Transcript 3/ FOCUS SUR UN PRODUITS STRUCTURE

2/ PAYER MOINS D’IMPOTS
AVEC UN CONTRAT D’ASSURANCE VIE
3/ FOCUS SUR UN PRODUITS STRUCTURE
Rappelons que les contrats d’assurance vie (et contrats de capitalisation), s’ils supportent une
fiscalité sur les intérêts dégagés, restent rachetables à tout instant. En clair, leur disponibilité est totale
à tout moment.
L’assurance vie n’est absolument pas, comme certains le décrivent parfois, un contrat « bloqué » pour 8
ans et l’univers d’investissement en supports actions, obligations ou sécuritaires est extrêmement large.
De plus, tous les arbitrages (achats-ventes) de fonds réalisés à l’intérieur du contrat, sont totalement
exonérés de fiscalité et de prélèvements sociaux.
En cas de rachat, le gain est imposé à l’impôt sur le revenu ou sur option au Prélèvement Forfaitaire
Libératoire (PFL) dont le taux varie en fonction de la durée du contrat.
Fiscalité en cas de rachat d’un contrat d’assurance vie ou de capitalisation
Retrait
Taux applicables Avant 4 ans
IR ou PFL 35%
Entre 4 et 8 ans
IR ou PFL 15%
Après 8 ans
IR ou PFL 7,5%*
Un produit structuré* est un instrument financier lié à un indice boursier, une action voire une obligation,
et permet de bénéficier d’un rendement annuel élevé ou d’un fort potentiel de gain pour son épargne au
sein d’un contrat d’assurance. Les produits structurés sont fabriqués sur mesure pour répondre aux
besoins spécifiques d’investisseurs qui recherchent autre chose que ce qui est proposé par les instruments
financiers standards.
En choisissant un produit structuré plutôt qu’un indice de boursier, une action ou une obligation en direct,
vous disposez d’un rendement qui peut être supérieur au rendement du sous-jacent (indice, action, ou
obligation) sans être pleinement exposé au risque de baisse de ce même sous-jacent.
Ainsi avec un produit structuré, vous pouvez viser des gains annuels élevés qui peuvent dépasser
les 8%**, avec un niveau de protection du capital pouvant être très attractif.
Les mécanismes d’un produit structuré peuvent être aisément compréhensibles pour les produits de conception simple, comme celui par exemple décrit ci-dessous :
› ADEQUITY TARGET ACTION GDF SUEZ 8.50% - NOVEMBRE 2014
Prélèvements sociaux
15,5%
*Après abattement de 4 600 € (personne seule) ou 9 200 € (couple)
Les contrats d’assurance vie (et de capitalisation) sont donc tout à fait adaptés à une capitalisation d’actifs financiers et se prêtent également parfaitement à la perception de revenus
complémentaires :
En retenant une hypothèse de 100 000 € investis sur des actifs générant 3% de rendement net
annuel, une perception des intérêts afin de préserver les 100 000 € investis, il est flagrant de
constater une pression fiscale et sociale incroyablement faible :
Illustration sur 10 ans ; la simulation pouvant s’opérer sans limite de temps
Année
Valeur
du contrat
Rachat brut
Intérêts
taxables
Prélévements
fiscaux et
sociaux
Rachat net
Pression
fiscale et
sociale
PHILOSOPHIE D’INVESTISSEMENT
Remboursable annuellement si GDF Suez est ≥ à son niveau d’origine, avec un gain de 8.5% par année écoulée.
Un gain de 8.50% par année écoulée à l’échéance si l’action est ≥ à sa valeur d’origine
Un gain de 4.25% par année écoulée à l’échéance en cas de baisse de l’action jusqu’à 40%
Une protection du capital à l’échéance si l’action n’a pas baissé de plus de 40% depuis l’origine
ZOOM SUR GDF SUEZ
Crée en 2008 par le rapprochement entre Gaz de France et Suez, GDF Suez (rating S&P A ; Moody’s A1) est un
acteur mondial de l’énergie et expert dans 3 métiers : l’électricité, le gaz et les services de l’énergie.
Le capital de la société est détenu à 36.70% par l’état Français, seul actionnaire à plus de 5% de la société.
NOTRE AVIS
• Une solution adaptée au contexte de marché
• Un rendement de 8.50% supérieur au rendement de l’action de 7.73%
• Un niveau de protection en capital très attractif à l’échéance : jusqu’à une baisse de 40% de l’action GDF Suez
*Les produits structurés présentent un risque de perte en capital. Cet investissement s’adresse à des investisseurs
disposant des connaissances et de l’expérience nécessaires pour évaluer les avantages et les risques inhérents
au support proposé. Il est recommandé à tout souscripteur intéressé, d’apprécier, au regard des risques encourus
et sur la base de son propre jugement ou des recommandations des conseillers qu’il aura estimé utile de consulter,
l’adéquation du support à ses besoins et à sa situation patrimoniale et fiscale.
**Hors prélèvements fiscaux et sociaux et frais de distribution applicables aux contrats d’assurance
QUESTION PATRIMOINE
GESTION DE PATRIMOINE
677 Av. de la République - 59000 LILLE - & 03 59 39 13 13
E-Mail : [email protected] - www.questionpatrimoine.fr
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