Transcript ELABORACIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL

MGP. Freddy Aliendre España
Ley SAFCO
Sistema de Programación de Operaciones
Artículo.6to.Ley 1178
• Traducir los objetivos y planes estratégicos de cada
entidad en resultados concretos.
• Asegurar que los programas estén en concordancia
con los planes y políticas del SISPLAN.
• Define:
- Objetivos concretos a alcanzar de corto y mediano
plazo,
- Tareas específicas y procedimientos a emplear,
- Recursos a utilizar (humanos, materiales,
tecnológicos y servicios)
- Momento, lugar y encargado de la ejecución del
plan
• La programación deberá ser integral, comprende las
operaciones de:
- Funcionamiento
- Pre Inversión
- Inversión
Ley SAFCO
La Programación de Operaciones y la
Planificación Estratégica
PLANIFICACIÓN
Nacional
Estratégica
Institucional
Operativa
Institucional
 Objetivos Nacionales
 Políticas Globales
 Políticas Sectoriales
 Plan Gral. Desarrollo Económico Social
 Planes Sectoriales
 Programas y proyectos Nacionales
 Objetivos Institucionales de L/P
 Políticas Institucionales
 Plan Estratégico Institucional
 Programas de largo Plazo
 Proyectos de Largo Plazo
 Objetivos y resultados de corto y
mediano plazo
 Operaciones (productos)
Acciones Específicas , Procesos y
tecnología institucionales)
 Recursos: Humanos
Materiales
Servicios
 Momento: De....hasta (tiempo)
 Lugar (espacio)
 Encargados de la dirección, ejecución y
control (Unidades y/o puestos)
Ley SAFCO
Sistema de Programación de Operaciones
Artículo.6to.Ley 1178
Para PROGRAMAR se deben tomar decisiones sobre:
•¿PARA QUE hacer?
Establecer objetivos
•¿QUÉ hacer? ..........Establecer producción
• ¿CÓMO hacer?........Fijar procedimientos
• ¿CON QUÉ hacer?....Establecer recursos
• ¿CUÁNDO hacer?.....Señalar el momento
• ¿DÓNDE hacer?.......Establecer el lugar
• ¿QUIÉN debe hacer?.Establecer los encargados
Ley SAFCO
Esquema del significado de la Programación
Adopción de un
OBJETIVO
CONCRETO
NATURALEZA
VOLUMEN
NATURALEZA
VOLUMEN
Determinación de
las correspondientes
PRODUCTOS
Cálculo y Asignaciones de:
RECURSOS HUMANOS
TIPO
CANTIDAD
RECURSOS MATERIALES
TIPO
CANTIDAD
OTROS SERVICIOS
CLASE
RECURSOS MONETARIOS
Financieros
Créditos presupuestarios
OBJETO DEL
GASTO
CANTIDAD
MONTO
precio de mercado
OPERACIONES
 DE FUNCIONAMIENTO
ORIGINA BIENES Y SERVICIOS
DE
PREINVERSIÓN
DE
INVERSIÓN
REGULACIÓN
OTRAS
FINANCIERA
SPO
OBJETIVOS
DE
GESTION
TITULO I
CONCEPTO Y
DISPOSICIONES GRALES.
CAP. ASP. GRALES.
Concepto SPO
• Concepto NBSPO
• Ámbito de aplicación
• Reg. Específico SPO
• Principios del SPO
• Interrelación
TITULO II
•
ORGANIZACIÓN
DEL SISTEMA
CAP. NIVELES -ATRIBUC
• Niveles de organización.
• Atrib. Órgano Rector
• Atrib. Instituc. Ejecutoras
• Resp. Implantación
• Resp. Aprobación y
elaboración POA
•. Auditoria de gestión
ESTRUCTURA NORMAS
BASICAS DEL SPO
TITULO III
COMPONENTES DEL SPO
CAP. I SUBSISTEMA DE
ELABORACION DEL POA
• PEI
• Elaboración POA
• Análisis de situación
• Determinación de
objetivos
• Indicadores de
gestión
• Determinación de
operaciones
• Determinación de
recursos
• Articulación POA
Presupuesto
CAP. II SUBSISTEMA
DE SEGUIMIENTO Y
EVALUACION A LA
EJECUCION DEL POA
•Seguimiento de la
Ejecución
• Evaluación De
Resultados
• Ajuste del POA
¿QUE ES EL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE
OPERACIONES? (Art. 1º)
Es un conjunto de principios, normas, procesos e
instrumentos que tiene por objeto la elaboración del
Programa de Operaciones Anual; en el marco del
PGDES, e información para el seguimiento y
evaluación
COMPRENDE A LOS SUBSISTEMAS DE:
ELABORACIÓN
DEL PROGRAMA
DE OPERACIONES
ANUAL.
SEGUIMIENTO Y
EVALUACIÓN DEL
PROGRAMA DE
OPERACIONES
ANUAL.
RESPONSABLES INSTITUCIONALES
DEL SISTEMA DE PROGRAMACION
DE OPERACIONES
IMPLANTACIÓN Y
FUNCIONAMIENTO
DEL SPO
APROBACIÓN DEL POA
ELABORACIÓN Y EJECUCION
DEL PROGRAMA DE
OPERACIONES ANUAL
AUDITORIA DE GESTIÓN
MAXIMA
AUTORIDAD
EJECUTIVA
MAXIMA
INSTANCIA
RESOLUTIVA
MAE
EJECUTIVO
DE AREA
AUDITORIA
INTERNA
SUBSISTEMA DE ELABORACIÓN DEL
PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL
ESTRUCTURA DEL POA DE LA ENTIDAD
MARCO
MARCO ESTRATEGICO
PGDES
ANALISIS DE
SITUACION
FORMULA
PDD
DEFINE
POA
DETERMINA
OBJETIVOS
DE GESTIÓN
OPERACIONES
Y TIEMPOS
RECURSOS
MARCO
LEGAL
PLAN
ESTRATÉGICO
INSTITUCIONAL
DEFINICION DE
OBJETIVOS
PDM
DESIGNA
ESTABLECE
RESPONSABLES
INDICADORES
EFICACIA Y
EFICIENCIA
ELABORACIÓN Y CONTENIDO DEL POA
ANÁLISIS DE
SITUACIÓN
OBJETIVOS DE
GESTION
DETERMINACION DE OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO
E INVERSIÓN
DEFINICIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN
DETERMINACIÓN
DE RECURSOS
PRESUPUESTO
I. ANÁLISIS DE SITUACIÓN
INTERNA
EXTERNA Comprenderá variables o
•Evaluación POA anterior
•Resultados de las operaciones
•Contingencias y desvíos (causas)
•RRHH, Mat, Activos, Ss, y RRFF
•Estructura organizacional
•Presupuesto ejecutado gest. ant.
•Estimación de ingresos a percibir
factores:

FORTALEZAS Aspectos
de tipo interno que
potencia su accionar.
•
DEBILIDADES: Aspectos
internos que le hacen
vulnerable en su acción.
• Económico
• Social
• Tecnológico
• Legal
• Políticas Públicas

OPORTUNIDADES
Tendencias favorables
provenientes del entorno
AMENAZAS
Tendencias desfavorables
provenientes del entorno
II. OBJETIVOS DE GESTIÓN DE LA ENTIDAD
Son los resultados que la Entidad pretende alcanzar en una
gestión anual según los objetivos definidos en el PEI y
considerando los resultados del análisis de situación.
CARACTERISTICAS DE LOS OBJETIVOS
LA M.A.E. ES
RESPONSABLE DE
FORMULAR LOS
OBJETIVOS DE
GESTIÓN DE LA
ENTIDAD
MEDIBLES
CUANTITATIVAMENTE
CUANDO DEMANDEN LA REALIZACION DE
VARIOS PROCESOS O LA GENERACIÓN DE
VARIOS PRODUCTOS SE DESAGREGARAN
EN OBJETIVOS ESPECÍFICOS
LA FORMULACIÓN DE OBJETIVOS DE GESTIÓN
Debe considerar:
DIRECTRICES
COMPETENCIAS
S N I P
PLAN ESTRAT.
OBJET. ESTRA
SISPLAN
PGDES
ANÁLISIS DE SITUACIÓN
INTERNO
PDDs
PDMs
1. IDENTIFICACIÓN DE POLITICAS
GUBERNAMENTALES, Y OBJETIVOS
ESTRATEGICOS NACIONALES
3. DETERMINACION DE LOS
OBJETIVOS DE GESTIÓN
ANÁLISIS DE SITUACIÓN
EXTERNA
PROCESO
2. DETERMINACION DE LOS
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
DE LA ENTIDAD
4. DETERMINACION DE
OBJETIVOS ESPECIFICOS
INDICADORES DE GESTIÓN
Desagregación de Objetivos
en Productos y éstos en recursos
Eficacia
Rec ursos
Nivel Ejecutivo
RESULTADO
OBJETIVOS
Objetivos
de Gestión
OBJETIVOS
DE
de la Entidad
GESTION
DE LA
ENTIDAD
PRODUCTO
PRODUCTO
PRODUCTO
1
N
Eficiencia
Unidad
1
Unidad 2
Unidad
3
RESULTADO
INSUMOS
Nivel Operativo
EFICACIA: Los resultados deben alcanzar las metas
previstas en los Programas de Operaciones
EFICIENCIA: Los recursos invertidos en las
operaciones deben ser razonables en relación a los
resultados globales alcanzados
Eficacia = Resultados
Objetivos
 Eficiencia= Productividad Real
Productividad Planificada
Productividad = Producto = Producto = Producto
Insumos
costo
tiempo

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PROCESO DE DETERMINACIÓN DE OPERACIONES
El proceso es el siguiente:
1.
ORDENAR LÓGICA Y
SECUENCIALMENTE
LAS OPERACIONES NECESARIAS PARA ALCANZAR LOS
OBJETIVOS DE GESTIÓN
POR ÁREAS FUNCIONALES
ESTIMAR
2. IDENTIFICAR LAS
UNIDADES RESPONSABLES
DE LA EJECUCIÓN DE LOS POAs
4. DETERMINAR LOS RECURSOS
3.
INICIO - FIN
DISPONIBILIDAD DE RECURSOS
CRONOGRAMA DE REQUERIMENTOS
SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACION
A LA EJECUCION DEL POA
SEGUIMIENTO
DE LA
EJECUCION
EVALUACION
DE LOS
RESULTADOS
EMITIR INF. EN FORMA
PERIODICA POR CADA
OBJETIVO. DIFUNDIR
INTERNA Y EXTERNA
• ANÁLISIS DE SITUACIÓN
• GRADO DE CUMPLIMIENTO
DE LOS OBJETIVOS.
• RESULTADOS Y RECURSOS
GENERACION DE
MEDIDAS
CORRECTIVAS
AJUSTE DEL
POA
• Ajuste de Operaciones
• Cancelación de una o
más Operaciones
• Incorporación de nuevos objetivos
emergente de nuevas competencias
• Variación de metas iniciales
CONTENIDO POA
1. Marco Institucional
(a) Base Legal.- Señalar de manera concreta las disposiciones
legales de constitución del Municipio y disposiciones modificatorias
vigentes.
(b) Misión y Visión.- Señalar el rol que cumple la Municipalidad
en la sociedad y el Estado; y como idealmente se proyecta la
misma para el futuro.
2. Análisis de Situación y del Entorno
El análisis de situación, debe responder a los resultados logrados,
las contingencias y desvíos de la programación anterior, las
necesidades emergentes y la identificación de los recursos
existentes.
El análisis del entorno, debe identificar las variables económicas,
sociales, tecnológicas y legales que afectan y condicionan a los
objetivos de la Municipalidad. Asimismo, destacar la articulación
existente del PND con la vocación identificada en el PDM de cada
Municipio.
CONTENIDO POA
.
3. Objetivos Específicos de Gestión
Formular los resultados o compromisos de acción que la
Municipalidad pretende alcanzar en una gestión anual, respecto a
los cuales se efectuará la vinculación con el presupuesto municipal.
Los objetivos específicos de gestión, tienen que estar articulados
con los objetivos institucionales y el Plan de Desarrollo Municipal
(PDM), en función de una Línea Base.
4. Determinación de Operaciones
Las operaciones identificadas deben agruparse en operaciones de
funcionamiento (actividades) y operaciones de inversión (proyectos
capitalizables, no capitalizables y gastos con cargo a inversión).