Transcript Årsrapport LeasePlan Norge AS

ÅRSRAPPORT
2012
INNHOLD
4 Ledergruppen i LeasePlan Norge
5 Innledning
7 I form for fremtiden!
– Administrerende direktør har ordet
15 Styrets årsberetning
16 Organisasjon og miljø
17 Kommentarer til regnskapet
19 Utsiktene fremover
21 Resultatregnskap
22 Balanse
24 Noter
30 Kontantstrømanalyse
31 Revisjonsberetning
LEASEPLAN-KONSERNET HAR SOM MÅL Å VÆRE EN
UNIK SERVICEORIENTERT ORGANISASJON, SOM
KLART SKAL SKILLE SEG UT FRA KONKURRENTENE.
DETTE MÅLET ER NEDFELT I VÅRT LØFTE:
”IT’S EASIER TO LEASEPLAN”.
VÅRT LØFTE BESKRIVER DEN MER-VERDI VÅRE
KUNDER VIL OPPLEVE I ET SAMARBEID MED OSS,
OG HVA DE KAN FORVENTE.
2 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 3
ÅRSRAPPORT 2012
LEDERGRUPPEN 2012
LEDERGRUPPEN
LEASEPLAN NORGE AS
INNLEDNING
• LeasePlan Norge AS er et heleid datterselskap
av LeasePlan Corporation N.V. (LP Corp.) med
hovedkontor utenfor Amsterdam.
• LeasePlan Corporation N.V. er representert
med et LeasePlan-selskap i de fleste
europeiske land, samt i USA, Australia, New
Anders Ree-Pedersen
Gunn Grøndahl
Marius Paus
Zealand, Brasil, India og de forente Arabiske
Administrerende direktør
Finansdirektør
Markedsdirektør
Emirater. Gruppen er ledende i verden innen
biladministrasjon og administrerer 1,3
millioner kjøretøy på verdensbasis.
• LeasePlan Norge er et spesialselskap for
administrasjon, drift og finansiering av
bilflåter til næringslivet og offentlig sektor.
• Selskapets virksomhet er landsdekkende, og
Trond Nordal
Pål Balke
med ca. 36 000 biler på veien er LeasePlan
Driftsdirektør
Direktør IT- og forretningsutvikling
klar markedsleder i Norge.
• Virksomheten er lokalisert i Oslo.
4 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 5
GJENNOMGANG AV ÅRET
ADM. DIREKTØR HAR ORDET
I FORM FOR FREMTIDEN!
DEN GENERELLE ØKONOMISKE SITUASJONEN
FINANSKRISEN SETTER FORTSATT SITT PREG PÅ EUROPA, OG DESSVERRE HAR UROEN I DE INTERNASJONALE
FINANSMARKEDENE ØKT IGJEN GJENNOM 2012. DET ER UKLART HVORVIDT HELLAS HAR EVNE OG VILJE TIL Å STÅ FOR
SINE GJELDSFORPLIKTELSER, OG DET ER GENERELT SVAK REALØKONOMI I SØR-EUROPA MED STORE BUDSJETTUNDERSKUDD OG PROBLEMER I BANKENE. MANGE LAND SLITER MED FALLENDE AKTIVITET OG HØY ARBEIDSLEDIGHET MED
TILHØRENDE FARE FOR SOSIAL URO OG OPPGITTHET.
I Norge ser bildet vesentlig lysere ut. Det er god vekst i norsk økonomi, med lav
arbeidsledighet og et aktivitetsnivå over det normale. Store nye olje- og gass-funn i
Nordsjøen i kombinasjon med høy oljepris gir en meget sterk vekst i oljesektoren og
oljeinntektene i årene fremover.
Folk flest i Norge opplever at de har god råd, basert på god lønnsutvikling, et lavt rentenivå og økende verdier for de som eier leilighet eller hus. Denne situasjonen gjør seg
også utslag i et historisk høyt nybil-salg, i kontrast til historisk lavt nybil-salg i store
deler av Europa forøvrig.
UTVIKLINGEN FOR LEASEPLAN NORGE
Anders Ree-Pedersen
Administrerende direktør
Markedet for tradisjonelle biladministrasjonstjenester har vært relativt stabilt gjennom
året. Samtidig ser man at bilbransjen selv ønsker å styrke sin posisjon innen biladministrasjon gjennom økt satsning i bilfabrikkenes finansieringsselskap. Økt
satsning fra flere aktører gir skjerpet konkurranse og ytterligere press på priser og
marginer. Flere av konkurrentene har dog andre motiv enn oss, noe som gir oss gode
muligheter.
Et annet utviklingstrekk i markedet, er et økt utbud av privat-leasing. Dette er et
segment LeasePlan Norge foreløpig har valgt å ikke gå inn i.
Totalt sett økte selskapets leasingportefølje med ca. 300 mill. (+ 5 %)til 6.063 mill.
gjennom året.
TOTALT SETT ØKTE
SELSKAPETS
LEASINGPORTEFØLJE
MED CA. 300 MILL.
(+ 5 %)TIL 6.063
MILL. GJENNOM
ÅRET.
6 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
Selskapet inngikk en rekke nye ramme-avtaler i løpet av året, og har en meget solid
kundeportefølje med blant annet en vesentlig andel innen offentlig sektor. Sent på året
vant LeasePlan bl.a. anbudet på Oslo kommune, et anbud som nærmest utelukkende
omfatter elektriske biler. Selskapet har således nå bl.a. de 4 største kommuner i Norge
på kundelisten (Oslo, Bergen, Trondheim, Stavanger).
Den økonomiske krisen i Europa har skapt uro i pengemarkedene, noe som har medført
betydelig økte innlånskostnader (funding) for alle finans-institusjoner de senere år.
Dette gjelder også LeasePlan-konsernet og LeasePlan Norge. Som følge av at den
økonomiske situasjonen har vært bedre i Norge enn i resten av Europa, har kun deler av
denne økte innlånskostnaden blitt videreført til selskapets kunder.
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 7
GJENNOMGANG AV ÅRET
ADM. DIREKTØR HAR ORDET
Selskapet har derfor fortsatt hatt fokus på effektivisering, kostnadskontroll og andre
inntekter for å kompensere for reduksjonen i renteinntekter. Ikke minst har effektiv drift
og logistikk på vårt nye bruktbilsenter på Hellerudsletta utenfor Oslo, gitt et positivt
resultat på vårt bruktbil-salg.
Totalt sett har disse tiltakene medført at selskapet økte sitt overskudd sammenlignet
med 2011, og resultatet (etter skatt) på 88,6 mill. er det beste i selskapets historie.
«I FORM FOR FREMTIDEN!»
Med vår strategi for 2012 «I form for fremtiden!» har vi tatt viktige grep for å utvikle
selskapet videre.
HOVEDOMRÅDENE I STRATEGIEN HAR BL.A. VÆRT:
• LeasePlan Norge skal være, fremstå og bli opplevd som dynamiske og innovative, og
for å oppnå dette er vi villige til å investere i fremtiden, i verktøy og i våre omgivelser.
• Involvere, engasjere og mentalt forberede organisasjonen på å gjøre endringer
• Styrke selskapets totale kompetanse gjennom et omfattende lederutviklingsprogram
for alle avd. sjefer, og gjennom et LIP-prosjekt for alle ansatte
• Tilrettelegge for mer effektiv drift og håndtering av økt volum innenfor nåværende
struktur, bl.a. ved hjelp av vårt nye bruktbil-anlegg, LEAN-prosjekter, nytt kontraktssystem m.m.
VI HAR EN GRUNNLEGGENDE TRO PÅ
AT DET Å SATSE PÅ
VÅRE DYKTIGE MEDARBEIDERE OG Å
TILRETTELEGGE FOR
ET INSPIRERENDE
ARBEIDSMILJØ,
OGSÅ SKAPER
MOTIVERTE ANSATTE
SOM GIR KUNDENE
DEN BESTE SERVICE
OG DEN BESTE
KUNDEOPPLEVELSEN.
8 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
Vi har en grunnleggende tro på at det å satse på våre dyktige medarbeidere og å
tilrettelegge for et inspirerende arbeidsmiljø, også skaper motiverte ansatte som gir
kundene den beste service og den beste kunde-opplevelsen. Dette bekreftes også av de
undersøkelser vi gjennomførte i 2012 på bil-bruker-, kunde- og medarbeidertilfredshet.
Alle 3 undersøkelser viser de beste resultater for selskapet noensinne, og resultatene er
også blant de beste i LeasePlan-konsernet.
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 9
GJENNOMGANG AV ÅRET
ADM. DIREKTØR HAR ORDET
VÅRT LØFTE OG VÅRE VERDIER
LeasePlan-konsernet har som mål å være en unik service-orientert organisasjon, som
klart skiller seg ut fra konkurrentene. Dette målet er nedfelt i vårt løfte: «It’s easier to
leaseplan». Vår kundeundersøkelse viser at 9 av 10 kunder er enige i utsagnet om «It’s
easier to leaseplan».
Vårt løfte beskriver den mer-verdi våre kunder vil oppleve i et samarbeid med oss, og hva
de kan forvente. I tråd med vårt løfte om «It’s easier to leaseplan» har vi nedfelt våre 4
kjerneverdier:
PASSION
LEASEPLANKONSERNET HAR
SOM MÅL Å VÆRE
EN UNIK SERVICEORIENTERT
ORGANISASJON,
SOM KLART SKILLER
SEG UT FRA
KONKURRENTENE.
RESPECT
COMMITMENT
EXPERTISE
10 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
PASSION: Vi er stolte av vårt selskap og av kundene som velger å
samarbeide med oss, og vi viser dette i alle våre handlinger og vår
kommunikasjon. Vi inspirerer og motiverer de rundt oss, og hjelper
alle med et smil. Vi viser våre kunder på en positiv måte at vi tror
på det vi står for og at vi bryr oss.
RESPECT: Vi erkjenner og er åpne for andres følelser, verdier, kultur
og meninger, og vi behandler de med integritet, rettferdighet, tillit
og toleranse. Vi opptrer ansvarlig ovenfor miljø, mennesker og
lønnsomhet ved å levere bærekraftige løsninger som gir god totaløkonomi. Vi viser at ord og handling hører sammen, vi overholder
etiske prinsipper og vi opptrer ærlig og pålitelig i alt vi gjør.
COMMITMENT: Vi tar personlig ansvar for våre handlinger og våre
kunder kan stole på at vi leverer det vi lover. Vi vil at våre kunder
skal være fornøyd med oss som samarbeidspartner, og gjennom
pro-aktivitet forsøker vi kontinuerlig å forbedre vår virksomhet, våre
prosesser og våre løsninger for å styrke kunde-tilfredsheten
ytterligere.
EXPERTISE: Vår lange erfaring og vår globale utbredelse har gitt
oss omfattende kunnskap om biler og biladministrasjon. Vi deler
denne kunnskap på en enkel og lettfattelig måte. Vi lytter aktivt til
våre kunder og benytter vår kunnskap og kompetanse pro-aktivt for
å tilby dem de løsninger som passer best for deres individuelle
behov.
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 11
GJENNOMGANG AV ÅRET
ADM. DIREKTØR HAR ORDET
INN I 2013
Selv om usikkerheten knyttet til den generelle økonomiske situasjon i Europa er større
enn på lenge, legger vi til grunn at uroen i finansmarkedene gradvis avtar. Den generelle
konjunkturnedgangen i Europa forventes dog å vare i minst 2 år til. De økonomiske
utsikter for Norge ser adskillig bedre ut og den positive utviklingen forventes å fortsette
mot en høy-konjunktur i 2014-15, med mindre vi blir utsatt for nye store forstyrrelser
internasjonalt.
FOR LEASEPLAN
NORGE VISER VÅRE
ANALYSER AT DET
ER GRUNNLAG
FOR Å UTVIKLE
SELSKAPET VIDERE
GJENNOM
FORTSATT VEKST
OG DERVED
YTTERLIGERE
STYRKE VÅR
POSISJON SOM
MARKEDSLEDER I
NORGE.
12 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
For LeasePlan Norge viser våre analyser at det er grunnlag for å utvikle selskapet videre
gjennom fortsatt vekst og derved ytterligere styrke vår posisjon som markedsleder i
Norge. For å styrke og bevare denne posisjonen vil vi ligge i forkant av den generelle
utviklingen og investere ytterligere i ny teknologi. Vi skal samtidig ligge i forkant av og å
overgå våre kunders forventninger, og virkelig vise at «It’s easier to leaseplan»!
Anders Ree-Pedersen
Adm. direktør
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 13
STYRETS ÅRSBERETNING
ORGANISASJON OG MILJØ
|
KOMMENTARER TIL REGNSKAPET
|
UTSIKTENE FREMOVER
14 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2010 STYRETS ÅRSBERETNING
STYRETS ÅRSBERETNING
ØKONOMISKE FORHOLD
Økonomiske nedgangstider i Europa i kombinasjon med høye lønnskostnader og en
sterk norsk krone, har forverret situasjonen for den del av norsk industri som er utsatt for
internasjonal konkurranse.
På tross av de store utfordringene i verdensøkonomien, har norsk økonomi generelt
fortsatt utviklet seg positivt. Et lavt rentenivå, og et høyt inntektsnivå og høye oljepriser
har stimulert økonomien.
SELSKAPETS VIRKSOMHET
BASERT PÅ
SELSKAPETS
MERKEVARE-LØFTE
«IT’S EASIER TO
LEASEPLAN»,
LEGGES DET STOR
VEKT PÅ Å GI
KUNDENE EN GOD
TOTALOPPLEVELSE I
SIN KONTAKT MED
SELSKAPET.
Selskapet har gjennom 2012 ytterligere styrket sin posisjon som markedsleder i det norske
markedet for biladministrasjon. Tydelige og fleksible produkter tilpasset forskjellige kundegrupper har gitt grunnlag for en fortsatt vekst i selskapets leasingportefølje. Særlig innen
mellom-store og store flåter i privat og offentlig sektor har selskapet bygget en solid posisjon.
Totalt sett ble det signert ramme-avtale med i overkant av 100 nye kunder i løpet av året.
Basert på en selektiv markedsprosess og en bevisst kreditt-policy, har selskapet gjennom en
rekke år oppnådd en kundeportefølje med god kvalitet og lav kreditt-risiko.
LeasePlan Norges kundeportefølje har den laveste kredittrisiko i LeasePlan-konsernet, utifra
en risikovekting som fastsatt i Basel II regelverket. Dette har medvirket til at selskapet
gjennom finanskrisen har unngått tap av betydning. I 2012 utgjorde tap knyttet til
kundekonkurs i underkant av 0,03 % av leasingporteføljen.
Vedvarende uro i de internasjonale pengemarkeder har gitt konsernet høyere innlånskostnader (funding), og rente-kostnader har således vært selskapets største utfordring også
gjennom 2012. Et historisk lavt rentenivå har også gitt lavere renteinntekter på selskapets
arbeidskapital.
I motsetning til i store deler av Europa, har nybil-salget i Norge vært meget godt gjennom
2012. Selskapet har i løpet av året kjøpt inn ca. 7000 nye biler til våre kunder.
Også bruktbil-markedet i Norge har vært relativt godt, ikke minst sammenlignet med Europa
for øvrig. Etter å ha flyttet inn i vårt nye bruktbil-senter på Hellerudsletta utenfor Oslo høsten
’11, har 2012 vært det første hele driftsår i senteret. Anlegget er på over 20 000 m2, er unikt i
sitt slag og gir grunnlag for en effektiv og profesjonell bruktbil-håndtering. Totalt solgte selskapet i underkant av 6000 bruktbiler gjennom året, og totalt sett med en betydelig gevinst.
Gjennom året har selskapet vellykket gjennomført sin strategi «I form for fremtiden».
Selskapet skal være, fremstå å bli opplevd som dynamisk og innovativt. For å oppnå dette er
selskapet villig til å investere i fremtiden, i nye verktøy og systemer, samt i selskapets
omgivelser. I den forbindelse er det også gjennomført en total oppussing av selskapets
lokaler, med nye møbler, ny belysning m.m.
Basert på selskapets merkevare-løfte «it’s easier to leaseplan», legges det stor vekt på å gi
kundene en god totalopplevelse i sin kontakt med selskapet. Meget sterke resultater i våre
bilbruker- og kundeundersøkelser viser at vi lykkes i dette arbeidet:
Selskapet har videreført sitt fokus på kostnadseffektiv drift og har også lykkes med å øke
andre inntekter utover rentemargin. Totalt sett har dette medført et historisk godt resultat. •
14 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 15
STYRETS ÅRSBERETNING
ORGANISASJON OG MILJØ
KOMMENTARER TIL REGNSKAPET
UTSIKTENE FREMOVER
ORGANISASJON OG MILJØ
KOMMENTARER TIL REGNSKAPET
ORGANISASJON
RESULTATREGNSKAPET
Selskapet har et intern-kontroll system for helse, miljø og sikkerhet (HMS) og et
Arbeidsmiljøutvalg (AMU) i henhold til Arbeidsmiljølovens bestemmelser. Det har ikke
vært nødvendig å igangsette spesielle tiltak av betydning for å sikre arbeidsmiljøet
utover det løpende arbeid med tilhørende forslag, som er et resultat av HMS- og AMU
opplegget. Selskapet har også en «LeasePlan Identity» - gruppe, som arbeider med en
rekke tiltak for å opprettholde og ytterligere forbedre det gode arbeidsmiljøet i selskapet.
Selskapets årsresultat ble 88,6 mill., hvilket er det beste noensinne og er en forbedring på 14,8
mill. sammenlignet med 2011.
HELSE, MILJØ OG SIKKERHET
BALANSE
Det har verken oppstått ulykker, personskader eller materielle skader i 2012.
LPNO har gjennom 2012 økt sin portefølje av utleiebiler med 296 mill. og har dermed tatt sin del av
veksten i markedet. Omløpsmidler er redusert med 24,5 mill. gjennom en liten reduksjon av fordringer,
både kundefordringer og andre fordringer. Totalbalansen har økt tilsvarende med 271 mill. og økning er
finansiert ved økt låneopptak gjennom langsiktig lån. Det foreligger en avtale mellom LeasePlan
Corporation og LPNO som sikrer LPNO likviditet.
Selskapet hadde ved utgangen av 2012 en egenkapital på 642,6 mill. Egenkapitalen ved utgangen av
2011 var 594 mill. Selskapets frie egenkapital er kr. 20.670 pr. 31.12.2012.
Antall sykedager var 917 tilsvarende 3,77 %.
Selskapet legger stor vekt på både det fysiske og det psykososiale arbeidsmiljø. God
tilrettelegging av kontorarbeidsplassene for å forebygge evt. plager gjøres fortløpende.
Selskapet har en hjertestarter og har utdannet 10 ansatte i bruk av denne. I tillegg har
samtlige ansatte tilbud om massasje hver 14. dag.
FORSKNING OG UTVIKLING
LPNO har ikke vært involvert i større forsknings- og utviklingsaktiviteter i 2012, utover det som foregår i
selskapets egen avdeling for forretningsutvikling.
KONTANTSTRØMOPPSTILLINGEN
SELSKAPET LEGGER
STOR VEKT PÅ BÅDE
DET FYSISKE OG DET
PSYKOSOSIALE
ARBEIDSMILJØ.
GOD TILRETTELEGGING AV
KONTORARBEIDSPLASSENE FOR Å
FOREBYGGE EVT.
PLAGER GJØRES
FORTLØPENDE.
Det er ingen forhold ved selskapets virksomhet som direkte forurenser det ytre miljø.
Selskapet tar dog miljøutfordringene på alvor, og har iverksatt en rekke tiltak. Selskapet
har bl.a. et miljøstyringssystem og ble miljøsertifisert i henhold til NS-EN ISO
14001:2004 i 2007. Selskapet er også medlem i Grønt Punkt Norge AS. Selskapet tilbyr
også aktivt sitt produkt GrønnPlan til selskapets kunder.
Som et videre ledd i vårt miljøarbeid har vi også kartlagt det totale CO2-utslippet fra
selskapets egne firmabiler. For å gjøre vår egen virksomhet klimanøytral, har vi kjøpt FNgodkjente utslippskvoter for CO2 for det totale utslipp våre egne biler står for, samt for
samtlige ansattes bilbruk, flyreiser, feriereiser osv.
LIKESTILLING, MANGFOLD M.M.
Ved utgangen av 2012 var det 104 fast ansatte i selskapet, tilsvarende 104 i 2011.
LeasePlan retter seg etter Likestillingsloven, Diskrimineringsloven og Diskriminerings- og
tilgjengelighetsloven. Det er et mål for selskapet å ha et inkluderende arbeidsmiljø og ha
etiske retningslinjer som forbyr alle former for diskriminering. Etiske retningslinjer og
selskapets verdier er et fast punkt i introduksjonsprogram for nyansatte. LeasePlan har
ingen medarbeidere med nedsatt funksjonsevne.
Det foretas nøytrale vurderinger i saker som for eksempel lønn, ansettelser,
avansement m.m.
Av selskapets 104 ansatte var 40 kvinner og 64 menn.
LeasePlan har 29 ledere med personalansvar. Av disse innehas 7 stillinger av kvinner
og 22 menn.
I 2012 ble det rekruttert 6 personer, og av disse var 2 kvinner og 4 menn. •
16 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
Kontantstrøm fra virksomheten ble i 2012 1.043 mill. sammenlignet med 1.174 mill. i 2011.
Kontantstrøm til investeringsaktiviteter er redusert fra 1.460 mill. i 11 til 1.368 mill. i 12.
Nyinvesteringer i 2012 er 2.282 mill. som er en nedgang på 183 mill. sammenlignet med 2011.
Netto endring fra finansiering viser en økning på 31,8 mill. Samlet utgjorde LPNO’s likviditetsbeholdning
pr. 31.12.2012 kr. 14,9 mill. som er en liten økning på 0,6 mill. fra 2011.
LPNO har i tillegg en kassekreditt på 75 mill. som pr. 31.12.2012 var trukket opp med 62,1 mill.
RISIKO
LeasePlan Norge er utsatt for kredittrisiko og restverdirisiko. Alle nye kunder blir kredittvurdert ved
inngåelse av avtale og deretter årlig kredittvurdert. Historisk sett har selskapet hatt minimalt med tap på
fordringer. Selskapets største kunder har høy kredittverdighet og god likviditet.
Restverdirisikoen blir blant annet ivaretatt av selskapets restverdikomite som løpende fastsetter
restverdi på nye modeller, samt gjennomgår restverdifastsettelsen på eksisterende modeller.
Det er ingen direkte markedsrisiko (herunder valutarisiko, renterisiko og prisrisiko) og likviditetsrisiko.
Det er ingen valutarisiko siden alle transaksjoner skjer i norske kroner. Utlånene er i hovedsak
marginbasert, og er derfor ikke avhengig av rentebevegelser i markedet. Likviditetsrisikoen er sikret via
en avtale med eier som sikrer lån fremover.
Selskapet anvender ikke finansielle instrumenter.
DISPONERING AV OVERSKUDDET
Årsoverskuddet etter skatt ble kr. 88.577.711 kroner.
Årets årsoverskudd foreslås disponert som følger;
- utbetales som utbytte
40.000.000 kroner
- tilføres annen egenkapital 48.577.711 kroner
Styret er ikke kjent med at det har inntruffet forhold av betydning for selskapets stilling og resultat etter
regnskapsårets slutt. I årsberetningen er forutsetning om fortsatt drift lagt til grunn da det etter styrets
oppfatning ikke er forhold som tilsier noe annet.
Honorar til styret og revisor er spesifisert i note 7. •
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 17
STYRETS ÅRSBERETNING
ORGANISASJON OG MILJØ
|
KOMMENTARER TIL REGNSKAPET
UTSIKTENE FREMOVER
UTSIKTENE FREMOVER
Det er god vekst i norsk økonomi med lav arbeidsledighet og en aktivitet som er høyere
enn et normalt nivå. Denne positive utviklingen forventes å fortsette, med mindre vi blir
utsatt for nye store forstyrrelser internasjonalt, f.eks. et betydelig fall i oljeprisene.
Rentemargin forventes å fortsatt utgjøre den største utfordring for selskapets del.
Dessuten vil utviklingen i bruktbil-markedet kunne påvirke selskapets resultat.
Selskapet har en ambisiøs vekst-strategi for 2013, og forventer samtidig å levere et
resultat som er noe høyere enn 2012-resulatet.
Styret takker selskapets dyktige ansatte for en flott innsats i året som har gått.
31.desember 2012
Oslo, 20. juni 2013
18 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
Kevin McNally
Styreformann
Vahid Daemi
Knut Brundtland
Anders Ree-Pedersen
Adm.direktør
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 19
RESULTATREGNSKAP
BALANSE EIENDELER
|
BALANSE GJELD OG EGENKAPITAL
|
NOTER
|
KONTANTSTRØMANALYSE
|
REVISORS BERETNING
RESULTATREGNSKAP 2012
Beløp i kr. 1.000,LEASEPLAN NORGE AS
Inntekter
Driftsinntekter
Andre driftsinntekter
Gevinst v/salg av anleggsmidler
Sum inntekter
Kostnader
Lønnskostnader
Avskrivning på varige driftsmidler
Annen driftskostnad
Sum kostnader
NOTE
2012
2011
3
3
3
1 362 636
123 862
67 848
1 554 346
1 273 003
113 632
56 167
1 442 802
4,7
2
85 682
1 072 197
44 777
1 202 656
78 361
1 010 904
37 888
1 127 153
351 690
315 649
283
1 877
281
2 266
213 001
17 253
508
209 438
5 968
287
-228 602
-213 147
123 088
102 502
Driftsresultat
Finansinntekter
Annen renteinntekt
Finansinntekter
Finanskostnader
Rentekostnad til foretak i samme konsern
Annen rentekostnad
Annen finanskostnad
9
Netto finans
Ordinært resultat før skattekostnad
20 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
Skatt på ordinært resultat
Skattekostnad
8
34 511
28 750
Resultat for regnskapsåret
10
88 578
73 752
Disponering av overskudd
Overført til annen egenkapital
10
88 578
73 752
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 21
RESULTATREGNSKAP
BALANSE EIENDELER
BALANSE GJELD OG EGENKAPITAL
NOTER
Varige driftsmidler
Maskiner, inventar og transportmidler
Sum varige driftsmidler
Finansielle anleggsmidler
Netto pensjonmidler
Sum finansielle anleggsmidler
NOTE
2
4
2012
6 111 533
6 111 533
3 183
3 183
2011
5 815 952
5 815 952
2 572
2 572
Fordringer
Varebeholding
11
Kundefordringer
Andre fordringer
Sum fordringer
Bankinnskudd, kontanter og lignende
Bankinnskudd, kontanter og lignende
Sum omløpsmidler
Sum eiendeler
KONTANTSTRØMANALYSE
|
REVISORS BERETNING
BALANSE
BALANSE
Beløp i kr. 1.000,EIENDELER
|
5
85 201
80 114
118 067
92 675
295 943
130 259
110 736
321 110
14 909
14 320
310 852
335 430
6 425 569
6 153 954
Beløp i kr. 1.000,GJELD OG EGENKAPITAL
NOTE
2012
2011
Egenkapital
Aksjekapital (560 000 aksjer á kr.100,-)
10
56 000
56 000
Opptjent egenkapital
Annen egenkapital
10
586 578
538 000
Sum egenkapital
10
642 578
594 000
8
9
6
238 104
2 592 501
400 000
3 230 605
203 594
2 497 742
400 000
3 101 336
9
6
1 926 109
62 122
227 595
4 822
331 739
2 552 386
1 705 934
11 473
411 779
4 467
324 967
2 458 619
Sum gjeld
5 782 991
5 559 954
Sum gjeld og egenkapital
6 425 569
6 153 954
Langsiktig gjeld
Utsatt skatt
Konsernmellomværende
Banklån
Sum langsiktig gjeld
Kortsiktig gjeld
Konsernmellomværende
Kassekreditt
Leverandørgjeld
Skyldig offentlige avgifter
Annen kortsiktig gjeld
Sum kortsiktig gjeld
Oslo, 31.desember 2012
Oslo, 20. juni 2013
22 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
Kevin McNally
Styreformann
Vahid Daemi
Knut Brundtland
Anders Ree-Pedersen
Adm.direktør
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 23
RESULTATREGNSKAP
BALANSE EIENDELER
|
BALANSE GJELD OG EGENKAPITAL
NOTER
KONTANTSTRØMANALYSE
|
REVISORS BERETNING
NOTER
NOTE NR. 1 REGNSKAPSPRINSIPPER
NOTE NR. 2 - VARIGE DRIFTSMIDLER
GENERELLE PRINSIPPER
Beløp i kr. 1.000,Note 2 Leasinggjenstander / egne driftsmidler
Årsregnskapet er avlagt i samsvar med
regnskapsloven og god regnskapsskikk.
Regnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om transaksjonsprinsippet, sammenstilling,
historisk kost, sammenlignbarhet, kongruens,
fortsatt drift, forsiktighet og beste estimat.
Salgsinntekter
Inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på
leveringstidspunktet. t.
Omløpsmidler
Omløpsmidler er bokført til det laveste av
anskaffelseskost og virkelig verdi.
Fordringer
Kundefordringer og andre fordringer er oppført i
balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til
forventet tap. Avsetning på tap gjøres på grunnlag
av individuelle vurderinger av den enkelte fordring. I
tillegg er det foretatt en uspesifisert tapsavsetning
for å dekke antatt tap. Ingen fordringer har forfall
senere enn ett år fra regnskapsårets slutt.
Valuta
Alle lånetransaksjoner gjøres i norske kroner.
Inngående fakturaer i utenlands valuta er vurdert til
kursen ved regnskapsårets slutt. Det er ikke
resultatført agio/disagio av vesentlig art i
regnskapsåret.
Vurdering og klassifisering av balanseposter:
Varige driftsmidler
Varige driftsmidler er i regnskapet oppført til
anskaffelseskost med fradrag for ordinære
avskrivninger. Lineære avskrivninger foretas over
driftsmidlenes økonomiske levetid. Årets
avskrivninger er belastet resultatregnskapet
Prinsipper for behandling av gjeld
Gjeld er medtatt til nominell pålydende verdi.
Kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til
betaling innen ett år. Kortsiktig gjeld balanseføres til
opptakskost.
Utsatt skatt
Utsatt skatt i balansen avsettes på basis av
forskjeller mellom bokførte og skattemessige
verdier. Avsetningen inkluderer alle typer forskjeller
og beregnes uten neddiskontering. Ved beregning av
utsatt skattegjeld gjøres det fradrag for verdien av
fremførbare underskudd. I resultatregnskapet
fremkommer skattekostnaden som summen av
betalbar skatt og endring i utsatt skattegjeld.
2012
Utleiebiler / egne driftsmidler
Utleiebiler
11 150 878
2 282 385
-928 727
12 504 536
Egne driftsmidler
25 086
7 755
0
32 841
Avskrivninger, nedskrivninger og rev ned 0101 5 337 314
Akkumulerte avskrivninger 3112
6 401 618
Akkumulerte nedskrivninger 3112
Akkumulerte reverserte nedskrivninger 3112
Balanseført verdi 3112
6 102 918
22 698
24 225
Anskaffelseskost 0101
Tilgang driftsmidler
Avgang driftsmidler
Anskaffelseskost 3112
- herav balanseførte leieavtaler
- herav gjenværende oppskrivning
Årets avskrivninger
Årets nedskrivninger
Årets reverserte nedskrivninger
Økonomisk levetid
Avskrivningsplan
2011
Sum
Sum
11 175 965
9 748 361
2 290 139
2 465 888
-928 727 -1 038 284
12 537 377 11 175 965
0
8 616
5 360 012
6 425 843
0
0
6 111 534
4 381 677
5 360 012
0
0
5 815 952
0
0
0
0
0
0
0
0
1 070 669
0
0
1 527
1 072 197
0
0
1 010 904
0
0
Inntil 7 år
Lineær
Inntil 5 år
Lineær
0
Årlig leie av ikke balanseførte leieavtaler
Varighet av leieavtaler som ikke balanseføres
0
0
Utleiebiler
Leiefinansieringsgrunnlaget er vurdert til kostpris
med fradrag av avskrivninger.
Avskrivningsgrunnlaget beregnes ut fra anskaffelseskost redusert med estimert annenhåndsverdi ved
avtaleutløp, og differansen avskrives lineært over
leiefinansieringsavtalens lengde.
Leiefinansieringsavtalen består av kontrakter som i
det vesentlige har en løpetid på 3 til 5 år.
Pensjonsforpliktelse
Netto pensjonsforpliktelse beregnes og medtas i
balansen. Netto pensjonsforpliktelse fremkommer
som differansen mellom brutto pensjonsforpliktelse
og pensjonsmidler. Endring i estimat ut over korridor
amortiseres over gjennomsnittlig gjenværende
opptjeningstid. Årets pensjonskostnad føres under
posten ”Lønn, honorarer og andre
personalkostnader” i resultatregnskapet.
NOTE NR. 3 – DRIFTSINNTEKTER
Selskapet har et virksomhetsområde, og all utleievirksomhet foregår i Norge.
Varer på lager
Selskapet har kun brukte biler i lagerbeholdning.
Varebeholdingen er oppgitt til bokført verdi. Det
foretas ikke nedskrivning av varelager, og eventuelle
tap tas ved avhendelse av bilen.
24 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
Kontantstrømoppstilling
Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter
indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter
omfatter kontanter og bankinnskudd.
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 25
RESULTATREGNSKAP
BALANSE EIENDELER
|
BALANSE GJELD OG EGENKAPITAL
NOTER
NOTE NR. 4 - PENSJONER OG PENSJONSKOSTNADER
KONTANTSTRØMANALYSE
|
REVISORS BERETNING
NOTE NR. 5 - SPESIFIKASJON AV BUNDNE MIDLER
Lease Plan Norge AS følger NorskRegnskapsStandard nr 6 om pensjonskostnader. Standarden tar
utgangspunkt i nåverdien av antatte fremtidige pensjonsytelser. Den beregnede påløpte forpliktelsen
sammenholdes med verdien av pensjonsmidlene. Periodens pensjonskostnad er bokført i samsvar med
foreløpig NRS for pensjonskostnader.
I henhold til denne regnskapsstandarden skal selskapets pensjonsordning behandles som en ytelsesplan.
Selskapet har pensjonsordninger som omfatter 17 personer. Ordningen gir rett til definerte fremtidige ytelser.
Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår og lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder. Forpliktelse er
dekket gjennom forsikringsselskap.
Beløp i kr. 1.000,Depositumskonto husleie
Skattetrekkskonto
Totalt
2012
2011
3.884
2.763
6.647
3.779
2.630
6.409
NOTE NR. 6 – KASSAKREDITT
Selskapet har en kassekreditt-ramme på TNOK 75.000 og ved årsslutt var TNOK 12.878 disponibelt.
Periodens pensjonskostnad
Nåverdi av årets pensjonsopptjening
Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen
Avkastning på pensjonsmidler
Resultatført virkning av estimatavvik
Resultatført planendring
Opphør av tidligpensjonsavtale
Arbeidsgiveravgift
Administrasjonskostnader
Netto pensjonskostnad
Pensjonsforpliktelse
Nåverdi pensjonsforpliktelse
Verdi pensjonsmidler
Netto pensjonsforpliktelse
Ikke resultatført planendring
Ikke resultatførte estimatavvik
Periodisert arbeidsgiveravgift
Balanseført netto pensjonsmidler
2012
2011
1.660
988
-1.029
824
0
0
0
231
2.674
1.457
971
-882
547
0
0
0
195
2.288
Selskapet har forpliktet seg overfor daglig leder til å gi særskilt vederlag tilsvarende en årslønn ved
opphør av ansettelsesforholdet initiert av selskapet.
Samlede godtgjørelser i 2012 til styret er kr. 150.000.
Selskapet har 104 fast ansatte ved utgangen av året.
2012
2011
34.994
- 22.886
12.108
0
15.291
30.738
- 20.345
10.393
0
12.965
3.183
2.572
Økonomiske forutsetninger
Diskonteringsrente
Forventet avkastning
Årlig lønnsvekst
Årlig G-regulering
Forventet pensjonsregulering
Arbeidsgiveravgift
Korridor
NOTE NR. 7 - VEDERLAG TIL LEDENDE PERSONER, STYRET OG REVISOR
Honorar til revisor er kostnadsført med kr. 530.040,- uten merverdiavgift som dekker ordinær revisjon.
Det er ikke kostnadsført andre honorar til revisor.
Følgende ytelser er godtgjort i 2012:
Beløp i kr. 1.000
Adm.direktør
Ledende personer
Lønn/bonus
Pensjon
Annen godtgjørelse
3.595
7.338
151
585
288
791
Ledende personer har ingen pensjonsavtale utover deltagelse i selskapets ordinære pensjonsordninger.
2,20%
2,20%
3,25%
3,00%
0,00%
14,1%
10,0%
Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er vanlige forutsetninger innen
forsikring lagt til grunn.
Selskapet har gjennomsnittlig hatt 104,8 fast ansatte i 2012.
Beløp i kr. 1.000,Lønn
Arbeidsgiveravgift
Pensjonskostnader
Andre ytelser
Sum
2012
2011
64.820
10.012
3.611
7.239
85.682
57.783
9.076
3.806
7.696
78.361
I tillegg til ytelsesbasert pensjon, har selskapet innskuddsbasert pensjon for alle øvrige ansatte.
Det er kostnadsført 938 tusen kroner i 2012 for denne ordningen. Selskapets innskuddsbaserte
pensjonsordning dekker kravene i lov om Offentlig tjenestepensjon.
26 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 27
RESULTATREGNSKAP
BALANSE EIENDELER
|
BALANSE GJELD OG EGENKAPITAL
NOTER
KONTANTSTRØMANALYSE
NOTE NR. 8 - SKATT
Ordinært resultat før skattekostnad
Ekstraordinært resultat før skattekostnad
Permanente forskjeller
Endring midlertidige forskjeller
Endring SM avsetning i pensjonspremiefond
Endret fremførbart underskudd
Grunnlag betalbar skatt
Skatt 28%
Godtgjørelse på mottatt utbytte
Betalbar skatt på årets resultat
REVISORS BERETNING
Sammenheng mellom skattekostnad og skatt beregnet som gjennomsnittlig nominell skattesats på resultat før skatt:
(Beløp i kr. 1000,-)
Betalbar skatt fremkommer slik:
|
2012
2011
123.088
0
164
88.175
0
0
0
0
102.502
0
177
96.016
0
80.114
0
0
0
0
Årets skattekostnad fremkommer slik:
Betalbar skatt på årets resultat
Korreksjon betalbar skatt tidligere år
Brutto endring utsatt skatt
Beregnet ref. skatt etter delingsreglene
Utsatt skatt på prinsippendringer ført mot EK
0
0
34.511
0
0
0
0
28.750
0
0
Årets totale skattekostnad
34.511
28.750
Herav henført til ekstraordinært resultat
Skattekostnad ordinært resultat
Beregnet ref. skatt etter delingsreglene
0
34.511
0
0
28.750
0
31.12.2012
31.12.2011
0
0
0
0
0
0
0
0
Beløp i kr. 1.000,Korreksjon utsatt skatt tidligere
Skatt beregnet som gjennomsnittlig nominell skattesats på resultat før skatt
Effekt av permanente forskjeller
Korreksjon tidligere år
Skattekostnad i henhold til resultatregnskap
KRONER
%
-23
34.488
46
28,0%
34.511
NOTE NR. 9 - MELLOMVÆRENDE MED SELSKAP I SAMME KONSERN
LeasePlan Norge AS har gjeld til morselskapet LeasePlan Corporation N.V
Denne gjelden fremkommer som følger:
Beløp i kr. 1.000,Påløpte kostnader
Lån
Sum
2012
2011
8.644
4.509.965
4.518.609
12.126
4.203.676
4.215.802
Når det gjelder rentebetingelser på innlån, er disse i hovedsak basert på 3 måneders innlån med NIBOR som
referanserente. Selskapets utlån er i hovedsak marginbasert, og er derfor uavhengig av rentebevegelser i
markedet. Forfallene på lånene følger i hovedsak utløpet på anleggsmidlene.
Selskapet benytter seg ikke av finansielle derivater.
Alle lån er uten valutarisiko
NOTE NR. 10 - EGENKAPITAL
AKSJEKAPITAL
Betalbar skatt i balansen fremkommer slik:
Betalbar skatt på årets resultat
Betalbar skatt tidligere år
Betalbar skatt på konsernbidrag
Sum betalbar skatt
1.542.256
1.454.082
1.179
-693.064
2.572
-729.534
850.371
0
238.104
238.104
727.120
0
203.594
203.594
2012
2011
Anleggsmidler
Omløpsmidler
Gjeld
Underskudd til fremføring
0
0
0
0
0
0
0
0
Sum
Utsatt skatt/utsatt skattefordel
0
0
0
0
Sum
Avsatt skatt konsernbidrag
Utsatt skatt/utsatt skattefordel
Sum avsatt skatt
FORSKJELLER SOM IKKE UTLIGNES:
28 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
56.000
0
56.000
ANNEN EGENKAPITAL
538.000
88.578
40.000
586.578
SUM
594.000
88.578
40.000
642.578
Samtlige aksjer eies av LeasePlan Corporation N.V, P.J. Oudweg 41, 1314 CJ Almere The Netherlands,
og utgjør 560.000 aksjer á kr. 100,-.
Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt/utsatt skattefordel:
Anleggsmidler
Omløpsmidler
Gjeld
Underskudd til fremføring
Egenkapital 31.12.11
Årets resultat
Utbytte
Egenkapital 31.12.12
Konsernets regnskap er tilgjengelig på www.leaseplan.com.
NOTE NR. 11 - VARELAGER
Beløp i kr. 1.000,Bruktbiler
Sum
2012
2011
85.201
85.201
80.114
80.114
Selskapet har kun brukte biler i lagerbeholdning. Varebeholdingen er oppgitt til bokført verdi.
Balanseført verdi av varelager er ikke stillet som sikkerhet for forpliktelser.
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 29
RESULTATREGNSKAP
BALANSE EIENDELER
|
BALANSE GJELD OG EGENKAPITAL
|
NOTER
KONTANTSTRØMANALYSE
REVISORS BERETNING
KONTANTSTRØMANALYSE
2012
2011
Resultat før skattekostnad
=Ordinære avskrivninger anleggsmidler/utleiebiler
- Skatter
- Gevinst salg aksjer
123 088
1 072 197
0
0
102 502
1 010 904
0
0
= Tilført fra årets virksomhet
1 195 285
1 113 406
24 556
-177 058
-111 769
172 839
1 042 783
1 174 476
Investering i leasinggjenstander brutto
Avgang leasinggjenstander
Investering i driftsmidler brutto
Avgang driftsmidler
Avgang aksjer
-2 282 385
922 361
-7 755
0
0
-2 464 842
1 005 516
-902
56
0
Netto likviditetsendring fra investeringer (B)
-1 367 778
-1 460 172
2 431 509
50 649
-2 116 575
-40 000
325 583
2 831 341
-63 517
-2 474 053
0
293 771
Netto endring likvider gjennom året (A+B+C)
Likviditetsbeholdning pr. 01.01.
589
14 320
8 076
6 244
Likviditetsbeholdning pr. 31.12
Ubenyttet kassekreditt
14 909
12 878
14 320
63 527
Beløp i kr. 1.000,-
LIKVIDER TILFØRT FRA VIRKSOMHETEN:
Endring fordringer
Endring annen gjeld
Netto likviditetsendring fra virksomheten (A)
Likvider tilført/brukt på investeringer:
Likvider tilført/brukt på finansiering:
Ny gjeld
Endring trekkrettighet
Nedbetaling av gammel gjeld
Utbetalt utbytte til eier
Netto likviditetsendring fra finansiering (C)
30 LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012
LEASEPLAN ÅRSRAPPORT 2012 31
LeasePlan Norge AS
Brynsengveien 10
0667 Oslo
Tel: + 47 23 06 98 00
Fax: +47 23 06 98 01
www.leaseplan.no
DESIGN & PRODUKSJON: TIDEVANN AS
It’s easier to leaseplan