ă

în Moldova Instruirea la locul de muncă

1

Ce este BBP?

• Bugete prezentate sub forma unor planuri strategice

– Structurare în programe, sub-programe, activităţi – Definirea scopurilor şi a obiectivelor – Monitorizarea indicatorilor de performanţă

• Informaţie clară, transparentă şi descifrată despre ceea ce intenţionează organizaţia să obţină, în ce mod şi la ce preţ.

2

Bugetarea programului

Ce trebuie să facem?

Program Ce vrem să obţinem?

Scopuri Obiective Cum vom atinge scopul?

Măsurarea performanţei Cum vom şti că ne-am atins scopul?

3

Corelarea planificărilor și bugetului

Intrări (resurse) Numărul profesorilor, numărul școlilor • • • • • • Salarii Bunuri și servicii Subvenții și transferuri Rata dobânzii Cheltuieli de capital Rambursare principală Activitate Produse Rezultate (performanță) Numărul studenților Numărul diplomelor 4

Ce beneficii implică Bugetarea pe programe?

Bugetarea pe programe are drept scop : Creșterea transparenței Creșterea eficienței resurselor alocate Îmbunătățirea responsabilității 5

BP prevede faptul că Guvernul indică în documentele bugetare obiectivele de bază, acţiunile şi costurile prin utilizarea indicatorilor de performanţă (pentru măsurare) şi obiectivelor (pentru reflectarea intenţiilor guvernamentale) Guvernul trebuie să răspundă la 3 întrebări:

Ce își propune Guvernul să obțină pentru societate (rezultate)?

Ce va face Guvernul pentru a obține aceste rezultate (produse)?

Dispune Guvernul de resurse suficiente (input uri, resurse)?

6

Bugetarea pe programe crește eficiența surselor bugetare alocate

Bugetarea pe programe permite o flexibilitate înaltă în alocarea resurselor bugetare:

•Accent redus pe intrări •Oferă posibilitatea de a distribui resursele între subiecții clasificației economice •Strategiile politice se confruntă, în mare parte, cu problema lipsei de resurse, nealocate în buget. Bugetul, în sine, reprezintă o strategie politică 7

Guvernul trebuie să răspundă la 3 întrebări: A reușit Guvernul să obțină ceea ce și-a propus pentru societate?

Au fost bunurile și serviciile oferite așa cum a fost planificat?

A fost prețul acceptabil?

Gândirea bazată pe performanţă poate spori calitatea serviciilor publice

Procesul de învăţare constant

•Orientarea spre probleme, creşterea performanţei •Monitorizarea şi evaluarea caută răspunsurile: de ce scopurile şi obiectivele au fost sau nu atinse? În ce mod putem îmbunătăţi programele noastre pentru anul următor?

•Instrumente utile – copacul cu probleme şi matricea cadrului logic 9

Clasificarea Programelor în Moldova

• Asigură legătura dintre fondurile bugetare şi politicile statului • Serveşte ca instrument managerial care facilitează analiza performanţei în raport cu obiectivele şi cu resursele alocate • Serveşte ca instrument de control public şi transparenţă • Nu poate fi utilizată pentru comparaţia cu alte state 10

Clasificarea Programelor în Moldova

Programe

Program Subprogram Activităţi Program

(2 semne)

Subprogram

(2 semne)

Activităţi

(5 semne) Grupare de activităţi pentru atingerea unui scop si/sau realizarea anumitor obiective pe o anumita perioada de timp Acţiuni la nivel de management necesare pentru atingerea obiectivelor si obţinerea rezultatelor planificate 11

Clasificarea Programelor în Moldova

• Programele cuprind 3 nivele ierarhice • Programele şi sub-programele integrate, activităţile – independente • Elementele – scopul, obiectivele şi indicatorii se stabilesc la nivel de subprogram • APC - responsabilă de stabilirea scopurilor, obiectivelor şi indicatorilor de rezultat • Instituţiile – responsabile de indicatorii de produs şi eficienţă 12

Pentru a crea un program eficient, este util să începi cu problemele existente şi să formezi

copacul cu probleme

PROBLEMA CENTRAL Ă

Noi tehnici neutilizate Abilităţi scăzute de muncă Productivitate scăzută a muncii Outflow of rural population Growing regional regionale Fertilitatea scãzutã a solului Pierderi ce succed recolta

LOW FARM PRODUCTIVITY

High rural ridicat Degradation of solului neutilizat Low nutritional intake Poor health conditions of rural population din mediul rural

CAUZE EFECTE

13

Eficienta unei

structuri de program

:

Programul XY Programul XY Programul XY Programul XY Sub programul XY Sub programul XY Sub programul XY Activităţi

• Să fie simplă, clară şi logică • Să reflecte principalele probleme /sarcini organizaţionale • Să corespundă cu strategiile politice existente • Să reprezinte o structură administrativă (simplu de gestionat) •

Întrebare: Este necesar să ajustăm programele noastre la structura organizaţională sau este necesar ca structura organizaţională să fie ajustată pentru a fi utilizată în cadrul unui program eficient?

• Programe (sub-programe) unisectoriale vs. multisectoriale 14

Exemplu de structură de program

( Ministerul Educaţiei, Ştiinţei, Cercetării şi Sportului a Republicii Slovace)

Educație 077 Învăţământul universitar, ştiinţele, sprijinul social pentru studenţi 07711 Asigurarea studiilor universitare şi a funcţionării universităţilor 07712 - Ştiinţele şi tehnologia universitară 07713 Dezvoltarea învăţământului universitar Alte programe ale ministerului:

•021 Formularea şi implementarea de politici •026 Programul Naţional de Dezvoltare a Sportului •078 Programul Naţional cu privire la Educaţie, Instruire şi Tineret •0AE Cercetarea şi Dezvoltarea Programului Operaţional •+ participarea la 5 programe multisectoriale

07714 Coordonarea şi sprijinirea, gestionarea activităţilor în învăţământul universitar education 07715 – Sprijin social pentru studenţii universitari Activități: 0771501 – Burse sociale 0771502 – Burse bazate pe performanță 0771503 – Sprijin pentru alimentaţie, cazare, activităţile sportive și culturale ale studenților

15

Scopuri şi obiective

de bună calitate

: Program

Ce trebuie să facem?

Ce vrem să obţinem?

Scop Obiective Cum vom atinge scopul ?

Măsurarea performanţei

Cum vom şti că ne-am atins scopul?

16

Scopurilor bine formulate

• Relativ permanente • Exprimate drept beneficiu sau rezultat scontat pentru beneficiar sau grupul ţintă • Exprimate în termeni generali • Clare şi concise

Obiective bine formulate

• Orientate spre rezultate • Specifice şi măsurabile • Definite în timp • Realiste şi realizabile • Clare şi provocatoare • Relevante pentru sistemul informaţional de management 17

Exemplu de scop şi obiective

( Ministerul Educaţiei, Ştiinţei, Cercetării şi Sportului al Republicii Slovace)

Programul 07- Studii superioare, ştiinţe, suport social pentru studenţii din universităţi Scopul programului:

Un sistem eficient de învăţământ superior, care permite accesul la studii superioare de calitate pentru toţi cetăţenii care dau dovadă de interes şi competenţele necesare, ceea ce constituie o bază de Cercetare şi Dezvoltare a unei ţări

Sub-programul 07711 asigurarea învăţământului universitar şi funcţionarea universităţilor Scopul sub-programului:

Un sistem eficient al învăţământului superior care asigură studii universitare şi învăţământ continuu de calitate

Obiectivele sub-programului:

•Să reducă, până la sfârşitul anului 2012, rata şomajului în rândul absolvenţilor de universităţi, până la mai puţin de 0,5%, •Să sporească, anual, până la sfârşitul anului 2011, numărul de zile lucrate, asigurate de universităţi în formarea continuă •Să sporească anual coeficientul studenţilor nou-admişi, la secţia de studii cu frecvenţa la zi, în rândul cetăţenilor cu vârsta de 19 ani, pentru a atinge un indice de minim 48% •Să sporească anual, în universităţile publice, cota studenţilor străini •Să asigure, către anul 2012, cota de 35% a absolvenţilor de universităţi cu vârsta cuprinsă între 20-29 ani. •Să îmbunătăţească anual condiţiile de prestare a învăţământului universitar •Să asigure indicele minim de 10% de absolvenţi ai universităţilor (din 1000 de persoane cu vârsta cuprinsă între 20-29 ani) •Să asigure creşterea anuală a numărului studenţilor din programul de mobilitate Erasmus, în cadrul Programului de Formare Continuă (Lifelong Learning Programme) 18

Indicatorii de performanţă

de calitate: 1.

2.

3.

4.

5.

C

lar Precis, explicit și lipsit de ambiguitate

R

elevant Corect și util pentru obiective

E

conomic Disponibilitatea datelor la costuri raționale

A

decvat Imputabil, furnizând o bază fiabilă și oportună pentru evaluarea performanțelor

M

onitorizabil Disponibilitate suficientă a informațiilor, consistența în timp și între diverse instituții și deschis pentru examinare independentă 19

Trei niveluri de planificare

Scopul dvs. final

(Ordinea de drept în Moldova)

Impact Rezultat Produs

Intenția dvs. imediată

(Abilitățile noi sunt utilizate în instanțele de judecată; good quality courts)

Primul produs direct

(Numărul de judecători instruiți)

Activități de implementare a Programului Intrări (resurse) - umane - materiale

Ce faceți

(Organizarea cursurilor de instruire pentru judecători)

20

Tipurile indicatorilor de performanţă Produse

•Serviciile prestate clienţilor •Ce trebuie să fie realizat s-au produs cu ajutorul resurselor alocate pentru o intervenţie Numărul tratamentelor medicale eficiente sau a operaţiilor care au loc (de calitate adecvată) Crimele investigate

Rezultate

Rezultatele sau impacturile intervenţiei (activităţile Guvernului), atât pentru grupurile-ţintă cât şi pentru altele •Avantajul pentru client Rata mortalităţii aferentă bolilor sistemului circulator în rândul populaţiei cu vârsta sub 75 de ani Creşterea ratei criminalităţii (în procente)

Eficienţă

Costul per unitate al produsului sau rezultatului 21

Cadrul logic se bazează pe compatibilitatea abordărilor de sus în jos şi de jos în sus Impact Rezultat Produs Scop Obiective aferente Rezultatelor Obiective aferente Produsului Indicatori de rezultate Indicatori de eficienţă Indicatori de produse Implementarea programului / Activităţi Contribuţii - Umane - Materiale

Abordarea de sus în jos

se aplică la elaborarea programului (jumătatea din dreapta a diagramei)

Abordarea de jos în sus

reprezintă implementarea programului (jumătatea din dreapta a diagramei)

Abordarea clasică de cadru logic (matrice) Pasul I: Pasul III: Pasul II: IMPACT

( menționați grupurile țintă)

INDICATORI

(Se vor specifica mijloacele de verificare )

REZULTATE

( menționați grupurile țintă) INDICATORI (Se vor specifica mijloacele de verificare )

IPOTEZE* PRODUSE

( menționați grupurile țintă) INDICATORI (Se vor specifica mijloacele de verificare )

IPOTEZE* ACTIVIT ĂȚI IN TRĂRI

( Bunurile și serviciile

IPOTEZE*

* Ipoteze:

Evenimente, condiții sau decizii importante în afara controlului conducerii

)

Logica ipotezelor (analiza riscurilor) este importantă Pasul I: Pasul III: Pasul II: IMPACT REZULTATE IPOTEZE* PRODUSE IPOTEZE* APOI ACTIVIT ĂȚI IPOTEZE* DACĂ ȘI

* Ipoteze:

Evenimente, condiții sau decizii importante în afara controlului conducerii proiectului, care trebuie să prevaleze pentru realizarea obiectivului de dezvoltare

Intrări (input)

Diferența dintre monitorizare și evaluare

Ce controlăm Ce influențăm în mod direct Ce influențăm în mod indirect Produse (output) Rezultate Impact intermediar Impact global Efecte

Monitorizare

Estimarea progresului implementării în scopuri manageriale

Evaluare

Cadrul metodologic şi de suport

• Circulara bugetară anuală (normele metodologice) – vor fi remise in curind • Clasificaţia programelor • Setul metodologic privind elaborarea, aprobarea şi modificarea bugetului

– Cap.XI “Metodologia bugetării pe programe”

(

http://mf.gov.md/ro/instruirea/instrprogr/cadrul/

) • Materiale de instruire privind BBP (

http://mf.gov.md/ro/instruirea/instrprogr/bug/extins/central/

)

26