Transcript Notar til rekneskapen 2013

Årsrapport 2013
INNHALD
4
6
14
15
17
18
20
36
37
Styreleiar har ordet
Styret si årsmelding
Året 2013
Tal frå verksemda
Resultatrekneskap
Balanse pr. 31.12.2013
Notar til rekneskapen
Kontantstraumoppstilling
Revisjonsmelding
3
Vekst og framgang
2013 var eit usedvanleg godt år for Fusa Kraftlag SA. Styret er godt
nøgd med resultata på alle forretningsområda. Samla er 2013 nærast
eit optimalt år med tanke på kraftlaget sitt føremål og ressursar.
Drifta av morselskapet viser eit overskot for 2013 på 7,4 millioner
kroner.
Kraftlaget si hovudoppgåve er som før, å syta for stabil og sikker
straumforsyning til konkurransedyktige prisar. Indikatoren om vi
lukkast med dette er kundelojaliteten. Omlag 90 % av alle
nettkundane våre vel å kjøpa kraft gjennom dei produkta som Fusa
Kraftlag tilbyr. Styret kan ikkje sjå dette på anna måte enn at våre
kundar er godt nøgde med selskapet. Det forpliktar til vidare innsats.
Alle våre tre småkraftverk – Hopselva, Eitro og Bratthus er no i full
drift. 2013 har vist at småkraftverk generelt er utsett for risiko, både
når det gjeld kraftpris og produsert mengde. På landbasis har mange
selskap måtta skrive ned verdien av sine småkraftverk. Vi har framleis
god tru på at våre anlegg skal vise langsiktig god lønsemd både for
eigarar og grunneigarar.
Den nye regjeringa har varsla at dei ønskjer færre og meir robuste
nettselskap. Kva dette eventuelt vil bety for Fusa Kraftlag er det for
tidleg å ha ei sikker mening om. Vi må likevel vera førebudd på
endringar i rammevilkåra. Det såkalla «Reiten-utvalet» som skal
levera si innstilling i april/mai 2014, vil gje oss ein indikator på vegen
vidare. Styret har hatt fokus på denne utviklinga gjennom heile 2013.
Det skal bli spennande å følgje styresmaktene sine vidare føringar for
strukturutviklinga i nettselskapa.
Kapitalavkastninga har også vore svært god i 2013. Her er vi sjølvsagt
avhengig av konjekturane generelt. Men gode tider gjer rom for å
nytta vår kapitalbase til gode føremål. Fram til 2019 vil
veiforskotteringar vera hovudsatsingsområde, men etter dette
tidspunktet kan andre samfunnsnyttige prosjekt bli aktuelle.
4
Også i 2013 har vi gjeve bidrag til mange kulturmiljø i Fusa. Det er vi svært glad for. Vi
får mange gode tilbakemeldingar for dette engasjementet.
Fleire og fleire verksemder og hushaldningar knyter seg no til vårt fibernett. Dette er
svært gledelig. Fusa Kraftlag har over tid investert over 70 millionar kroner i å byggje
eige fibernett, som no dekkar mest heile kommunen. Det er sjølvsagt gjort med ønskje
om flest mogeleg kundar. Økonomien peikar også i positiv retning.
Styret vil på årsmøtet i mai føreslå eit kjøpsutbyte på 5% til våre medlemmer. Det er
første gong vi gjer dette. Styret ønskjer å gje noko tilbake til våre medlemmer når
økonomien tillet det. Samstundes håpar vi at eit slikt kjøpsutbyte vil rekruttera nye
medlemmer.
Takk til styret sine medlemmer og selskapet sine tilsette for flott innsats i 2013!
Marianne Rød
Konst. styreleiar
5
Styret
Marianne Rød
Konst. styreleiar
Sigmund Sjursen
Nestleiar
Tor Johannes Hjertnes
Styremedlem
Varamedlemar:
1. vara:
Torill Os Aadland
Else Helvik
Styremedlem
Anker M. Knutsen
Styremedlem tilsett
6
Vara tilsette:
Werner Skaathun
Styret si årsmelding
Generelt
Verksemda
Fusa Kraftlag SA har forretningsadresse Stallabrotvegen 119, 5640 Eikelandsosen. Konsernet driv med
utbygging av småkraftverk, produksjon, distribusjon og salg av elektrisk energi. I tillegg tilbyr selskapet
breibandstenester i eige fibernett, og kapitalforvaltning av eigne kapitalresurssar. Morselskapet Fusa
Kraftlag SA har områdekonsesjon for å distribuera elektrisk kraft i Fusa Kommune.
Føremål
Fusa Kraftlag SA er eit ålmennyttig samvirkelag med skiftande medlemstal og kapital. Føremålet til
selskapet, slik det framgår av vedtektene er;
- Å fremja interessene til innbyggjarar og verksemder i konsesjonsområdet
- Dette skal oppnåast gjennom;
o
Å eiga, byggja og driva anlegg for energiforsyning
o
Å omsetja elektrisk energi
o
Å produsera energi, eller delta som eigar i produksjonsanlegg
o
Å byggja og driva breibandsnett
o
Å forvalta kapitalfondet slik at det gjer ei langsiktig stabil inntekt
o
Å driva, yta midlar til, eller eiga anna verksemd med naturleg tilknyting til føremålet
o
Å delta aktivt i tiltak med ålmennyttig føremål i kraftlaget sitt konsesjonsområde
Vidare drift
Rekneskapen er sett opp under føresetnad av vidare drift. Styret stadfestar at føresetnaden for
vidare drift er oppfylt.
Arbeidsmiljø og personale
Ved årsskifte har Fusa Kraftlag SA 20 fast tilsette medarbeidarar, med tilsaman 18,5 årsverk. I tillegg har
vi 1 lærling og ein medarbeider er i morspermisjon.
Fråværsprosenten er 4,95% der 2,43% er korttidsfråvær. Sjukefråværet utgjer 206 dagsverk. Fusa Kraftlag
er IA-bedrift og samarbeider med NAV sitt arbeidslivssenter på Os. Bedriftshelsetenester vert levert av
Grend Bedriftshelseteneste, som har eit fast oppfølgingsopplegg for tilsette i selskapet. Selskapet sitt
elektronisk baserte HMS system fungerer etter hensikta, og gjer at uønskte hendingar vert følgd opp og at
selskapet betrar rutinane med bakgrunn i innrapporterte hendingar.
Arbeidsmiljøutvalet har hatt 6 møter i 2013. Det er ikkje registrert uhell med personskade i 2013. Bedrifta
sa i 2013 opp medlemskapet i Kommunenes Sentralforbund (KS). AMU har vore med å utarbeidd ein lokal
avtale med tanke på å byggje bru mellom KS og NHO sine tariffavtalar. NHO sin tariffavtale blir
gjeldande for Fusa Kraftlag frå 1/6-2014.
I 2013 vart det gjennomført ei selektiv arbeidshelseundersøking i regi av Grend. Denne viser at trivselen
på arbeidsplassen er svært god. Likevel viser den at ein heil del medarbeidarar har muskel- og
skjelettplager. Dette vil bli følgt opp i HMS-planen for 2014.
7
Likestilling
Fusa Kraftlag SA har som målsetjing om likestilling av begge kjønn. Av selskapet sine totalt 20
medarbeidarar er 7 kvinner. Av styret sine 5 medlemmer er 2 kvinner.
Ytre miljø
Fusa Kraftlag SA er opptekne av å ta vare på det ytre miljøet. I samband med fornying og nybygging i
distribusjonsnettet, prøver vi å finna løysingar som tek omsyn til natur og busetnad. I tettbygde områder
går vi meir og meir over til å føra fram straum i kablar nedgravd i bakken. Ved utbygging av småkraftverk
vert det lagt stor vekt på at boreslam eller oljehaldig væske ikke skal komma ut i vassdrag eller i naturen.
Kraftlaget har etablert faste rutiner for avfallshandtering, med kjeldesortering av papir, tre, elektroteknisk
utstyr, kabel og leidningsrestar, transformatorer, oljeavfall osv. Alle anleggsområde blir rydda for materiell
når arbeidet er avslutta.
Vi har ikkje hatt hendingar som har forureina det ytre miljø i 2013.
Samarbeid med andre selskap
Fusa Kraftlag er av styresmaktene pålagt å utføra det lokale eltilsyn (DLE). Det fysiske tilsynet ute hos
kundane vert utført av BKK Elsikkerhet, mens vi plukkar ut tilsynsobjekt, og føl opp dei funn som blir
gjort ved tilsynet.
Fusa Kraftlag er tilknytt SKL Nett sin driftssentral som har tilsyn med høgspentnettet 24 timer/døgn. I
arbeidstida har vi tilsyn med nettet sjølve, frå lokal sentral på kraftlaget, der vi også kan føreta koblingar i
høgspentnettet.
Gjennom eit fagleg samarbeid med dei andre kraftlaga i Sunnhordland, Hardanger og Nord-Rogaland er
det i 2013 arbeidd med fleire fellesprosjekt for å imøtekomma nye reglar og forskrifter frå styresmaktene.
Gjennom fagleg samarbeid klarer vi å halde kostnadane nede.
Samarbeidet med SKL AS fungerer godt. Det ville vore mykje meir utfordrande for oss å gjennomføra
småkraftsatsinga vi har gjort, dersom vi ikkje kunne nytta SKL sin tekniske kompetanse slik vi gjer no. I
framtida ser vi for oss eit enno sterkere samarbeid med SKL for å utvikla vår tekniske kompetanse.
Informasjon
Vi har utvikla varslingsteneste på SMS. SMS er det raskaste og mest treffsikre mediet til å få ut
informasjon om planlagt, så vel som ikkje planlagt straumstans til dei kundar det måtte gjelda. Heimesida
vår, www.fusa-kraftlag.no, er godt besøkt av kundane våre. For å gjera den endå meir interessant å besøke,
jobbar vi heile tida med å gjera den meir levande gjennom hyppigare oppdateringar.
Etter gode tilbakemeldingar frå kundane, sende vi også ut kalendar i 2013. Kalendaren inneheld tips for
elsikkerheit og råd om korleis kundane best kan gjera bruk av tenestene våre.
8
Vegforskotteringar
Arbeidet med tunnel bak Tysse sentrum har pågått for fullt i 2013, og gjennomslag skjedde i 4. kvartal.
Ein har «bomma» på massebalansen i prosjektet, noko som har ført til eit stort underskot på stein og
auka kostnadar. Meirkostnaden vert dekka av fylket og påverkar ikkje vår forskottering. Vår
forskottering på 30 mill. kroner er utbetalt. Tilbakebetalinga startar allereie i 2016. Samla uteståande
forskotterte midlar til vegar utgjer ved årsskiftet 106 mill. kroner. Vi er blitt einig med Fusa kommune
om at kraftlaget sitt bidrag til siste del av fylkesveg 122 Fusa – Strandvik vil skje i form av bidrag til å
dekka renter til lån Fusa kommune tar opp for å forskottere denne vegen. Vi ser derfor for oss at
forskottert beløp vil stå uendra gjennom 2014 og 2015 for deretter å bli nedregulert vesentleg i
perioden 2016 – 19.
Rammevilkår
Frå både politisk hald og offentlege organ, primært Norges Vassdrags- og Energidirektorat kjem det
sterke signal om at det er behov for å endra strukturen i norsk energibransje. Styret føl nøye med i
denne utviklinga, og det har vore eit hovudtema for styret sitt arbeid i 2013. For å vera førebudd på
utspel frå styresmaktene, og å kunna posisjonera selskapet best mogeleg, har styret drøfta ulike
modellar for korleis Fusa Kraftlag SA kan møta nye rammevilkår. Dei næraste åra ventar ein skal bli
krevande med tanke på å finna løysingar som på best mogeleg måte ivaretar interessene til selskapet
sine kundar og lokalsamfunnet.
9
Om drifta i 2013
Straumnettet
I 2013 vart 4 nettstasjonar fornya, det gjenstår no 5 nettstasjonar i mast som må
byggast om for å tilfredstilla dei nye reglane som trer i kraft frå 01.01.2016.
Totalt har vi 231 nettstasjonar.
Dei største arbeida som blei utført i 2013 er;
1. Mellom trafostasjon på Fusa og Frank Mohn Fusa er 630 meter 22 kV luftlinje
erstatta med kabel i bakken.
2. 1.041 meter 22 kV luftlinje frå Ådland til Dale er fornya.
Samla er det lagt 1.860 meter ny 22 kV kabel i bakken og fornya 1.900 meter luftlinje.
Arbeidet med oppgradering av lavspentnettet har halde fram, og er snart fullført i
samsvar med behovet for å føra fram fiberkablar på lavspentnettet.
I 2013 var det 12 større driftsavbrot. 7 av dei råka eit avgrensa antal kundar og skuldast
feil i vårt 22 kV nett, 4 av desse var trafohavari grunna torever.
5 av driftsavbrota var i SKL sitt regionalnett, noko som førte til at heile Fusa kommune
fall ut, 3 av dei kortvarige. Driftsavbrotet 5. mars varte i 1 time, og
driftsavbrotet 5. desember varte i 3 timar og 13 minuttar. Vi har gått gjennom
hendingane med SKL og funne fram til tiltak som i framtida skal redusera
gjenopprettingstida.
Det blei transportert 73,6 GWh straum til våre kundar i 2013, dette er ein auke på
2,7 GWh frå 2012.
Nettleige
Fusa Kraftlag SA sette i 2012 ned nettleiga med 2,5 øre/kWh for private og
mindre næring, effekttariffen for større næring vart redusert med 80 kroner/kW. I
2013 såg vi oss dessverre nøydde til å setje opp nettleiga igjen med 4 øre/kWh
for private og mindre næring. Effekttariffen for større næring er halde uendra.
Nettleigeinntektene enda på 31,6 mill. kroner, 1,1 mill. kroner lavare enn i
2012. 2013 gav ei mindreinntekt på 5,2 mill. kroner. Dette er eit uttrykk for at vi
har teke inn mindre nettleigeinntekt enn det NVE har gitt oss høve til. Dette var eit
bevisst val, då vi venta ei lågare inntektsramme for 2014. Inntekt pr. levert kWh,
er i samsvar med budsjett. På grunn av lågare effektuttak enn budsjettert for
storindustri, er inntekta frå dette segmentet lågare enn budsjettert.
Breiband
Det vart investert for 7,6 mill. kroner i fibernettet i 2013, mot 7,4 mill. i 2012. Ved
årsskiftet kunne vi tilby dei aller fleste innbyggjarane i Fusa kommune tilknyting til
høghastigheits fiberkabel. Områder som står att no, ventar vi skal stå ferdige
i 2014. Totalt er det til no investert 71,4 mill. kroner i breiband. Bokført
verdi ved årsskiftet utgjer 46,7 mill. kroner. Inntektene frå breiband har vist ein
positiv utvikling, og passerte i 2013 for første gang 10 mill. kroner. Framleis viser
driftsresultatet etter avskriving raude tal, men drifta viser ein positiv kontantstraum
på 2,7 mill. kroner.
Talet på kundar auka i 2013 med 26 %. Nøyaktig marknadsdel er vanskeleg å
anslå, men i alle bygder utanom Eikelandsosen snakkar vi om ein svært høg
marknadsdel. Vi er optimistisk med omsyn til auken av marknadsdelen også i
Eikelandsosen, når kundane blir bevisst fiberen sine framifrå eigenskaper.
10
Kraftomsetning
Dei aller fleste kundane har valt vårt hovudprodukt, garantikraft, også etter at vi
introduserte Kraft til fast pris og Kraft til innkjøpspris i 2012. Dette tar vi som eit
teikn på at garantikraft er eit produkt som passar for «det breie lag» av kundane
våre. Vi ser likevel på måtar å betra dette produktet på. Dette gjelder særskilt
kostnaden vi pådrar oss ved sikring av pristaket. I lys av at kraftprisane er venta å
liggja lavt dei neste åra, bør der vera rom for å hente ut noko på denne sikringa.
Kraftprisen var i 2013 ca. 22 % høgre enn i 2012. Gjennomsnittleg realisert pris i
2013 var 35,1 øre/KWh inklusiv elsertifikat. Prisen på kraft for levering i 2015
og seinare, tyder på at kraftprisane dei næraste åra vil liggja på et lavt nivå.
Fusa Kraftlag SA selde 66,38 GWh straum til sluttbrukarar, ein auke på 1,6 GWh
frå 2012. Dette gjer ein marknadsandel på 90 % som er ein reduksjon på 1 % frå
2012.
Småkraft
Hopselva Kraftverk, der Fusa Kraftlag SA eig 51 %, produserte i 2013 12,6 GWh.
Dette er 3,2 GWh mindre enn venta i eit år med middels nedbør. Realisert
gjennomsnittspris for selt mengde utgjorde 28 øre/kWh mot 21 øre/KWh i 2012,
Drifta gav eit positivt resultat på 0,7 mill. kroner. Resultat etter finanskostnader
viser eit underskott på 0,8 mill. kroner.
Bratthus Kraftverk hadde sitt første heile driftsår i 2013. Produksjonen enda på 1,3
GWh som er 65% av budsjett i et normalnedbørsår. Driftsresultatet viser eit mindre
underskot. Resultat etter finans viser eit underskot på 0,4 mill. kroner.
Eitro Kraftverk med ein produksjonskapasitet på 13 GWh, starta normalproduksjonen i september 2013. Full produksjon nådde ein i 4. kvartal, det vart i
dette kvartalet produsert 2,7 GWh som er noko over budsjett for kvartalet.
Utbygging av Gjønaelva Kraftverk, med ein forventa produksjon på 10 GWh,
starta opp hausten 2013.
NVE har starta opp konsesjonsbehandling av 2 av våre søknader om utbygging av
nye vasskraftverk.
Det lokale eltilsyn, DLE
Fusa Kraftlag SA har 3238 tilsynsobjekt som skal kontrollerast med ulik frekvens
etter reglar frå Direktoratet for samfunnsberedskap og sikkerhet. Det vart utført
179 planlagde tilsyn i 2013. Det er 20 meir enn minimumskravet frå DLE. Det vart
også utført 37 tilsyn på nyanlegg i samsvar med retningslinjer frå DLE. Det vart
utført tilsyn med 87 bustader, 30 hytter samt 18 driftsbygningar.
Vi har også i 2013 samarbeidd med Fusa Kommune om Aksjon boligbrann. Dette
tiltaket tilbyr bustadeigarar ein gjennomgang av bygningen med sikte på å avdekka
mogelege kjelder til brann. Resultatet vert oppsummert i ein rapport som
bustadeigaren kan nytta ved bestilling av utbetring av bustaden.
Som ein del av det forebyggjande arbeidet, dekker Fusa Kraftlag SA kostnaden ved
å sende alle 9. klassingar på kurs i brannsikkerheit ved Vilvite-senteret i Bergen.
11
Kapitalforvaltning
Selskapet har i 2013 inntektsført 1,1 mill. kroner i aksjeutbyte, 1,5 mill. i renteinntekt, og inntektsført
7,7 mill i realiserte og urealiserte gevinstar på aksjar og fondsandeler. Samla er det inntektsført på
kapitalplasseringane 10,5 mill. kroner. Den største aktivaklassen er syndikerte eiendomselskaper som er
ein type investering som har avgrensa likviditet og der ein ikkje rekneskapsmessig kan vise forteneste før
denne er realisert. Det same gjeld for gruppa private Equity som er den nest største aktivaklassen.
Rekneskapsmessig viser det lavaste av anskaffelsesverdi eller berekna verdijustert eigenkapital. Inntil
denne typen investeringar blir realisert, vil bokførte inntekter frå kapitalforvaltinga vera beskjedne.
Rekneskapen er belasta med 5,5 mill. kroner i renter. Dette er i hovudsak renter på lån teke opp for å
finansiera vegforskoteringar.
Framtidig utvikling
Auka aktivitetsnivå hos Frank Mohn Fusa AS er venta å gje auka straumuttak. Det ser også ut til at
OneSubsea AS vil utføra enkelte typar testar ved anlegget på Venjaneset, og ikkje flytta all testaktivitet
til Askøy. Dette, saman med venta auke i hushaldningane sitt forbruk, vil betra økonomien i
overføringsverksemda. I 2013 mottok Fusa Kraftlag 1,4 mill. kroner i utjamningstilskott frå NVE, for å
halda nettariffane nede. For 2014 er dette redusert til 0,9 mill. kroner og vi ventar at dette fell heilt vekk
frå 2015. Dette kan påverke nettleiga i negativ retning. Det vil i tida framover bli sett i drift fleire
småkraftverk som skal koblast til vårt distribusjonsnett. Dette aukar kompleksiteten ved drifting av
nettet, og ikkje minst gje nye utfordringar når feilsituasjonar oppstår. Småkraftverka bidrar lite til å
dekka våre kostnader når dei nyttar vårt nett til å transportera ut eigen produksjon. Denne
problemstillinga må løysast gjennom endringar i regelverket. Slike endringar vil vi arbeida aktivt for å få
opp på dagsorden.
Det ser ut til å ta tid før auka kapasitet til å transportera ut meir kraft frå nye kraftverk i Fusa er på plass.
Den sannsynlege løysinga vil vera å forsterka SKL si 66 kV linje over Tysnes. Det gjenstår på
noverande tidspunkt mykje arbeid før det praktiske arbeidet kan starta opp. For vidare utbygging av
småkraft kan dette bli ein flaskehals i forhold til å nå fristen for å oppnå elsertifikat i 2020.
Auke i utbyggingskostnader og lågare prisar, både på kraft og elsertifikat er utfordrande for vår satsing
på kraftproduksjon. Prisprognosane tilseier låge prisar dei næreste åra. Der er eit stort utfallsrom
ettersom låge prisar sannsynlegvis vil medføra at det blir bygd ut mindre ny kraft enn vi rekna med
tidligare. Etterspurnaden er også avhengig av kor fort økonomien i Europa tar seg opp igjen. I tillegg
kjem politisk usikkerheit knytt til elsertifikatmarknaden og overføringskablar til utlandet mv. Vi trur
framleis at prisane over tid vil tilpassa seg marginalkostnadane ved ny produksjon, men er usikker på når
dette vil skje. Dette tilseier at vi bør «ile langsomt» når ny utbygging skal vedtakast og eventuelt sjå på
vilkåra i fallrettsleigeavtalane på nytt, for å oppnå akseptabel lønsemd.
Finansiell risiko
Morselskapet Fusa Kraftlag har plassert likvide midlar i ulike verdipapir. Desse er utsett for ordinær
kursrisiko. Det er varierande grad av likviditetsrisiko knytt til verdipapir. Langsiktige fordringar er ytt til
forskottsfinansiering av ulike vegprosjekt. Fordringane er knytt opp mot Nasjonal Transportplan, og
reknast å ha liten kredittrisiko. Langsiktige lån til morselskapet er gitt som rammelån, og renta er
flytande bunde til NIBOR.
Øvrige langsiktige lån i konsernet er gitt med fastrente for ein periode på 20 år.
Det er ikkje knytt valutarisiko til verksemda, utover den valutarisiko som påverkar prisane på elektrisk
kraft i spot-marknaden som selskapa sel og kjøper.
12
Rekneskap
Styret meiner det framlagde rekneskapet er dekkande for selskapet si stilling og resultat pr. 31.12.2013.
Rekneskapet for 2013 viser ein omsetnad på 78,6 mill. kroner for konsern, og 74,3 mill. kroner for
morselskapet. Driftsresultatet er 7,9 mill. kroner for konsern og 7,4 mill. kroner for morselskapet.
Resultatet etter skatt viser eit overskot på 10,6 mill. kroner for konsern og 11,7 mill. for morselskapet.
Varige driftsmidlar er pr. 31.12.2013 bokført med 190 mill. kroner for konsern og for morselskapet 126
mill. kroner. Selskapet sin eigenkapital er 259 mill. kroner for konsern og 261 mill. kroner for
morselskapet.
Styret føreslår at det vert avsett 1,0 mill. kroner til etterbetalingsfond for utdeling av kjøpsutbytte til
medlemmene, og at 10,7 mill. kroner vert ført mot opptent eigenkapital.
Eikelandsosen, 10 april 2014
Marianne Rød
Konst. styreleiar
Else Helvik
Styremedlem
Sigmund Sjursen
Nestleiar
Anker M. Knutsen
Styremedlem
13
Tor Johannes Hjertnes
Styremedlem
Bernt Grimstvedt
Adm.dir.
Året 2013
Eit år med aukande politisk risiko
Samfunn og politikarar har alltid hatt fokus på elektrisitetsforsyninga på grunn av den sentrale rolla sikker
straumforsyning har for eit moderne samfunn.
I seinare år har vi sett ei utvikling i retning av ei stadig meir detaljert regulering av bransjen. Sjølv om vi
er einige i føremålet som ligg til grunn, nemleg å sikra stabil straumforsyning, er vi ikkje sikre på om
verkemiddelbruken er rett for å sikra distrikta stabil straumforsyning. Dei detaljerte forskriftene vi er
pålagt å følgja, er med på å auka kostnadane våre. Dette vert i neste omgang brukt mot oss for å fortelja at
vi ikkje er effektive nok, og at det derfor må skje ei strukturendring i bransjen. Vi trur at ei sikker
straumforsyning i distrikta avheng av å vera tilstades lokalt.
Effektivisering som ikkje går ut over leveringssikkerheit er primært knytt til merkantile funksjonar. Det
såkalla Reiten-utvalet som er utnemnd av Olje- og Energidepartementet for å sjå på strukturen i norsk
kraftbransje, vil leggja fram si innstilling i april/mai 2014. Reitan utvalet si innstilling vil utan tvil
påverke Fusa Kraftlag.
I Fusa har vi analysert fleire måtar å møta ei slik utvikling på, og meiner vi har fleire alternative måtar å
tilpassa oss, slik at selskapet framleis skal kunna levere ei god og sikker straumforsyning under nye
rammevilkår.
Bransjen er også i større grad blitt eit verkemiddel i klimapolitikken. Resultatet blir at politiske vedtak i
stor grad påverkar både tilbod og etterspurnad av produkt og tenester vi leverer. Vedtak om utbygging av
kraftanlegg er svært langsiktige. Når marknadssituasjonen vert påverka så strekt som no av svingande
politiske vedtak, medfører det ein auka risiko som påverkar våre vedtak når ny kraftutbygging vert vurdert.
Bilde no er at auka krav til anlegg, prisstigning på innsatsfaktorane ved utbygging, lågare kraftprisar og
usikkerheit omkring politiske vedtak, gjer det vanskeleg å oppnå tilstrekkeleg lønnsemd i ny
kraftutbygging. For å kunna forsvara utbygging, må det sannsynlegvis byggjast inn nye element i
avtaleverket mellom grunneigar og utbyggjar, som på ein eller annan måte tek omsyn til den auka risikoen
ved kraftutbygging. På lang sikt har vi tru på at vassproduksjon vil vera lønsam, men at vi må sikra oss at
vi kan handtera dei store svingingane vi ser i rammevilkåra.
Bernt Grimstvedt
Adm.dir.
14
Tal frå verksemda
Kundestatistikk
Hushald/jordbruk o.l
Hytter/fritidshus
Næring
Nettkundar totalt
Overføring av kraft
Levert til vårt nett
Hushald
Hytter/fritidshus
Næring
Veglys
Sum levert nettbrukar
Fakta om nettet
Nettstasjon
Lågspent
Lågspent
Høgspent
Høgspent
Kabel
Linje
Kabel
Linje
2013
1747
996
273
3016
2012
1757
985
257
2999
GWh
79,73
37,52
7,10
28,24
0,72
73,57
GWh
76,24
29,61
6,57
33,78
0,92
70,88
Kraftsalg
Kraftsalg Fusa Kraftlag
Andre kraftleverandørar
2013
GWh
66,38
7,19
2012
GWh
64,76
6,12
Samansetting av nettariffen i Fusa
Diagrammet viser ei prosentvis fordeling av samansettinga
av nettariffen i Fusa.
231 stk
102 km
362 km
44 km
142 km
Nettariff for hushaldskundar
Tala er henta frå NVE sin Fylkesoversikt nettleige 2013.
Det er lagt til grunn eit årsforbruk på 20.000 kWh og er
inkl. alle offentlege avgifter.
15
Tal 2009 - 2013
2009
2010
2011
2012
2013
Levert energi til sluttbrukar
GWh
67,5
77,3
77,3
70,9
73,6
Nettap
GWh
4,8
5,9
5,0
5,4
6,2
Nettap
%
6,7
7,1
6,1
7,0
7,7
Sal av elektrisk energi
Tkr
21709
30297
34624
20420
24130
Sal av nettenester
Tkr
30295
32805
29114
31935
36354
Andre inntekter
Tkr
6185
7045
8971
10732
13792
Brutto driftsinntekter
Tkr
58189
70147
74998
63087
74277
Driftsresultat før avskrivningar
Tkr
8915
7364
3972
11031
15722
%
15,32
10,50
5,3
17,49
21,17
Avskrivningar
Tkr
7367
6498
7257
7942
8276
Driftsresultat
Tkr
1778
866
-3285
3088
7446
Årsresultat
Tkr
24583
9476
-17538
-1975
11737
Årlege investeringar
Tkr
18144
15531
17395
12888
13061
Totalkapital
Tkr
397336
416928
377714
384408
414589
Eigenkapital
Tkr
265523
268807
251268
249295
261028
%
66,8
64,5
66,5
64,9
63,0
2908
2983
2986
2999
3016
776
830
881
965
1066
Margin
Eigenkapitalprosent
Tal nettkundar
Tal breibandskundar
Nettariffen i Fusa 2005-2013
Tala er henta frå NVE sin nettleigestatistikk. Det er lagt til grunn eit årsforbruk
på 20.000 kWh og viser vår nettleige med og utan avgifter.
16
Resultatrekneskap
MORSELSKAP
2012
NOTAR
DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER
2013
KONSERN
2013
2012
20 460 155
24 130 425
2
Energisal
28 417 767
24 126 993
31 934 698
36 354 401
2
Inntekter overføring
36 354 401
31 934 698
10 691 519
13 791 947
2
Andre driftsinntekter
13 791 947
9 716 160
63 086 372
74 276 773
Sum driftsinntek ter
78 564 115
65 777 851
-2 339 832
-3 132 860
2
Aktivering investeringsarbeid
-3 132 860
-2 339 832
19 361 794
23 851 594
2
Energikjøp
24 197 597
19 731 878
6 261 069
6 313 844
2
Overføringstenester
6 313 844
6 261 069
17 248 829
17 386 224
4, 9
17 386 224
17 248 829
7 942 412
8 276 082
1
Ordinær avskriving
9 909 288
9 570 846
11 523 653
14 135 790
4
Annen driftskostnad
15 984 084
12 425 607
59 997 925
66 830 674
Sum driftskostnader
70 658 177
62 898 396
3 088 447
7 446 099
7 905 939
2 879 455
Lønskostnader
Driftsresultat
FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER
668 707
0
1 797 432
1 736 613
803 895
1 128 462
456 164
4 719 349
-2 615 587
9 597 380
5 044 403
5 506 533
12
12
416 560
6 658 808
-4 353 352
5 016 463
-1 264 905
12 462 562
710 226
725 484
-1 975 131
11 737 078
Renteinntekt frå føretak i samme konsern
12
0
0
Renteinntekt
1 636 006
1 827 044
Motteke aksjeutbytte
1 128 462
803 895
Gevinst sal verdipapir
4 719 349
456 164
Urealisert verdiendring verdipapir
9 597 380
-2 615 587
Rentekostnad
7 330 509
5 684 234
Tap på sal verdipapir
6 658 808
419 560
Resultat av finanspos tar
3 091 880
-5 632 278
10 997 819
-2 752 824
354 746
294 725
10 643 073
-3 047 549
-578 344
-445 471
Or dinært resultat før skattekostnad
5
Skattekostnad på ordinært resultat
Resultat i året
Minoritetsinteresser
OVERFØRINGAR
-1 975 130
0
0
10 737 078
6
Overført frå annan eigenkapital
Avsett til annan eigenkapital
0
1 000 000
Avsett til annan eigenkapital
-1 975 130
11 737 078
Sum overføringar
17
Balanse pr. 31. desember
MORSELSKAP
2012
NOTAR
EIGA
KONSERN
2013
2013
2012
Anleggsmidlar
Varige driftsmidlar
0
0
5
Utsett skattefordel
5 183 490
5 183 490
1
Tomter og boligeigedomar, kraftanlegg
4 853 842
4 647 873
1
Bygningar
105 032 804
111 048 382
1
Fordelingsnett og breibandsnett
6 372 513
5 216 472
1
Maskiner, transportmidlar og inventar
121 442 649
126 096 217
Sum varige driftsmidlar
1 063 513
692 778
69 209 773
68 457 803
4 647 873
4 853 842
111 048 382
105 032 804
5 216 472
6 372 513
190 122 500
184 716 962
Finansielle anleggsmidlar
654 075
654 645
7
Investeringar i dotterselskap
0
0
29 944 987
11 230 811
3
Lån til føretak i same konsern
0
0
5 932 300
5 968 622
8
Investeringar i tilknytta selskap
20 882 392
22 070 690
3
Lån til tilk nytta selskap og felles kontrollert verksemd
5 968 622
5 932 300
22 070 690
20 882 392
79 004 600
108 254 600
3
Langsiktige krav
611 123
677 878
Investeringar i aksjar og andelar
108 254 600
79 004 600
677 878
611 123
235 000
195 000
Andre fordringar
195 000
235 000
137 264 477
149 052 246
Sum finansielle anleggsmidlar
137 166 790
106 665 415
258 707 126
275 148 463
Sum anleggsmidlar
328 352 803
292 075 155
1 807 378
1 987 365
1 987 365
1 807 378
7 168 288
9 373 829
Kundefordringar
10 369 449
6 696 717
14 067 350
20 257 471
Andre fordringar
21 011 115
14 276 096
21 235 638
29 631 300
Sum fordringar
31 380 564
20 972 813
Markedsbaserte verdipapir
102 930 018
96 630 991
Sum investeringar
102 930 018
96 630 991
10 315 622
8 027 718
Om løpsmidlar
Materiallager
Fordringar
2
Investeringar
96 630 990
102 930 018
96 630 990
102 930 018
12
6 027 238
4 891 730
125 701 244
139 440 413
Sum omløpsmidlar
146 613 569
127 438 900
384 408 370
414 588 876
SUM EIGA
474 966 372
419 514 055
3
Bankinnskot, kontantar o.l.
18
MORSELSKAP
2012
NOTAR EIGENKAPITAL OG GJELD
2013
KONSERN
2013
2012
Eigenkapital
Innskoten eigenkapital
998 300
993 800
6
Medlemskapital
993 800
998 300
4 944 833
4 944 833
6
Overkursfond
4 944 833
4 944 833
5 943 133
5 938 633
Sum innskoten eigenkapital
5 938 633
5 943 133
Opptent eigenkapital
0
1 000 000
243 352 025
254 089 106
243 352 025
255 089 106
Etterbetalingsfond
6
1 000 000
0
Annen eigenkapital
252 587 958
242 367 111
Sum opptent eigenkapital
253 587 958
242 367 111
-799 722
-221 378
258 726 869
248 088 866
Pensjonsforpliktingar
6 931 312
5 890 366
Sum avsetjing for forpliktingar
6 931 312
5 890 366
192 218 746
110 085 293
0
23 703 186
192 218 746
133 788 480
Leverandørgjeld
5 737 564
4 452 736
Betalbar skatt
1 416 487
1 350 016
4 467 537
4 326 351
Minoritets interesser
249 295 158
261 027 739
Sum eigenkapital
Gjeld
Avsetjing for for pliktingar
5 890 366
6 931 312
5 890 366
6 931 312
9
Anna langsiktig gjeld
110 085 293
127 172 213
0
0
110 085 293
127 172 213
10, 11
Gjeld til kredittinstitusjonar
Anna langsiktig gjeld
Sum anna langsiktig gjeld
Kortsiktig gjeld
3 735 201
4 542 768
1 350 016
1 416 487
4 263 024
4 233 944
Skuldige offentlege avgifter
Annen korts iktig gjeld
9 789 311
9 264 416
19 137 552
19 457 615
135 113 211
153 561 140
384 408 370
414 588 876
5
5 467 861
21 617 237
17 089 449
31 746 340
Sum gjeld
216 239 507
171 425 186
SUM EIGENKAPITAL OG GJELD
474 966 372
419 514 056
Sum kortsiktig gjeld
Eikelandsosen, 10. april 2014
Marianne Rød
Konst. styreleiar
Sigmund Sjursen
Nestleiar
Tor Johannes Hjertnes
Styremedlem
Anker M. Knutsen
Styremedlem
Bernt Grimstvedt
Adm. dir.
Else Helvik
Styremedlem
19
Notar til rekneskapen 2013
Rekneskapsprinsipp
Konsernrekneskapen består av morselskapet Fusa Kraftlag SA samt dotterselskapa Hopselva Kraftverk AS,
Ljotå Kraftverk AS, Gjønaelva Kraftverk AS og Bratthus kraftverk AS
Årsrekneskapen er sett opp i samsvar med rekneskapslov. Rekneskapsprinsippa som er nytta vert gjort greie for
i det etterfølgjande
Konsolideringsprinsipp
Det er brukt einsarta rekneskapsprinsipp i rekneskapa til konsernet. Alle vesentlege transaksjonar og
mellomverande mellom selskapa i konsernet er eliminert. Aksjar i dotterselskap er eliminert i
konsernrekneskapen.
Hovudregel for vurdering og klassifisering av eignelutar og gjeld
Eignelutar for varig eige eller bruk er klassifiserte som anleggsmidlar. Andre eignelutar er klassifiserte som
omløpsmidlar. Fordringar som skal attendebetalast innan eitt år er klassifiserte som omløpsmidlar. Ved
klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarande kriteriar lagt til grunn.
Anleggsmidlar er vurderte til anskaffingskost, korrigert for nedskrivingar og avskrivingar. Nedskriving vert
føreteke når skilnaden mellom verkeleg verdi og bokført verdi er vesentleg, og verdiendringa ikkje er venta å
være av forbigåande art. Anleggsmidlar med avgrensa økonomisk levetid vert avskrive planmessig. Langsiktig
lån vert balanseført til nominelt motteke beløp på etableringstidspunktet.
Aktiveringar på nett gjeld eigne investeringsarbeid. Arbeidet er aktivert til påkomne kostnader.
Omlaupsmidlar vert vurderte til det lågaste av anskaffingskost og verkeleg verdi. Kortsiktig gjeld vert
balanseført til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Kortsiktig gjeld vert ikkje oppskriven til verkeleg verdi
som følgje av eventuell renteendring.
20
Materiallager er lager av rekvisita til bruk i arbeid med nettet, samt til beredskap i samband med straumbrot.
Materiallageret er vurdert til anskaffingskost.
Selskapet har samarbeidsavtale med Fjordkraft AS, som samla sett gjev balanse mellom kjøp og sal av kraft. Det
føreligg derfor ikkje tap i kraftkontraktar i rekneskapen.
Skattekostnaden vert samanstilt med rekneskapsmessig resultat før skatt.
Utsett skattefordel vert bokført i samsvar med NRS (F) om resultatskatt. Utsett skatt og utsett skattefordel er
presentert netto i balansen. Nyttegjeringa av utsett skattefordel er basert på at utsett skattefordel er knytt til
driftsmidlar og vil bli realisert over tid.
Aksjar og partar i aksjefond er vurdert til verkeleg verdi på balansedagen. Aksjar i dotterselskap og tilknytt
selskap er oppført til kostpris. Investeringane vert skreve ned til verkeleg verdi dersom verdifallet ikkje er
forbigåande og det må sjåast på som naudsynt etter god rekneskapsskikk.
Kundefordringar er oppført til pålydande etter frådrag for forventa tap. Avsetjing til tap er basert på ei individuell
vurdering av dei enkelte fordringar og i tillegg er det føreteke ei uspesifisert avsetjing.
Verdipapir er oppført til marknadspris i dei tilfella marknadspris er dokumentert. Andre verdipapir er oppført til
kostpris dersom ikkje lågare verdi er dokumentert.
Pensjonar
Kraftlaget sine tilsette er medlemmar av KLP. Dette er ei landsomfattande ytingsbasert pensjonsordning som
vurderer alle medlemmar i ordninga under eitt. Selskapet har innarbeidd pensjonsforplikting i rekneskapen, og
pensjonsforpliktingar er oppført etter aktuarmessige berekningar.
Inntekter
Inntekt vert rekneskapsført når den er opptent, det vil sei når risiko og kontroll er overført kunden. Inntektene
vert rekneskapsført med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet.
Kostnader
Kostnader vert rekneskapsført som hovudregel i same periode som tilhøyrande inntekt. Der det ikkje er ein klar
samanheng, vert det føreteke skjønnsmessig fordeling mellom periodane.
21
Note 1 - Varige driftsmidlar
Morselskap
Anskaffingskost pr. 1.1.
Transport-
Maskiner,
Inventar,
Fordelings-
Tomtar og
midlar
samband
edb
nett
bygg
Breiband
Sum
8 875 805
2 795 557
6 881 300
124 746 985
12 572 310
63 807 162
219 679 119
Tilgang i året
0
188 940
141 607
2 529 828
0
7 067 283
9 927 658
Aktiverte egne arbeider
0
0
0
2 581 296
0
551 563
3 132 859
261 942
0
0
0
0
0
261 942
8 613 863
2 984 497
7 022 907
129 858 109
12 572 310
71 426 008
232 477 694
6 222 458
1 882 913
6 285 249
60 513 242
2 534 977
20 849 141
98 287 980
725 122
162 387
342 769
3 013 509
205 968
3 826 326
8 276 082
skrivingar pr. 31.12.
6 947 580
2 045 300
6 628 018
63 526 751
2 740 945
24 675 467
106 564 061
Bokført verdi pr. 31.12.
1 666 283
939 197
394 889
66 331 358
9 831 365
46 750 541
125 913 633
Bokført verdi pr. 1.1.
2 489 633
912 644
596 051
64 233 743
10 037 333
42 958 021
121 227 425
12,5 %
20 %
20 %
3,33 %
2%
5-33 %
Avgang til anskaffingskost
Anskaffelseskost pr. 31.12.
Akkumulerte av- og nedskrivingar pr. 1.1.
Årets ordinæ re avskriv ingar
Akkumulerte av- og ned-
Prosentsats for ordinære
avskrivingar
Driftsmidlar vert avskrivne lineært over truleg levetid.
Anskaffingskost er historisk kost redusert med motteke statsstøtte.
Selskapet har av NVE med verknad frå 1.1.96 fått godkjent ei oppskriving av lågspentnett og tariffapparat med
verknad for nettleigetariffen.
I tillegg inngår anlegg under utføring i posten fordelingsnett og breibandnett med kr 182.583. Tilsvarande tal i
2012 var kr 215.223.
22
Note 1 - Varige driftsmidlar
Konsern
Tomtar og
bygg og
Anskaffingskost pr. 1.1.
Transport-
Maskiner,
Inventar,
Fordelings-
Kraft-
midlar
samband
edb
nett
stas jonar
Breiband
Sum
8 875 805
2 795 557
6 881 300
124 746 985
79 569 225
63 807 162
286 676 034
Tilgang i året
0
188 940
141 607
2 529 828
2 409 150
7 067 283
12 336 808
Aktivert eige investeringsarbeid
0
0
0
2 581 296
0
551 563
3 132 859
261 942
0
0
0
23 975
0
285 917
8 613 863
2 984 497
7 022 907
129 858 109
81 954 400
71 426 008
301 859 784
6 222 458
1 882 913
6 285 249
60 513 242
6 257 576
20 849 141
102 010 579
725 122
162 387
342 769
3 013 509
1 839 173
3 826 326
9 909 288
pr. 31.12.
6 947 580
2 045 300
6 628 018
63 526 751
8 096 749
24 675 467
111 919 865
Bokført verdi pr. 31.12.
1 666 283
939 197
394 889
66 331 358
73 857 651
46 750 541
189 939 919
Bokført verdi pr. 1.1.
2 489 633
912 644
596 051
64 233 743
73 311 649
42 958 021
184 501 741
12,5 %
20 %
20 %
3,33 %
2%
5-33 %
Avgang til ansk affingskost
Anskaffelseskost pr. 31.12.
Akkumulerte av- og ned-skrivingar
pr. 1.1.
Årets ordinære avskrivingar
Akkumulerte av- og ned-skrivingar
Prosentsats for ordinære
avskrivingar
Driftsmidlar vert avskrivne lineært over truleg levetid.
Anskaffingskost er historisk kost redusert med motteke statsstøtte.
Selskapet har av NVE med verknad frå 1.1.96 fått godkjent ei oppskriving av lågspentnett og tariffapparat med
verknad for nettleigetariffen.
I tillegg inngår anlegg under utføring i posten fordelingsnett og breibandnett med kr 182.583. Tilsvarande tal
i 2012 var kr 215.223.
Kraftanlegg omfattar så vel igangsatte som kraftstasjonar under oppføring
23
Note 2 - Segmentinformasjon, rekneskap fordelt på verksemder
Morselskap
1.000 kr
Kraftomsetnad
Distribusjon
Øvreg
Kapitalforvalting
Småkraft
Breiband
Felles
verksem d
Totalt
Inntekter
Kraftsal
24 130,4
Overføringsinntekter
24 130,4
31 120,9
31 120,9
Breiband
9 961,6
Meir- (-)/mindreinntekt (+)
9 961,6
5 233,5
5 233,5
Andre inntekter
207,4
513,2
2 431,0
539,4
139,3
3 830,4
Sum inntekter
24 337,9
36 867,6
2 431,0
539,4
10 100,9
74 276,8
Kraftkjøp m.v.
Kraftkjøp
22 029,2
22 029,2
Nettap, eige nett
1 822,4
1 822,4
Nett-tj. overliggjande nett
Varekjøp, anna
(eigedomsskatt)
6 313,8
6 313,8
-
516,4
622,0
51,2
Sum varekjøp
22 029,2
8 652,7
622,0
51,2
-
3 915,3
3 915,3
-
35 270,3
5 104,9
Bruttoavanse
2 308,7
28 214,9
1 809,0
488,2
-
6 185,6
-
39 006,4
9 668,8
419,3
731,6
347,2
2 266,0
3 584,1
17 386,2
Driftskostnader
Personalkostnader
369,4
Aktivert løn
Andre driftskostnader
Avskrivingar
-2 581,3
227,2
4 993,7
19,1
4 325,3
-551,6
72,1
9,3
42,7
-3 132,9
942,1
2 620,2
8 907,3
3 904,9
26,8
8 276,1
Tap på fordringar
55,6
55,6
-
Felleskostnader
623,1
4 548,7
62,3
62,3
62,3
872,4
-6 231,1
-
Sum driftskostnader
1 294,4
21 010,7
553,6
803,2
452,2
7 446,1
-
31 560,3
Driftsresultat
1 014,3
7 204,3
1 255,3
-315,0
-452,2
-1 260,5
-
7 446,1
36,3
98,9
-
-
4 869,8
11,3
-
5 016,3
1 050,5
7 303,2
1 255,3
-315,0
4 417,6
-1 249,2
-
12 462,4
Netto finansresultat
Resultat
Alle tal i heile tusen.
24
12,4
123,6
Note 2 - Segmentinformasjon, rekneskap fordelt på verksemder
Kornsern
1.000 kr
Kr aftproduksjon
Kraftomsetnad
Distribusjon
Øvreg
Småkraft
Kapitalfor valting
Breiband
Felles
verksemd
Totalt
Inntekter
Kraftsal
4 287,3
24 130,4
Overføringsinntekter
28 417,7
31 120,9
31 120 9
Breiband
9 961,6
Meir- (-)/mindreinntekt (+)
Andre inntekter
Sum inntekter
9 961,6
5 233,5
5 233,5
207,4
513,2
2 431,0
539,4
4 287,3
24 337,8
36 867,6
2 431,0
539,4
346,0
22 029,2
139,3
0,0
10 100,9
3 830,3
0,0
78 564,0
Kraftkjøp m.v.
Kraftkjøp
22 375,2
Nettap, eige nett
1 822,4
1 822,4
Nett-tj. overliggjande nett
Varekjøp, anna
(eigedomsskatt)
6 313,8
6 313,8
516,4
622,0
51,2
Sum var ekjøp
346,0
22 029,2
8 652,6
622,0
51,2
0,0
3 915,3
3 915,3
0,0
35 616,3
5 104,9
Bruttoavanse
3 941,3
2 308,6
28 215,0
1 809,0
488,2
0,0
6 185,6
0,0
42 947,7
9 668,8
419,3
731,6
347,2
2 266,0
3 584,1
17 386,4
Driftskostnader
Personalkostnader
369,4
Aktivert løn
-2 581,3
Andre driftskostnader
1 848,3
227,2
4 993,7
Avskrivingar
1 633,2
19,1
4 325,3
Tap på fordringar
-551,6
72,1
9,3
42,7
-3 132,9
942,1
2 620,2
10 755,6
3 904,9
26,8
9 909,3
55,6
55,6
623,1
4 548,7
62,3
62,3
62,3
872,4
-6 231,1
0,0
3 481,5
1 294,4
21 010,8
553,7
803,2
452,2
7 446,2
0,0
35 042,0
459,8
1 014,2
7 204,2
1 255,3
-315,0
-452,2
-1 260,6
0,0
7 905,5
Netto finansresultat
-1 923,9
36,3
98,9
4 869,8
11,3
Resultat
-1 464,1
1 050,5
7 303,1
4 417,6
-1 249,3
Felleskostnader
Sum driftskostnader
Driftsresultat
12,4
1 255,3
Alle tal i heile tusen.
25
-315,0
123,6
3 092,2
0,0
10 997,8
Note 2 forts. - Segmentinformasjon, rekneskap fordelt på verksemder
Morselskap og konsern
Utrekning av meir-/mindreinntekt inklusiv KILE
(1.000 kr)
Sum nettleigeinntekt
Andre inntekter
Sum faktisk nettleigeinntekt
Fasts ett initiell inntekt i eige nett (-)
Korreks jon tidlegare år
Avvik avskr./avkas ting tidl. år
KILE-kostnader
Eigedomsskatt
Kostnader ved overliggjande nett (-)
"Godkjente" kostnader
Meir- (+)/mindreinntekt (-) i året
Avkastingsgrunnlag
29 331,0
2 297,0
31 628,0
-29 668,0
0,0
-104,0
(1.000 kr)
Driftsmidlar
Kundespesifikke anlegg
Felles anleggsmidlar
Gj.snitt
61 230,0
4 052,0
11 142,0
764,2
Netto arbeidskapital
Sum avkastingsgrunnlag
77 188,2
205,0
-516,0
-6 314,0
-36 397,0
-4 769,0
Avkasting % inkl. meir-/mindreinntekt
9,5 %
Avkasting % ekskl. meir-/mindreinntekt
3,3 %
Ved utgangen av rekneskapsåret 2013 er det under posten andre fordringar balanseført MNOK 7,2 i
mindreinntekt og renter. Tilsvarande var det ved utgangen av rekneskapsåret 2012 balanseført MNOK 1,9, i
mindreinntekt og renter.
Offentlege tilskot
I posten andre inntekter inngår motteke utjamningstilskot for nettleige, kr 1.376.313. Tilskotet er brukt til å
jamne ut nettleige mellom områder i landet, og det er ikkje knytt forpliktingar utover dette til tilskotet.
26
Note 3 - Fordringar, gjeld og garantiforpliktingar og bundne bankinskot
Morselskap og konsern
Ved utgangen av 2013 utgjorde uteståande fordingar knytt til vegforskottering samla MNOK 106.
MNOK 19 av dette er knytt til fylkesveg 122 Fusa Strandvik.
På riksveg 48 er det vidare forskottert MNOK 55 til parsellen Helland Havskår og MNOK 2 til ny
ferjekai på Årsnes.
Fusa Kraftlag SA utbetalte forskotteringsmidlar i 2013. Netto er vegforskotteringar etter dette auka
med MNOK 50. Forskotteringane er finansiert ved hjelp av banklån. Låna er rammelån med flytande
rente. Som sikring for lån er det stilt sikring i enkle pengekrav og i VPS-konto. Bankane har også
stilt krav til nivået på selskapet sin eigenkapital.
Fusa Kraftlag SA har samarbeid med Sunnhordland Kraftlag ytt lån til småkraftverka Hopselva,
Bratthus, Gjønaelva og Eitro med til samen MNOK 29,6. Av dette er MNOK 9,2 ansvarleg lån som er
rentefrie og skal sikre 25 % eigenkapital i selskapa.
Selskapet har også ytt eit ansvarleg lån på MNOK 3 til selskapet Sambygg AS, kor Fusa Kraftlag SA
eig 27,32 % av aksjane.
Av innskot i bank gjeld MNOK 0,26 innskot av skuldig forskotstrekk for tilsette.
Fusa Kraftlag SA har stilt garanti for kr 150.000 og er kausjonist for kr 1.550.000.
27
Note 4 - Lønskostnad, tal på tilsette, godtgjersle, lån til tilsette m.m.
Morselskap
Lønskostnad
2013
2012
Løn og feriepengar
11 408 297
12 532 494
Arbeidsgjevaravgift
2 226 012
2 137 598
Pensjonskostnader
2 817 532
2 411 354
934 383
167 383
17 386 224
17 248 829
20
20
Ytingar til leiande personar
Adm. dir.
Styret
Løn/styrehonorar
1 090 722
227 800
Anna godtgjersle
25 714
0
Pensjonsutgifter
603 449
0
Andre ytingar
Sum
Gjennomsnittleg tal på tilsette
Det var skifte av adm.direktør 1. april 2014. For tidlegare adm. direktør er det inngått eigen pensjonsavtale, finansiert
over drifta. Avtalen inneber at avsette beløp i rekneskapen vert utbetalt som pensjon etter avgang som adm.direktør.
Det er i 2013 kostnadsført kr 603.449, og totalt avsett kr 1.600.738. Avsett beløp skal utbetalast over 4 år etter
fråtreding.
Ny adm.direktør er ordinært medlem av KLPs kollektive pensjonsavtale. Ny adm. direktør har ingen særskilt
pensjonsavtale utover 6 månader oppseiingstid.
Fusa Kraftlag SA har i samband med vedteke seniorpolitikk kostnadsført kr 238.098 i pensjonskostnader, og det er til
saman avsett kr 572.020.
Kostnader til revisor:
2013
2012
Revisjonshonorar
139 500
143 500
Anna rekneskapmessig bistand
135 000
132 000
10 000
12 000
6 000
10 500
290 500
298 000
Andre attestasjonsoppgåver
Øvrege tenester
Sum
Konsern
Det er ingen tilsette i dotterselskapa. Det er heller ikkje utbetalt løn eller honorar til dagleg leiar eller styre i
dotterselskapa.
Kostnader til revisor:
2013
2012
Revisjonshonorar
195 500
185 000
Anna rekneskapmessig bistand
167 000
167 000
10 000
12 000
6 000
10 500
378 500
374 500
Andre attestasjonsoppgåver
Øvrege tenester
Sum
28
Note 5 - Skattekostnad
Morselskap
Skattekostnad i året kjem fram slik:
2013
2012
Betalbar skatt
0
0
Formuesskatt
750 000
683 529
Korreksjon skatt tidlegare år
-24 516
26 697
Sk attekostnad ordinært resultat
725 484
710 226
Avstemming frå nominell til faktisk skattesats:
2013
2012
12 462 565
-1 264 904
3 489 518
-354 173
5 534
3 672
-24 516
26 697
Ikkje bokført endring utsett skatt
-1 055 245
-179 019
Forskjellar knytt til endring i marknads verdiar
-2 687 266
846 727
Varige sk ilnader knytt til fritaksmodellen
236 558
-342 627
Formuesskatt
750 000
683 529
10 901
25 422
725 484
710 226
Ordinært resultat før sk att
Forventa inntektssk att etter nominell skattesats (28 %)
Skatteeffekten av følgjande postar:
Kostnader utan frådrag
Korreksjon frå tidlegare år
Resultat deltakarliknande selsk ap
Skattekostnad
Spesifikasjon av skatteeffekten av mellombelse skilnader og underskot til framføring:
2013
Mellombelse skilnader:
Driftsmidlar
Fordel
2012
Skyldnad
Fordel
Skyldnad
97 334
0
731 205
0
200 089
0
210 204
0
6 931 312
0
5 890 366
0
0
7 186 063
0
1 889 978
Underskot til framføring
11 313 297
0
10 182 902
0
Sum mellombelse skilnader
18 542 029
7 186 063
17 014 677
1 889 978
Fordringar
Pensjonsforplikting
Andre skilnader
Brutto utsett skattefordel/-skyldnad
3 066 111
4 234 916
Ikkje balanseført utsett skattefordel
3 066 111
4 234 916
Netto utsett fordel i balansen
0
0
Utsett skattefordel er ikkje oppført i balansen, fordi det er uklart når den kan nyttast.
29
0
0
Note 5 forts. - Skattekostnad
Konsern
Skattekostnad i året kjem fram slik:
2013
2012
Betalbar skatt
0
0
Formuesskatt
750 000
683 529
Endring i utsett skatt
-370 738
-415 501
Korreksjon skatt tidlegare år
-24 516
26 697
Skattekostnad ordinært resultat
354 746
294 725
Spesifikasjon av skatteeffekten av mellombelse skilnader og underskot til framføring:
2013
Mellombelse skilnader:
Driftsmidlar
Fordel
2012
Skyldnad
Fordel
Skyldnad
97 334
1 789 928
731 205
1 918 948
200 089
0
210 204
0
6 931 312
0
5 890 366
0
0
7 186 063
0
1 889 978
Underskot til framføring
17 073 783
0
14 478 786
0
Sum mellombelse skilnader
24 302 518
8 975 991
21 310 561
3 808 926
Fordringar
Pensjonsforplik ting
Andre skilnader
Brutto uts ett skattefordel/-skyldnad
4 138 162
4 900 458
Ikkje balanseført utsett skattefordel
3 074 649
4 207 682
Netto utsett fordel i balansen
1 063 513
0
Konsernet er ikkje skattekonsern og det er derfor ikkje eliminert postar internt.
Utsett skattefordel er oppført for dei selskapa som kan nyttiggjera seg fordelen.
30
692 776
0
Note 6 - Medlemskapital
Morselskap
Medlemskapital
Eigenkapital 1.1.
998 300
OverkursAnnan
fond eigenkapital
4 944 833
Sum
243 352 025
249 295 161
1 000 000
1 000 000
-4 500
10 737 078
10 737 078
255 089 103
261 027 739
Endring i eigenkapitalen i året
Avsett til etterbetalingsfond
Endring i medlemskapital
-4 500
Resultat i året
Eigenkapital 31.12.
993 800
4 944 833
Konsern
Medlems- Overkurskapital
fond
Eigenkapital 1.1.
998 300
4 944 833
Annan Minoritetseigenkapital interesser
242 366 541
-221 378
Sum
248 088 296
Endring i eigenkapitalen i året
Avsett til etterbetalingsfond
Endring medlemskapital
Minoritetsinteresser
1 000 000
578 344
-4 500
0
-4 500
Resultat i året
Eigenkapital 31.12.
1 000 000
-578 344
9 643 073
993 800
4 944 833
31
253 587 958
9 643 073
-799 722
258 726 869
Note 7 - Aksjar og partar i dotterselskap
Morselskap og konsern
Eigardel
Anskaffelseskost
Balanseført
verdi
Andel
resultat
Andel
eigenkapital
Hopselva Kraftverk AS
Ljotå Kraftverk AS
50,56 %
70,00 %
153 000
161 220
153 000
161 220
-313 462
-25 474
-883 912
171 781
Bratthus Kraftverk AS
59,50 %
187 425
187 425
-202 897
-146 033
Gjønaelva Kraftverk AS
50,49 %
153 000
153 000
-48 788
51 526
501 645
501 645
Anleggsmidlar:
Dotterselskap:
Sum
Note 8 - Aksjar og partar i tilknytta selskap
Morselskap og konsern
Eigardel
Anskaffelseskost
Balanseført
verdi
Andel
resultat
Andel
eigenkapital
Eitro Kraftverk AS
Jarlshaug Kraft AS
48,50 %
47,93 %
147 000
147 000
147 000
147 000
-138 287
-10 325
-43 063
93 850
Sambygg AS
28,15 %
618 222
618 222
57 999
1 640 263
Fusa Utviklingss elskap AS
49,00 %
4 890 400
4 890 400
-174 504
3 942 129
Matlandselva Kraftverk AS
40,00 %
166 000
166 000
-12 655
136 534
5 968 622
5 968 622
Anleggsmidlar:
Tilknytta selskap:
Sum
32
Note 9 - Pensjonskostnader, -midlar og -forpliktingar
Morselskap og konsern
Alle tilsette i morselskapet er innmeldt i ei pensjonsordning i KLP. Pensjonsordninga omfattar i alt
39 personar. Ordningane gjev rett til definerte framtidige ytingar. Disse er i hovudsak avhengig av
tal på oppteningsår, lønsnivå ved oppnådd pensjonsalder og storleiken på ytingane frå folketrygda.
Pensjonskostnad
2013
2012
Noverdi av pensjonsopptening i året
1 564 104
1 456 499
Rentek ostnad av pensjonsforpliktinga
1 374 222
1 183 102
-967 869
-863 747
1 970 457
1 775 854
291 050
261 716
70 660
206 194
2 332 167
2 243 764
Avk asting på pensjonsmidlar
Netto pensjonskostnad (før arbeidsgjevaravgift)
Arbeidsgjevaravgift netto pensjonskostnad
Resultatføring estimatavvik
Netto pensjonskostnad
Finansiell status pr. 31.12.
2013
Pensjonsforplik ting
2012
41 122 444
31 392 428
-26 304 798
-23 533 366
14 817 646
7 859 062
-10 407 091
-3 680 230
621 889
589 216
Netto pensjonsforplikting
5 032 444
4 768 048
Driftspensjon
1 898 868
1 122 318
Pensjonsforplik ting
6 931 312
5 890 366
Diskonteringsrente
4,00 %
4,20 %
Forventa pensjonsregulering
2,72 %
2,48 %
Forventa avk asting på fondsmidlar
4,40 %
4,00 %
Forventa lønsvekst
3,75 %
3,55 %
Forventa G-regulering
3,50 %
3,25 %
Verdi av pensjonsmidlar
Netto pensjonsforplikting (før arbeidsgjevaravgift)
Estimeringsavvik
Arbeidsgjevaravgift
Økonomiske føresetnader:
Ordninga dekkjer krav om innføring av obligatorisk tenestepensjon.
Det er ikkje tilsette i andre selskap i konsernet.
33
Note 10 - Anna langsiktig gjeld
Gjeld som forfell meir enn fem år etter utgangen av
rekneskapsåret:
2013
Gjeld til kredittinstitusjonar
2012
0
0
Låna er gitt som rammelån utan at det er avtalt tidspunkt for innløsing, men attendebetaling av
forskotterte vegmidlar skal redusere låna.
Note 11 - Pantsetjingar og garantiar m.v.
Bokført gjeld som er sikra ved pant og liknande
2013
2012
127 172 213
110 085 293
169 172 213
110 085 293
Morselskap
Gjeld til kredittinstitusjonar
Konsern
Gjeld til kredittinstitusjonar
Bokført gjeld som er sikra ved pant og liknande
2013
2012
Morselskap
Bygningar
1 828 947
1 901 484
Factoringavtale
9 573 917
7 404 713
Flåtepant
1 666 283
2 489 633
Varelager
1 987 365
1 807 378
15 056 512
13 603 208
Bygningar
27 545 450
1 901 484
Faktoringavtale
10 496 481
7 404 713
Flåtepant
18 522 589
2 489 633
Varelager
1 987 365
1 807 378
58 551 885
13 603 208
Sum
Konsern
Sum
I tillegg er det gitt pant i avtale om falleie, samt leigerett til kraftanlegg.
Garantiansvar
2013
Morselskap
Garanti
150 000
Kaus jonistansvar
1 550 000
34
Note 12 - Finansiell risiko
Morselskap og konsern
Selskapet har investert MNOK 115 i ulike finansplasseringar. Plasseringane er fordelt på ulike nivå
av antatt risiko.
Langsiktige utlån er lån i samband med offentleg utbygging og vert refundert fortløpande etter
planar. Det vert ikkje betalt rente.
Andre krav følgjer flytande rente.
Fusa Kraftlag SA har ikkje inngått kontraktar om kjøp eller levering av kraft, og det er derfor ikkje
finansiell risiko knytt til kraftomsetjing.
Fusa Kraftlag SA har ein portefølje av kortsiktige finansieringsplasseringar som består av:
Anskaffelseskost
Verdi
Verdiendring i
perioden
5 750 701
7 367 030
1 406 887
34 472 216
20 793 419
-2 197 437
8 900 649
9 640 863
7 637 138
10 462 158
-218 156
3 614 832
Private equityplass
22 397 925
25 615 030
1 053 251
Obligasjonar og renteplass
19 482 335
20 005 331
522 996
4 348 635
4 348 635
0
10 448 890
10 410 040
153 600
115 442 215
106 638 780
4 335 972
Norske og utenlandske aksjefond
Norske og utenlandske eigedomsaksjar
Enkeltaksjar
Eigenkapitalbevis
Shipping
Renteplass utlån
Sum
35
Kontantstraumoppstilling
MORSELSKAP
2012
-1 264
-698
7 942
370
-138
9 633
-337
1 192
-2 270
KONTANTSTRAUM FRÅ OPERASJONELLE AKTIVITETAR
2013
904
620
412
144
236
519
718
763
831
12 462 562
-659 013
8 276 082
1 040 945
-70 487
-6 299 027
-179 987
-2 205 541
807 567
-2 023 051
-6 744 096
12 405 478
6 429 005
2013
Ordinært resultat før skattekostnad
Betalt skatt i perioden
Ordinære avskrivingar/nedskrivingar
Pensjonskostnad utan kontanteffekt
Tap/gevinst ved sal av anleggsmidlar
Endringar i marknadsplasserte likvider
Endring i varer
Endring i kundekrav
Endring i leverandørgjeld
Endring i andre omløpsmidlar o g andre
gjeldspostar
Netto kontantstraum frå operasjonelle
aktivitetar
10 997 819
-659 013
9 909 288
1 040 945
-70 487
-6 299 027
-179 987
-3 041 768
1 284 828
KONSERN
2012
-2 752
-698
9 570
370
-138
9 633
-337
1 699
-3 619
823
620
846
144
236
519
718
277
094
-23 374 568
-327 735
-10 391 970
13 399 560
168 715
-15 413 232
470 000
-15 697 341
-30 501 375
-45 745 892
-7 977 676
-23 205 017
72 000 000
-13 569 734
-4 500
58 425 766
10 916 587
0
2 000
10 918 587
2 287 904
8 027 718
1 113 130
6 914 588
10 315 622
8 027 718
KONTANTSTRAUM FRÅ
INVESTERINGSAKTIVITETAR
470 000
-11 871 970
168 715
-13 027 877
-7 977 676
-19 379 646
-11 787 769
-24 646 931
Innbetalingar ved sal av varige driftsmidlar
Utbetalingar ved kjøp av varige driftsmidlar
Inn- og utbetalingar investeringar i finan sielle
anleggsmidlar
Netto kontantstraum fra investeringsaktivitetar
KONTANTSTRAUM FRÅ
FINANSIERINGSAKTIVITETAR
10 280 153
0
2 000
10 282 153
30 000 000
-12 913 080
-4 500
17 082 420
3 307 985
2 719 254
-1 135 506
6 027 239
6 027 239
4 891 730
Innbetalingar ved opptak av ny langsiktig gjeld
Utbetalingar ved nedbetaling av la ngsiktig gjeld
Innbetaling av partsmidlar
Netto kontantstraum fra finansieringsaktivitetar
Netto endring i bankinnskot, kontantar o.l.
Behaldning av bankinnskot, kontantar o.l. p r. 1.1.
Behaldning av bankinnskot og verdipapirer o.l.
pr. 31.12.
36
37
38
www.fusa-kraftlag.no
Kjelde: Fusa Kraftlag
Lundervik