Transcript Les mer - Velle Utvikling AS
Velle Utvikling AS
Årsberetning 2012
Styrets årsberetning - Regnskapstall og noter - Revisors beretning
Velle Utvikling AS,
Kaigata 3, 3112 Tønsberg - Telefon 33 35 90 00 - [email protected] - www.velle.no
Styrets årsberetning 2012
Velle
Utvikling
AS
Virksomhetens art og tilholdssted
Virksomhetens formål beskrives i virksomhetens vedtekter: ”Selskapets navn er Velle Utvikling AS, og har til formål å drive yrkesrettet attføring med arbeidsplassen som læringsarena.” Velle Utvikling AS er en virksomhet som omfatter produksjon, barnehagedrift, salgs ‐ og servicevirksomhet med fokus på opplæring/kompetanseutvikling på arbeidsplassen.
Bedriften driver sin virksomhet innen Vestfold fylke i Sande, Horten, Holmestrand, Tønsberg og Sandefjord.
Kurs‐ og tiltak Selskapet driver ulike kurs og tiltak på oppdrag fra NAV i Holmestrand, Horten, Tønsberg, Sandefjord og Buskerud.
Virksomheten kan deles i attføringstiltak i form av avklaring, kvalifisering, arbeidspraksis, formidlingstiltak og kurs.
Bedriften har i 2012 levert kurs og tiltakstjenester til 777 deltagere fordelt på tiltakene Kvalifisering i arbeidsmarkedsbedrift, Avklaring i skjermet virksomhet, Konkurranseutsatt avklaring, Avklaring for fremmedspråklige, Arbeidspraksis i skjermet virksomhet, Arbeid med bistand og Arbeid med bistand (Scala).
Dette er en reduksjon fra 2011 på 50 deltakere, noe som kan tilskrives bortfall av konkurranseutsatt avklaring.
Vi har formildet 104 personer til arbeid / skole i 2012.
Verkstedproduksjon i Tønsberg. Velle Utvikling driver mekanisk produksjon i sine lokaler i Tønsberg.
Verkstedene har til tross for en god omsetning hatt en noe lav inntjening i 2012.
Vi ser imidlertid en bedring 2013 etter at man har foretatt en optimalisering av bemanningen.
Barnehager i Tønsberg, Stokke og Sande kommune. Våre barnehager er ikke utsatt for konjunktursvingninger og har hatt et stabilt belegg i 2012.
Alle våre barnehager hadde i 2012 fullt belegg.
Barnehageplasser tildeles gjennom de respektive kommuners barnehageopptak og barnehagene har fullt belegg for 2013.
Grafisk produksjon i Holmestrand Den grafiske virksomheten ble nedlagt pr.
ultimo februar 2012.
Eiendommen ble solgt høst 2012 og ga et positivt bidrag til årsresultatet i Velle Utvikling AS.
Salg‐ og service i Sandefjord, Tønsberg og Holmestrand Velle Utvikling AS har hatt ansvaret for drift av to kantiner i Tønsberg og Sandefjord i 2012.
I tillegg driver selskapet 2 bensinstasjoner i henholdsvis Holmestrand og Sandefjord på franchisekontrakter med Statoil Retail.
Fortsatt drift
I samsvar med regnskapsloven § 3 ‐ 3a bekreftes det at forutsetningene om fortsatt drift er til stede.
Til grunn for antagelsen ligger resultatprognoser for år 2013 og bedriftens langsiktige strategiske prognoser for årene fremover.
Bedriften er i en sunn økonomisk og finansiell stilling
Fremtidig utvikling
Bedriften har hatt sterkt fokus på kostnadskontroll, kostnadsreduksjoner samt tilpassing av bemanning som følge av redusert oppdragsmengde.
Vår største oppdragsgiver NAV vil fremover ha fokus på arbeid først med en sterkere tilknytning til det ordinære arbeidsliv.
Det vil si at man vil redusere KIA tiltaket til fordel for APS og APO i det ordinære arbeidsliv.
Velle Utvikling har i den forbindelse arbeidsarenaer som betraktes som ordinære arbeidsplasser og står derfor sterkt rustet til å møte de krav NAV stiller.
Velle utvikling AS vil også arbeide for å videreutvikle våre tiltak for ungdom som faller ut av den videregående skolen (drop outs).
Driften av våre bensinstasjoner har ikke innfridd i 2012, men stor fokus på kostnadssiden særlig med hensyn til behov for arbeidskraft gjør at bensinstasjonene samlet viser et lite overskudd pr.
februar 2013.
Vi ser at markedet for mekanisk produksjon, særlig innen offshore er stigende.
Velle ønsker å ta del i denne utviklingen og har utarbeidet en markedsplan for å øke omsetning og inntjening.
Det vil i 2013 bli foretatt fremstøt ved personlige presentasjoner av Velle for en rekke bedrifter.
Redegjørelse for årsregnskapet
Omsetningen i Bedriften sank fra kr.
173,7 mill.
i 2011 til kr.
172,6 mill.
i 2012.
Årsresultatet ble i 2012 kr.
978 796, ‐ .
Det er ikke investert midler til Forskning og utvikling i 2012.
Driftsresultatet for Bedriften utgjorde kr.
644 848, ‐ .
Differansen skyldes i hovedsak ordinære finansinntekter.
Bedriftens likviditetsbeholdning var kr.
22,6 mill.
pr.
31.12.2012
sammenlignet med kr.
12,4 mill.
i 2011.
Bedriftens evne til egenfinansiering av investeringer er meget god.
Bedriftens kortsiktige gjeld utgjorde pr.
31.12.2012, 96 % av samlet gjeld i Bedriften, sammenlignet med 94,6 % pr.
31.12.2011.
Bedriftens finansielle stilling er god.
Totalkapitalen var ved utgangen av året kr.
67,1 mill., sammenlignet med kr 63,1 mill.
året før.
Egenkapitalandelen pr.
31.12.2012
var 71,4 %, sammenlignet med 74,5 % pr.
31.12.2011.
Finansiell risiko
Selskapet har moderat risiko knyttet til leveranser og kunders risiko.
Endringen i realøkonomi blant noen av våre kunder blir fulgt nøye.
Risikoen for tap på fordringer blir vurdert som lav.
Overvåkning av våre kundereskontroer er intensivert i 2012 og vil forhåpentligvis bidra til et lavt tap i 2013.
All handel er i Norske kroner og bedriften har ingen valutarisiko.
Selskapet er ikke eksponert for endringer i rentemarkedet.
Selskapets likviditet er økt i 2012 og man vurderer likviditeten som god.
Arbeidsmiljøet og personale
Velle Utvikling AS har pr 31/12 ‐ 12, 103 ordinære ansatte hvorav 98 er heltidsstillinger.
I tillegg kommer personell som er på lærlingkontrakter og andre kvalifiseringstiltak som er lønnet av Velle Utvikling AS.
I alt ble det utført 151 årsverk i 2012 mot 170 i 2011.
Det er vårt inntrykk av at Velle Utvikling AS har et solid og godt omdømme, noe som bekreftes av de som søker bedriften.
Velle Utvikling AS skal være en arbeidsplass hvor den enkelte skal finne seg til rette i et inkluderende og trygt arbeidsmiljø.
Bedriften er en IA – bedrift (Inkluderende arbeidsliv).
Bedriften har også i 2012 satset sterkt på å ha en offensiv helse, miljø og sikkerhetsprofil.
Målet er å skape en god og aktiv HMS kultur i Velle Utvikling AS.
En kultur våre deltagere kan ta med seg som en positiv erfaring, til nye arbeidsplasser Det har ikke vært noen alvorlige ulykker i bedriften 2012.
Bedriftens faste ansatte har hatt et totalt sykefravær på 4,6 % i 2012 sammenlignet med 6,0 % i 2011.
Bedriftens daglige leder fratrådte sin stilling etter avtale med styret den 6.
desember 2012.
Karsten Røssland ble innsatt som konstituert daglig leder fra samme dato.
Walter Brynhildsen i Walter Consult AS er leid inn fra 07.12.2012
for å bistå konstituert daglig leder i perioden til ny daglig leder tiltrer stillingen.
Selskapet har ansatt ny daglig leder, Per Harstad som vil tiltre stillingen 1.
august 2013.
Miljørapportering
Selskapets virksomheter medfører ubetydelig påvirkning av det ytre miljø.
Bedriften har etablert kildesortering på metaller, papir og plast i alle driftsenheter.
Likestilling
Velle Utvikling AS skal være en arbeidsplass hvor det råder full likestilling mellom kvinner og menn.
Bedriften er bevist på at det ikke skal forkomme forskjellsbehandling grunnet kjønn, i saker som lønn, avansement og rekruttering.
Arbeidstidsordninger i selskapet følger av de ulike stillingene og er uavhengig av kjønn.
Styret har hatt 2 kvinnelige medlemmer i 2012.
Kvinneandelen blant de faste ansatte er ca.
50 %.
I Velle Utvikling AS har vi en relativt stor andel menn blant det voksne personalet i våre barnehager.
En balanse mellom menn og kvinner i barnehagene, tror vi bidrar til et godt læremiljø, for både barn og voksne.
Diskriminering og tilgjengelighet
Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge, språk, religion og livssyn.
Selskapet arbeider aktivt, målrettet og planmessig for å fremme lovens formål innenfor vår virksomhet.
Aktivitetene omfatter blant annet rekruttering, lønns ‐ og arbeidsvilkår, forfremmelse, utviklingsmuligheter og beskyttelse mot trakassering.
Bedriften har som mål å være en arbeidsplass hvor det ikke forekommer diskriminering på grunn av nedsatt funksjonsevne.
Bedriften arbeider aktivt og målrettet for å utforme og tilrettelegge de fysiske forholdene slik at virksomhetens ulike funksjoner kan benyttes av flest mulig.
For arbeidstakere eller arbeidssøkere med nedsatt funksjonsevne foretas det individuell tilrettelegging av arbeidsplass og arbeidsoppgaver.
Som et ledd i arbeidet med tilrettelegging av fysiske forhold er det montert kjøreramper ved utgangsdører hvor dette er nødvendig, heis for rullestol i begge bygg, samt handicaptoaletter i alle etasjer.
Aksjeeierforhold
Aksjekapitalen er kr. 1 000 000,- fordelt på 2000 aksjer og 28 aksjonærer. Aksjene er tilnærmet likt fordelt mellom Tønsberg kommune, omkringliggende kommuner, private investorer og de ansattes stift else.
Styrets arbeid i 2012
Styret har i 2012 gje nnomfø rt 7 styremøter og en to dagers strategisamling for revidering av bedriftens treårsplan. Generalforsamling er gjennomført i henhold til bedriftens vedtekter og i samsvar m ed lover for aksjeselskap. Styret har den oppfatning at selskapet drives i henhold til norske lover og forskr ift er, og i samsvar m ed eiernes interesse for en langsiktig vekst av virksomheten, slik at gode attføringstj enester leveres i Vestfold Fylke.
Årsresultat og disponeringer
Styret foreslår følgende disponering av årsresultatet i Velle Utvikling AS: Årets overskudd kr. 978 796,00 till egges Annen egenkapital. Totalt disponert kr. 978 796,00. Sum egenkapital 31.12.2012 var: kr. 47 975 382 Annen egenkapital var kr. 46 986 882 Velle Utvikling AS er en godkjent tiltaksarrangør for Arbeids- og velferdsetaten (NAV). Det forutsetter so m det står i vedtektene at det ikke utb etales utbytte til selskapets eiere. Tønsberg, 11.04.2013 ____________________ Karsten Røssland Daglig leder (konstituert) _____________________ _____________________ Henrik Henriksen Styreleder Ann Styre Kristin m edle Heian m __________________ Lene Nygaard Styre m edle m ___________________ Per Harstad Styre m edle m ___________________ Pål W. Olsen Styre m edle m _____________________ Pål Roberg Styre m edle Nestleder m Kåre Solberg _______________
RESULTATREGNSKAP
DRIFTSINNTEKTER:
Salgsinntekt Annen driftsinntekt Driftsinntekter barnehagene
SUM DRIFTSINNTEKTER DRIFTSKOSTNADER:
Endring i beholdning av: varer under tilvirkning Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivning på goodwill Annen driftskostnad
SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT
Renteinntekt Annen finansinntekt Rentekostnad Annen finanskostnad
ORDINÆRT RESULTAT Å R S R E S U L T A T
Foreslås disponert slik: Annen egenkapital
Sum disponering
note 3 note 5 note 4 note 7 note 9 note 10 note 11 note 15
2012
137 752 768 1 074 674 33 826 688
172 654 131
2011
141 642 558 656 993 31 453 412
173 752 962
-843 517 77 500 385 72 277 093 4 100 523 684 897 18 289 902
172 009 283 644 848
350 856 93 429 42 219 68 119 978 796
978 796
978 796
978 796
1 212 146 78 625 185 74 978 626 4 168 037 513 648 18 362 034
177 859 677 -4 106 715
138 045 28 856 28 102 9 753 -3 977 667
-3 977 667
-3 977 667
-3 977 667
BALANSE PR. 31.12.
EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER I. Immaterielle eiendeler:
Goodwill bensinstasjon Haukerød
II. Varige driftsmidler:
Bygninger o.a. fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar m.v.
SUM VARIGE DRIFTSMIDLER
note 10 note 9 note 9 note 9
III. Finansielle anleggsmidler:
Overdekning av pensjonsforpliktelser Langsiktig Innskudd note 8 note 8
SUM FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER SUM ANLEGGSMIDLER B. OMLØPSMIDLER I. Varer II. Fordringer:
Kundefordringer Andre fordringer
SUM FORDRINGER
note 6 note 12
III. Bankinnskudd, kontanter m.v.
SUM OMLØPSMIDLER
note 2
SUM EIENDELER
2012 2011
0
11 855 584 4 736 233 4 053 468
20 645 284
2 366 566 1 799 929
4 166 495 24 811 779 6 061 017
3 769 059 9 773 125
13 542 183 22 690 892 42 294 093 67 105 872 684 897
17 140 364 6 253 437 5 560 535
28 954 336
1 322 028 1 380 202
2 702 230 32 341 463 5 625 700
3 148 019 9 544 955
12 692 975 12 450 375 30 769 049 63 110 512
BALANSE PR. 31.12.
EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL I. Innskutt egenkapital:
S e l s k a p s k a Egne aksjer p ti a l
II. Opptjent egenkapital:
Annen egenkapital
SUM EGENKAPITAL D. GJELD I. Avsetning for forpliktelser:
Avsetning for garantiansvar Avsetning for pensjonsforpliktelse
Sum avsetning for forpliktelser II. Kortsiktig gjeld:
L e S k A n
S u
v e y l n e
m
r a d i g e n
k
n d o k o
o r t
ø r g j tr
s i
ff s e i
k
k e l n
it
t d il g e a v g i it g
g
g j e
g j e l
l d
d
tf e r
S U M G J E L D SUM EGENKAPITAL OG GJELD
n o t e 1 3 o g 1 5 note 13 og 15 note 15 note 14 note 7 og 8
2 012
1 000 000 -11 500 46 986 882
47 975 382
600 000 0
600 000
5 5
1
8
8
0 7 3 1
5
4 1
3
3 5 1
0
0 9 5
4
7 0 1
9
0 6 4
0 1 9 1 3 0 4 9 0 67 105 871
Tønsberg, 11. april 2013 Styret i Velle Utvikling AS Henrik Henriksen Styreleder Lene Nygaard Styremedlem Kåre Solberg Nestleder P å S t y r l R e o b e r m e d g l e m Per Harstad Styremedlem Ann Kristin Heian Styremedlem Pål W Olsen Styremedlem K D a a r g s t il e g n l e R d ø e r s s ( l a k o n d n s t ti u e r )t
2 011
1 000 000 -10 000 46 008 586
46 998 586
100 000 765 000
865 000
4 222 017 4 177 304 6 847 605
15 246 926 16 111 926 63 110 512
NOTER TIL REGNSKAPET 2012
Note 1 - Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk.
Klassifisering og vurdering av balanseposter
Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller innen ett år, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløps- midler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varer under tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskost. Råvarer og varelager bensinstasjon er vurdert til anskaffelseskost. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet.
Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Finansielle anleggsmidler vurderes til virkelig verdi Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet.
Driftsmidler
Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmiddelets antatte levetid dersom de har levetid over 3 år, og kostpris over kr 15.000. Vedlikehold kostnadsføres under driftskostnader.
Påkostninger tillegges driftsmiddelets kostpris og avskrives.
Immaterielle eiendeler - goodwill
Goodwill balanseføres og avskrives over 3 år
Kundefordringer og andre fordringer
Disse fordringene er vurdert til pålydende, og underlagt konkret vurdering med hensyn til taps avsetning.
Valuta
Krav i utenlandsk valuta er registrert til balansetidspunktets kurs.
Inntekter og offentlige tilskudd
Inntektsføring ved salg av varer skjer ved levering. Leieinntekter bokføres i hht. kontrakt.
Offentlige tilskudd og øvrige inntekter bokføres når inntekten opptjenes.
Garantiavsetningen
vurderes konkret fra år til år. Se note 14
Ytelsesbaserte pensjonsordninger
vurders til nåverdien av de fremtidige pensjonsytelser som regnskapsmessig anses opptjent på balansedagen. Pensjonsmidler vurderes til virkelig verdi.
Endring i ytelsesbaserte pensjonsforpliktelser som skyldes endringer i pensjonsplaner, fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid.
Akkumulert virkning av estimatendringer og endringer i finansielle og aktuarielle forutsetninger (aktuarielle gevinster og tap) under 10% av det som er størst av pensjonsforpliktelsene og pensjonsmidlene ved begynnelsen av året innregnes ikke. Når den akkumulerte virkningen er over 10% -grensen ved årets begynnelse, resultatføres det overskytende over antatt gjenværende opptjeningstid. Periodens netto pensjonskostnad klassifiseres som lønns- og personalkostnader.
Kontantstrømoppstilling
er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer.
Selskapet
er ikke skattepliktig.
Note 2 - Bankinnskudd/kontanter
Spesifikasjon av bankinnskudd/kontanter: Bundne midler til skyldig skattetrekk Bundne midler til despositum (husleie) Bankinnskudd/kontanter
Sum 2012
1 878 030 30 000 20 782 861
22 690 892 2011
1 948 604 10 501 771
12 450 375 Note 3 - Salgsinntekt
Spesifikasjon av salgsinntekt etter virksomhetsområde: Salgsinntekt Vareproduksjon Salgsinntekt Bensinstasjon Salgsinntekt Kantinedrift Salgsinntekt Lese og skriveopplæring Salgsinntekt AMO-kurs Salgsinntekt Arbeid med bistand Salgsinntekt opplæringsvirksomhet
Sum Note 4 - Dritsinntekter barnehagene
Spesifikasjon av driftsinntekter barnehagene: Salgsinntekt drift barnehager Salgsinntekt opplæringsvirksomhet barnhage
Sum 2012
20 302 285 75 539 051 1 991 633 199 650 1 305 748 5 589 150 32 825 251
137 752 768 2012
24 915 528 8 911 160
33 826 688
Velle Utvikling AS får offentlig tilskudd, som attføringstilskudd og lærlingetilskudd, etter gjeldene regler og satser.
2011
22 096 694 75 870 576 2 103 332 124 150 3 129 291 3 923 880 34 394 634
141 642 558 2011
23 281 042 8 172 370
31 453 412 Note 5 - Annen driftsinntekt
Spesifikasjon av annen driftsinntekt: Diverse driftsinntekter Utleievirksomhet Vinning avgang anleggsmidler
Sum 2012
3 600 503 328 567 746
1 074 674 Note 6 - Varelager
Spesifikasjon av varelager: Råvarer Verktøylager Varer under tilvirkning Vare lager bensinstasjon
Sum 2012
1 128 373 674 000 1 716 000 2 542 644
6 061 017
Varer under tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskost, Råvarer og varelager bensinstajon er vurdert til anskaffelseskost.
2011
9 028 562 636 85 329
656 993 2011
1 855 926 684 000 835 000 2 250 774
5 625 700
Note 7 - Lønnskostnader
Spesifikasjon av lønnskostnadene: Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Tilbake føring førtidspensjon daglig leder Andre ytelser
Sum 2012
60 826 703 8 821 358 2 675 542 -765 000 718 489
72 277 093 2011
61 588 746 8 658 928 4 088 630 642 323
74 978 626
Antall ansatte
Gjennomsnittlig antall årsverk i 2012 var 151, mot 170 årsverk i 2011.
Dette inkludere de på attføring som mottar lønn.
Ytelser til ledende personer m.v.
Lønn til daglig leder Sluttvederlag til daglig leder Andre ytelser til daglig leder Kostnader (kostnadsreduksjon) vedrørende førtidspensjon Kostnader vedrørende ordinær pensjonsordning Styrehonorarer Godtgj: Revisor eks mva (gjelder ordinær revisjon) Godtgj: Revisor eks mva (gjelder andre attestasjonstjenester) Godt: Revisor eks mva (annen bistand)
2012
903 650 736 000 4 892 -765 000 145 329 252 000 145 700 17 600 50 500
Førtidspensjon daglig leder
Selskapet inngikk i 2009 avtale med daglig leder om han kan fratre sin stilling etter fylte 62 år og frem til fylte 67 år. Førtidspensjonen skal beregnes slik at den samlede inntekt av førtidspensjon og annen utbetalte trygd/pensjon/lønn, begge elementer etter skatt og avgifter, skal utgjøre 2/3 av daglig leders netto lønn på fratredelsestidspunktet.
Pr 31.12.2012 er ordningen avviklet da ansettelsesforholdet til tidligere daglig leder er avviklet med virkning fra 1. juli 2013, men med fratredelse den 6. desember 2012. I forbindelse med avviklingen av ansettelseforholdet er det inngått avtale om sluttvederlag til daglig leder tilsvarende 10 måneders lønn. Beløpet, kr 736.000,- + arbeidsgiveravgift er avsatt og inkludert i annen kortsiktig gjeld pr 31.12.2012.
Det er konstituert ny daglig leder fra 07.12.2012. Daglig leder- lønn i perioden 07.12 - 31.12.2012
utgjør kr 69.171,-.
I tillegg har selskapet leid inn Walter Consult AS v / varamedlem i styret, med virkning fra 07.12.2012.
Konsulenten skal inngå i den daglige ledelsen og bistå konstituert daglig leder i perioden til ny daglig leder er ansatt. Kostnadsført honorar i perioden 07.12 - 31.12.2012 utgjør kr 42.000,-
2011
866 108 5 214 -385 000 126 474 248 000 184 500 14 500 44 800
Note 8 - Pensjonskostnader
Kollektiv pensjonsforsikring:
Opptjente Pensjonsrettigheter Rentekostnader på opptjente pensjonsrettigheter Avkastning på pensjonsmidler Arbeidsgiveravgift Resultatført aktuarielt tap Administrasjonskostnader Netto pensjonskostnad - egenandel betalt av ansatte = Pensjonskostnader
Balansen:
Opptjent pensjonsforpliktelse Effekt av fremtidig lønnsregulering Beregnet Pensjonsforpliktelse - Verdi av pensjonsmidler + ikke resultatført estimatavvik inkl aga = Beregnet overdekning + arbeidsgiveravgift = Regnskapsført overfinansiert pensjonsforpliktelse 3 095 293 965 194 -1 112 362 463 678 0 340 372 3 752 175 -1 076 633 2 675 542 -28 796 267 -28 796 267 28 552 122 2 645 136 2 400 991 -34 424 2 366 566
Økonomiske forutsetninger for beregningene av pensjonskostnaden
Diskonteringsrente Forventet avkastning på pensjonsmidler Årlig forventet lønnsvekst Årlig forventet G- regulering Årlig forventet regulering av pensjoner under utbetaling Selskapets ansatte er tilsluttet en kollektiv pensjonsordning i Vital forsikring. Den ansatte betaler en egenandel. Ordningen omfatter 154 personer, samt 20 pensjonister. Pensjonskostnadene for 2012 er belastet årets resultat.
Selskapets pensjonsordning oppfyller kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon.
2012
4,20 % 4,00 % 3,50 % 3,25 % 0,20 %
Note 9 - Varig driftsmiddel
Anskaffelseskost pr. 01.01.
Tilgang 2012 Avgang til anskaffelseskost Samlede avskrivninger pr. 31.12.
BOKFØRT VERDI 31.12.
Årets ordinære avskrivninger Prosentsats ordinære avskrivninger
Sum årets ordinære avskrivninger Bygninger fast eiendom
24 493 348 Det brukes lineære avskrivninger.
Ingen tilgang av egentilvirkede varige driftsmidler i 2012.
0 5 971 532 6 666 232
11 855 584
437 600 2%
4 100 523 Note 10 - Goodwill
Goodwill gjelder Haukerød Autosenter avskrives på 3 år
2012 2011
IB Årets avskrivning
Bokført verdi 31.12
684 897 684 897
0
1 198 545 513 648
684 897 Maskiner og anlegg
43 246 265 376 825 38 886 858
4 736 232
1 874 497 20%
Driftsløsøre, inventar m.v.
13 441 074 70 150 0 9 457 756
4 053 468
1 788 426 5 - 30%
Note 11 - Leiekostnader og andre driftskostnader
Træleborg Barnehage Sigridløkka Barnehage Olaløkka Barnehage Kjeldås Barnehage Bensin stasjoner Kurst og tiltaks avd Kjøkken og Kantine
Sum Bokført husleie 2012
163 992 248 000 297 000 158 847 456 164 64 020
1 788 541 Leietid
Fra 1992 Fra 2005 Fra 2005 Fra 1995 Fra 2009 400 518 Fra 2010/2012 Fra 2011
Betingelser
5 års kontrakt m/mulighet for fornyelse Husleie reguleres etter byggindeks 5 års kontrakt m/mulighet for fornyelse Husleie reguleres etter avtale 5 års kontrakt m/mulighet for fornyelse Husleie reguleres etter avtale 5 års kontrakt m/mulighet for fornyelse Husleie reguleres etter avtale 5 års kontrakt m/mulighet for fornyelse Husleie reguleres etter avtale 6 mnd kontrakt m/mulighet for fornyelse Husleie reguleres etter byggindeks 1 års kontrakt m/mulighet for fornyelse Husleie reguleres etter avtale
Andre driftskostnader:
Sum kostnader lokaler Sum kjøp/rep. utstyr Sum fremmede tjenester Sum kontorutgifter Sum bilkostnader Sum reise, diett etc Sum salgskostnader Sum andrekostnader Sum tap på fordringer
Sum annen driftskostnad
4 610 315 3 719 165 1 363 415 1 696 385 395 701 769 867 305 538 5 270 898 158 618
18 289 902
Note 12 - Fordringer
Kundefordringene er oppført til pålydende, redusert med avsetning til tap på krav med kr 200.000, til kr 3.769.059,-.
Note 13 - Antall aksjer, aksjeeiere m.v.
Selskapets aksjekapital er kr 1.000.000, fordelt på 2 000 aksjer à kr 500. Alle aksjene gir lik rett.
Selskapets aksjeeiere og deres eierandel: Velleansattes stiftelse Tønsberg kommune Nøtterøy kommune H.Henriksens A/S Th. Marthinsens Sølvvarefabrik A/S Diverse lokallag i Vestfold av LHL Re kommune Ringnes A/S SCA Hygiene Products A/S Stokke kommune Tjøme kommune Lindholmveien Holding A/S Vinghøg A/S Andebu kommune Gilde VBT BA Lions Club Tønsberg Rolf Rygg Tønsberg Rotaryklubb Edda Vestfold A/S Vestfold Flatbrødfabrik A/S Egne Aksjer Den Norske Bank Sem Rotaryklubb Tønsberg Røde Kors
Sum Note 14 - Garantiavsetning
32,5 % 20,0 % 10,0 % 6,0 % 4,5 % 3,0 % 3,0 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 0,5 % 0,5 % 0,5 %
100,0 %
Garantiavsetningen vurderes konkret fra år til år. Avsatt for 2012 er kr 600.000.
Note 15 - Egenkapital
Selskapetskap.
Egne aksjer Annen egenkap.
Sum - IB pr.01.01.12
- Årets endring i egenkapital:
1 000 000 -10 000
-1 500
46 008 586
978 796
46 998 586
977 296
- Sum EK 31.12.12
1 000 000 -11 500 46 987 382
Selskapet har kjøpt 3 stk av sine egne aksjer fra LHL, selskapet eier totalt 23 aksjer 31.12.2012
47 975 882
KONTANTSTRØMOPPSTILLING
Resultat før skattekostnad
+ Tap/ -gevinst v/salg anleggmidler + Ordinære avskrivninger (A) +/- Endr. varelager, kundefordr./lev.gjeld +/- Endring andre tidsavgrensningsposter
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter
(B) - Utbetal. v/kjøp av varige driftsmidler + Innbetal. v/salg varige driftsmidler - Utbetal. v/kjøp av andre investeringer + Innbetal. v/salg andre investeringer
Netto kontantstrøm fra investerings aktiviteter
(C) Utbetaling ved kjøp av egne aksjer
Netto kontantstrøm fra finansiering aktiviteter
(A+B+C)
Netto endring i kontanter og kontant ekvivalenter
+ Likviditetsbeholdning 1.1.
Likviditetsbeholdning 31.12.
2012
978 796 -548 214 4 785 420 -1 278 388 542 331
4 479 944
-446 975 6 209 547 0
5 762 572 2011
-3 977 667 -85 329 4 681 685 4 350 977 515 565
5 485 231
-4 212 761 2 560 000 0
-1 652 761
-2 000 -15 000
-2 000 -15 000 10 240 516 3 817 469
12 450 376
22 690 892
8 632 907
12 450 376