingborg
Ängelholm
Fjärrvärmeproduktion
Andel fossila bränslen i fjärrvärmeproduktionen för levererad
fjärrvärme i Helsingborgs respektive Ängelholms fjärrvärmenät.
16
70
62
52,5
51
12
49
13
49
39
38
35
30
9
8
30
17,5
4
0
0
5
4
5
2
2009
2010
2011
2012
2013
Avbrottsminuter
Avbrottsminuter per kund i Öresundskrafts elnät
21,9
0
2010
12,8
2011
2012
0,4
1
2013
90
77 %
67,5
17
6
2009
2
Företagskultur
På två år har antalet team i steg 3–4 enligt IMGD* ökat från 39 till 86 %.
22
11
Ängelholm
16
65
62
Helsingborg
13,9
45
7,4
86 %
39 %
22,5
4,8
0
2009
2010
*
2011
2012
2013
2009 avser endast Helsingborgsnätet, därefter ingår företagets alla nätområden.
Ökningen 2013 beror främst på stormarna Simone och Sven.
2011
2012
2013
*Integrated Model for Group Development
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
45
5 år i sammandrag
Mkr
2013
2012
2011
2010
2009
Rörelseintäkter
2 873
3 027
3 262
4 219
4 389
Rörelseresultat
378,3
378,3
331,2
289,6
255,7
Finansnetto
-50,4
-61,5
-44,1
-26,8
-22,7
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader
327,8
316,7
287,2
262,8
233,0
Anläggningstillgångar
4 197
4 118
3 446
2 732
2 517
826
1 036
961
1 261
1 551
Balansomslutning
Omsättningstillgångar
5 023
5 153
4 406
3 993
4 067
Eget kapital
1 879
1 733
1 508
1 416
1 271
405
381
392
350
404
2 026
2 294
1 700
1 356
1 422
714
746
806
870
970
7,5%
8,3%
8,1%
7,4%
6,6%
Avkastning eget kapital året, %
14,2%
14,4%
14,5%
14,4%
14,2%
Avkastning eget kapital 5 år i snitt, %
14,3%
12,5%
7,1%
5,8%
5,1%
9,5%
10,9%
11,4%
11,0%
9,7%
Avsättningar
Långfristiga skulder
Kortfristiga skulder
Nyckeltal mm
Avkastning totalt kapital, %
Avkastning sysselsatt kapital, %
Avkastning på sysselsatt kapital 5 år i snitt, %
10,5 %
9,8 %
6,5 %
5,7 %
5,5 %
Soliditet, %
37,4%
33,6%
34,2%
35,5%
31,2%
7,1
5,1
6,3
8,0
6,5
Räntetäckningsgrad, ggr
Nettoskuld, Mkr
2 064
2 216
1 072
1 235
1 151
Investeringar i materiella anläggningar, Mkr
276
540
498
458
201
Kassaflöde från den löpande verksamheten, Mkr
638
367
814
138
771
Kassaflöde före finansieringsverksamheten, Mkr
374
389
-119
-281
573
El
2 449
2 587
2 816
3 949
4 911
Fjärrvärme
1 161
1 196
1 172
1 364
1 186
207
223
251
292
397
14
14
18
17
18
3831
4020
4257
5622
6512
Försäljning, GWh
Gas
Fjärrkyla
Summa
46
ÖRESUNDSKRAFT ÅRSREDOVISNING 2013
Avkastning på totalt kapital: Rörelseresultatet
plus finansiella intäkter i procent av genomsnittlig
balansomslutning (baserat på beloppen vid årets
början och slut).
Avkastning på eget kapital: Resultatet efter
finansiella poster minskat med 22 procent schablonskatt i procent av genomsnittlig eget kapital
inklusive minoritetsandelar (baserat på beloppen
vid årets början och slut).
Avkastning på sysselsatt kapital: Rörelseresultat
plus finansiella intäkter i procent av genomsnittligt
sysselsatt kapital (baserat på beloppen vid årets
början och slut).
Sysselsatt kapital består av balansomslutningen
minskat med icke räntebärande avsättningar och
skulder.
Soliditet: Eget kapital inklusive minoritetsandelar i
procent av balansomslutningen (UB).
Räntetäckningsgrad: Resultat efter finansiella
intäkter dividerat med finansiella kostnader.
Nettoskuld: Räntebärande skulder minskade med
räntebärande tillgångar och likvida medel.
Öresundskraft AB - ÖK0307 - 1404 - RKLM - Tryck: Elvins Grafiska
341
771
El
vin
s grafis
ka
Öresundskraft AB, Box 642, 251 06 Helsingborg | Tel 042-490 32 00 | oresundskraft.se