Transcript MODULO_III FORMULACION

Ministerio de Economía y
Finanzas
Dirección General de
Programación Multianual del
Sector Público
TALLER DE IDENTIFICACIÓN,
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN
DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
PÚBLICA
MODULO III
FORMULACIÓN
MODULO III
1
Horizonte de Evaluación
2
Análisis de la Demanda
3
Análisis de la Oferta
4
Balance Oferta - Demanda
5
Planteamiento Técnico de
las Alternativas
6
Costos
RESUMEN DE LA FORMULACIÓN
¿Cuánto?
¿Dónde?
¿Cómo?
¿A qué costo?
Cuánto se producirá
Dónde se localizará
Cómo se solucionará el
problema
Cuánto costará
Tamaño
Localización
Tecnología
Aspectos físico-técnicos
Costeo
4.1
Horizonte de Evaluación
Constituye el periodo durante el cual se evaluará el proyecto.
Comprende: La Inversión y Post Inversión
Generalmente 10 años
Horizonte de
Evaluación
Permite realizar las proyecciones
de la oferta y la demanda.
Excepciones:
 Saneamiento: 20 años
 Carretera Asfaltada: 20 años
 Piletas: 10 años
 Letrinas: 05 años
Vida Útil del
PIP
Período durante el cual se espera que el
proyecto mantenga los beneficios netos
alcanzados.
Ejemplo: Construcción de una nueva infraestructura de riego
Año 1
1
2
3
4
5
6
7
Año 3 Año 4 ……… Año 10
Año 2
8
9
10 11
12
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11 12
inversión
Expediente
Técnico
Contrucción de Infraestructura
post inversión
Capacitación
Operación y mantenimiento
del proyecto. Entrega de agua
para riego a los beneficiarios
Es posible modificar el horizonte de evaluación conforme se
va realizando un diseño más profundo de las alternativas.
4.2
1
Definir el
servicio
2
Determinar el
ámbito de
influencia
3
Definir la
población objetivo
4
Analizar la
tendencia del
servicio
5
Describir las
características de
la demanda
6
Proyectar la
Demanda
Análisis de la Demanda
¿Cuál es el servicio público a intervenir?
¿Dónde se va a intervenir?
¿Quiénes son las personas que recibirán el
servicio?
¿Cómo se ha venido prestando el servicio?
Cuantitativas y Cualitativas, Hábitos o
costumbres, frecuencias, etc.
Utilizar supuestos, metodología y parámetros con
sustento técnico.
El mercado
Dinero
OFERTA
DEMANDA
Bienes y Servicios
CONCEPTOS GENERALES
Teoría Microeconómica
Concepto 1: La curva de demanda
P
15
Refleja la relación entre el precio y
la cantidad demandada de un bien o
servicio.
C
A
10
B
5
70
100
A mayor precio, menor cantidad
demandada, y viceversa.
180
Q
Punto A (100, 10):
A un precio de 10, los
demandantes están dispuestos a
consumir 100.
O, todos los demandantes que
están dispuestos a pagar 10,
consumirían 100 del bien o
servicio.
NO ES LO MISMO CAMBIO EN LA Q DEMANDADA, QUE CAMBIO EN LA
DEMANDA
1
Definir el
servicio
 Corresponde directamente con el problema identificado.
 Corresponde a un servicio público.
 Es competencia de una entidad pública.
El servicio público descrito debe ser medible
• Servicio: Entrega de agua para riego.
• Medida: Litros por segundo.
• Servicio: Entrega de energía eléctrica.
• Medida: kw por hora.
• Servicio: Atenciones de Salud
• Medida: N° de atenciones por mes.
• Servicio: Atenciones en educación.
• Medida: N° de alumnos atendidos por
aula.
2
Determinar el ámbito
de influencia
3
Definir la
población objetivo
“cuánta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender”
POBLACION DE
REFERENCIA
(en el ámbito de
intervención del
Proyecto)
POBLACION OBJETIVO
POBLACION
AFECTADA
(META DEL PROYECTO)
(POBLACION
CARENTE)
(80%)
1,998 habitantes
2,497 habitantes
POBLACION APLAZADA
(70%)
499 habitantes
(20%)
3,567 habitantes
(100%)
POBLACION
NO AFECTADA
1,070 habitantes
(30%)
Conceptos Básicos
1.
Población de referencia (N): Es la población total del área o
áreas geográfica donde se llevará a cabo el proyecto.
2.
Población afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los
servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada
(= Población Carente o Población Demandante).
3.
Población Objetivo (B): Es aquélla parte de la (A) a la que el
proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está
en condiciones de atender.
12
4
Analizar la tendencia del
servicio
En el
tiempo
5
Cantidad
Calidad
Diferenciar
por grupos
Describir las características de
la demanda
Hábitos
Frecuencias
Horarios
Diferenciar
por grupos
Facilidad
Tarifas
6
Proyectar la Demanda
Metodología
Regresión
Técnicas
cualitativas
Opinión de
expertos
Participación
Social
Participación
Institucional
Proceso ordenado
Supuesto
Marco
Macroeconómico
Multianual
Enunciado que se espera
que suceda
Parámetros
Valores dados o estimados
Tasa de
crecimiento
Línea basal
I. POBLACIÓN ACTUAL
Consultar las últimas proyecciones del INEI o información de
censos locales, etc.
Ejemplo:
Población según INEI año 2007
hab
Tasa de Crecimiento (Tc)
= 15,548
= 1.608 %
Número de años = n
MÉTODO PARA PROYECTAR LA POBLACIÓN
METODO GEOMETRICO
(utilizado por el INEI)
Pf (n)
=
Po x (TC + 1) n
II. PARA CALCULO DE LA TASA DE CRECIMIENTO
Se puede utilizar las últimas proyecciones del INEI o calcular la
tasa mediante la siguiente fórmula:
1/n
POBLACION ACTUAL (2007)
TC = 100 X
-1
POBLACION INICIAL (1993)
1/14
15,548
TC = 100 x
- 1
12,434
TC = 1.608 %
PROYECCIÓN DE LA POBLACION
En el horizonte de 20 años:
AÑO 0 = POBLACION ACTUAL
AÑO 0 = 15,548
AÑO 1 = POBLACION ACTUAL x (1+TC)(*) AÑO 1 = 15,548 x 1.016=15,797
AÑO 2 = POBLACION AÑO1 x (1+TC) AÑO 2 = 15,797 x 1.016=16,050
.
.
.
.
.
.
.
.
AÑO 20 = POBLACION AÑO19 x (1+TC)
AÑO 20= 21,021 x 1.016=21,357
(*) TC= Tasa de Crecimiento Poblacional: Para el ejemplo = 1.60% = 0.016
Nota: Tener en cuenta la estacionalidad de la demanda, en especial en zonas
turísticas (Población flotante).
4.3
Análisis de la Oferta
1
Describir la
oferta actual
2
Describir
dificultades o
problemas
3
Definir la oferta
optimizada
4
Proyectar la
Oferta
Sin intervención del proyecto
¿Qué impide brindar un buen servicio?
¿Cuántas personas recibirán el servicio
adecuadamente?
Concepto 2: La curva de oferta
P
15
A
10
5
Refleja la relación entre el precio y
la cantidad ofrecida de un bien o
servicio.
C
Punto A (100, 10):
A un precio de 10, los productores
están dispuestos a producir 100.
B
40
100
120
A mayor precio, mayor cantidad
ofrecida.
Q
O, todos los productores que están
dispuestos a recibir 10, producirán o
enviarán al mercado 100 del bien o
servicio.
Cantidad
Infraestructura
1
Describir la
oferta actual
Personal
Calidad
Equipamiento
Oferta por
tipo de
Servicio
2
Describir
dificultades o
problemas
Cantidad
Oferta por
tipo de
Servicio
Calidad
Rendimiento
de los factores
de producción
Barreras
Diagnóstico de la situación actual de la oferta de Bss y Ss.
Identificación de los recursos físicos y humanos disponibles vinculados con los proyectos
alternativos
Año de
construcción
Estado de
conservación
Ubicación
Vía de acceso
Número de áreas
INFRAESTRUCTURA
Número de servicios
higiénicos
Vida útil
Disposición de
ambientes
Los estándares óptimos de uso de los recursos físicos y humanos
Personal
3
Definir la oferta
optimizada
Estándares
óptimos
Infraestructura
Equipamiento
Metodología
4
Proyectar la
Oferta
Supuesto
Parámetros
Regresión
Técnicas
cualitativas
Metas del sector
Tasa de crecimiento
Opinión de
expertos
Participación
Institucional
Línea basal
Análisis de la Oferta
El análisis de oferta radica en identificar y proyectar la capacidad con la que se cuenta actualmente para
brindar los servicios deseados.
La base del análisis es la oferta optimizada
La oferta optimizada es la capacidad de oferta de la que
se puede disponer, óptimamente, con los recursos
disponibles
Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en las mismas unidades de
medida que la demanda efectiva con proyecto
23
Concepto 3: El punto de equilibrio
P
Equilibrio del mercado o competitivo
O
La curva de demanda (D) y la curva de oferta
(O) se intersectan en el punto A, llamado
también punto de equilibrio.
A
10
Punto A: Punto de equilibrio (100, 10)
En este punto se determinan el precio del bien o
servicio (10) y la cantidad transada (100).
D
100
Q
El punto A muestra una combinación de
precio y cantidad donde los compradores y
los productores coinciden en sus
expectativas.
4.4
Balance Oferta - Demanda
Oferta
Demanda
Demanda
Oferta
Brecha de
Demanda
Demanda
atendida
¿Podré atender a todos?
Los servicios que cada proyecto alternativo ofrecerá
• El balance determina si la oferta es suficiente para cubrir la
demanda o se requiere incrementarla.
• Los resultados permiten:
- Dimensionar el proyecto y
- Definir el momento oportuno para iniciar su ejecución.
Nota: El Balance debe realizarse en el horizonte de evaluación del
proyecto.
Ejercicio de aplicación
Determinar el déficit social por áreas verdes en el distrito de Ciudad Vieja en
los próximos 10 años, utilizando la siguiente información:
1.
2.
3.
4.
Población actual: 23.367 habitantes
Tasa de crecimiento poblacional: 1,8% anual
Coeficiente área verde por habitante: 9 M2/habitante
Áreas verdes existentes:
- Parque 1: Área total 8.000 M2
- Parque 2: Área total 5.000 M2
- Parque 3: Área total 25.000 M2
- Parque 4: Área total 40.000 M2
Estimación del déficit social por áreas verdes
Parámetros
r
0.018
CT
9 M2/habitante
Parque 1
8,000 M2
Parque 2
5,000 M2
Parque 3
25,000 M2
Parque 4
40,000 M2
AÑO
POBLACION
DEMANDA (HA)
OFERTA (HA)
DEFICIT (HA)
0
2007
23,367
21.03
7.80
-13.23
1
2008
23,788
21.41
7.80
-13.61
2
2009
24,216
21.79
7.80
-13.99
3
2010
24,652
22.19
7.80
-14.39
4
2011
25,095
22.59
7.80
-14.79
5
2012
25,547
22.99
7.80
-15.19
6
2013
26,007
23.41
7.80
-15.61
7
2014
26,475
23.83
7.80
-16.03
8
2015
26,952
24.26
7.80
-16.46
9
2016
27,437
24.69
7.80
-16.89
10
2017
27,931
25.14
7.80
-17.34
Sin embargo, el método anterior (método general) no es
aplicable en todos los casos. Hay casos especiales
•
Comisarías: Tipo A, B, C, D (en función de población del área de influencia)
•
Estadios:
- Para espectáculos deportivos de nivel nacional e internacional (normas de
CONMEBOL)
•
Infraestructura de riego: Balance hídrico
4.5
Planteamiento Técnico de las Alternativas
¿Cuánto?
¿Dónde?
¿Cómo?
Cuánto se producirá
Dónde se localizará
Cómo se solucionará el
problema
Tamaño
Localización
Tecnología
Aspectos físico-técnicos
Para diferenciar alternativas considerar:
Localización
Tecnología
Etapas de construcción y
operación
Vida útil
Tamaño
óptimo
Organización y gestión
Describir a nivel de detalle cada alternativa
TAMAÑO DEL PROYECTO
Con la O-D, se estima el volumen de los Bss y Sss que cada proyecto alternativo ofrecerá a partir de su
consolidación.
ESTABLECIMIENTO DE METAS
El tamaño se mide en unidades ha producir.
Educación
Alumnos/año
Salud
Atenciones/año
Agua potable M3/año, litros/segundo
Electricidad Kilovatios – hora
Residuos sólidos
TM/día
Riego
M3/año, litros/he/año
Reforestación Plantones/año
Salud
Camas
Telefonía
Líneas
Agua potable Conexiones domiciliarias
Electricidad Medidores
Infraestructura vial
Kilómetros
Variables que inciden en el tamaño:
a) Población afectada y demanda insatisfecha,
b) Financiamiento,
c) Economías de escala y tecnología,
d) Normas regulatorias,
e) Disponibilidad de insumos,
f) Localización,
g) Costo Unitario
h) Rentabilidad, etc.
LOCALIZACION (Variables a Analizar)
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Ubicación-concentración de la población
objetivo
Localización de materias primas e insumos
Vías de comunicación y medios de
transporte
Infraestructura y servicios básicos
Topografía y suelos
Clima-ambiente-salubridad
Impacto ambiental
Planes reguladores y ordenamiento urbano
Tendencias del desarrollo espacial y
valorización
Precio de la tierra
• Sistema de circulación y tránsito
• Políticas o necesidades de
desconcentración
• Incentivos fiscales para localización
• Financiamiento
• Tamaño y tecnología
• Preservación del patrimonio históricocultural
• Intereses y presiones político-sociales
• Análisis de competitividad regional
• Políticas de desarrollo e integración
fronteriza
¿Ya se dispone del lote del terreno y cumple con los requisitos de localización?
TECNOLOGIA
¿Cómo se solucionará técnicamente el problema?
Proceso:
Conjunto de operaciones interdependientes necesarias para lograr la
transformación del estado inicial al estado final
Estado inicial
Estado final
• Agua en fuente
• Agua potable en casa
• Res en pie
• Carne en mercado
• Pasajero en origen
• Pasajero en destino
• Paciente (enfermo)
• Persona curada
• RRSS en calles
• RRSS en relleno sanitario
TECNOLOGIA
Definición del producto (bien o servicio)
Definición del proceso productivo
Definición de insumos físicos
Definición de equipos
Requerimientos de mano de obra
Obras físicas
El estudio técnico se preocupa principalmente de dos aspectos:
1.
Instalación física
2.
Sistema productivo del proyecto.
A nivel de perfil, sólo tecnología básica
¿Qué factores influyen en la tecnología?
Fuentes de Información
• Financiamiento
• Localización
• Tamaño y evolución del proyecto
• Economías de escala
• Usos y costumbres
• Características del producto
• Insumos
• Garantías de mantenimiento
• Obsolescencia
• Dependencia del proveedor
• Políticas de empleo
• Políticas arancelarias
• Políticas sobre tecnología
• Protección
• Régimen de contratación
• Impacto ambiental
• Seguridad industrial
• Organismos de ciencia y tecnología (CONCYTEC)
• Proveedores
• Directorios y catálogos de tecnología
• Internet y redes de información e intercambio
• Universidades y centros de investigación tecnológica
• Consultores y tecnólogos
• Colegios profesionales, gremios de productores
• Oficinas de registros y patentes
• Oficinas de aseguramiento de calidad y normas técnicas
• Instituciones de fomento municipal
• Experiencia propia
• Experiencia de terceros en proyectos afines
• Bancos de experiencias y de transferencia tecnológica
• Organismos no gubernamentales de desarrollo (ONGDs)
ORGANIZACIÓN
Es necesario identificar las actividades para la realización de cada una de las etapas
de las alternativas de solución. Para ello ayudará formularse las siguientes
preguntas:
¿Cuáles son las actividades necesarias para cumplir cada una de estas etapas y cuál es su duración
aproximada (considerando las unidades de tiempo ya definidas)?
¿Cuáles son las condiciones (externas e internas) que deben cumplirse para que sea posible
empezar cada una de las etapas de los proyectos alternativos que se evalúan
Condiciones Externas: No dependen del proyecto en sí
Condiciones Internas: Etapas dentro del proyecto.
Las condiciones internas que toda unidad ejecutora debe cumplir antes de iniciar un proyecto es
asegurar su capacidad física, operativa y presupuestal para implementarlo; estas capacidades se
convierten así en condiciones internas que harían posible pasar de una fase a otra, o de una etapa a
otra.
¿Existe algún orden recomendable entre estas actividades?
¿Cuáles de ellas deben ser llevadas a cabo secuencialmente y cuáles son independientes entre sí?
Programación de actividades
En el siguiente cuadro se detallan las acciones de una Alternativa de Solución X PIP EDUCACION:
Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas
y sistema de evaluación de alumnos.
Descripción de Actividades
Fase de Inversión
1. Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres.
Duración
6 meses
Fase de Post Inversión
2. Implementación de los cursos y talleres.
1 año
3. Programa de actualización permanente del personal docente
5 años
Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.
Descripción de Actividades
Duración
1. Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras
compartidas.
3 meses
Fase de Inversión
Fase de Post Inversión
2. Desarrollo del sistema de cátedras compartidas.
5 años
3. Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras compartidas.
5 años
39
Cronograma de actividades
El cronograma de las acciones de una Alternativa de Solución de un PIP de Educación:
Proyecto Alternativo 1
Fase
Inversión
Año
Año 0
Mes
1
2
3
4
5
6
7
Post Inversión
8
9
1
0
1
1
Año
1
Año
2
Año
3
Año
4
Año
5
Año
6
Año
7
Año
8
Año
9
Año
10
12
Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas y sistema de evaluación de alumnos.
1.Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres.
1.Implementación de los cursos y talleres.
1.Programa de actualización permanente del personal docente.
Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.
•Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel
nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras
compartidas.
•Desarrollo del sistema de cátedras compartidas.
•Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras
compartidas.
40
Estudio Económico
Costos de Inversión
Son los que se dan desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta que se
encuentra listo para entrar en operación y pueda brindar los servicios previstos.
Activos
intangibles
Capital de
trabajo
Valor de
recuperación
Activos
tangibles
Fases de inversión
S/.
4.6
Costos
Inversión
• Terrenos
• Infraestructura
• Maquinaria
• Vehículos
• Equipos
• Herramientas
• Intangibles
Operación y
mantenimiento
• Personal
• Insumos
• Servicios
• Otros
Gastos
generales
Imprevistos
Supervisión
Mitigación
ambiental
Considerar:
Costos Sin proyecto
Costos Con proyecto
Con toda esta información se obtendrá:
Costos incrementales
Precios de Mercado
Flujo de costos
Precios Sociales
Costos Incrementales
Se calculan por diferencia entre los costos de la situación
“con proyecto” y los costos en la situación “sin proyecto”.
COSTOS
=
INCREMENTALES
PROYECTO
COSTOS
–
CON PROYECTO
COSTOS
SIN
Los costos deben estar valorados a precios privados y a
precios sociales, para cada alternativa.
Costos unitarios a precios de mercado de cada bien o servicio
Tomando cuenta los requerimientos para cada alternativa, se debe precisar los bienes y servicios a ser
adquiridos. Es necesario establecer:
 El número de unidades necesarias en:
 Infraestructura
 Recursos Humanos
 Materiales y equipos
 El número de períodos en los que se necesitan las unidades
Luego, es necesario determinar el costo de cada uno de los bienes y servicios requeridos. Se debe diferenciar
los costos de inversión con los de operación y mantenimiento
Además, es importante clasificarlos en 3 categorías:
 Insumos Nacionales
 Insumos Importados
 Personal y Mano de obra
45
Una aclaración necesaria
“un error común es incluir en el monto de la inversión total a precios de mercado los costos relativos
a la fase de preinversión y de postinversión”
¿Recuerdan el Ciclo del Proyecto?
Preinversión
Perfil
Inversión
Expediente técnico
Postinversión
Operación y mantenimiento
Prefactibilidad
Factibilidad
Ejecución
Línea de producción
Evaluación expost
Otra aclaración necesaria
“a veces se utiliza de manera indistinta el término “costo total del proyecto” como sinónimo del
monto de la inversión total a precios de mercado. Por lo general, el costo total del proyecto es
aquel que figura en la parte inferior del flujo de caja.”
El Costo Total del Proyecto es:
1
Inversión total
2
Costos de Operación
3
Costos de Mantenimiento
4
Otros*
* Estudios de prevención y mitigación (gestión de
riesgos), estudios geológicos, etc.
Estructura del monto de la inversión total a precios de mercado
“no confunda monto de la inversión total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de obra;
éste es un componente más del monto de la inversión total del proyecto”
Estructura
1
Expediente técnico
2
Costo de obra
(presupuesto de obra)
3
4
Costo directo
Costo indirecto
Supervisión técnica
Otros*
* Incluya todo lo que sea necesario para
garantizar la calidad del proyecto
Costos de Operación y Mantenimiento
Costos variables
Costos fijos
Fase de Post Inversión
S/.
Costos de Operación:
Costos de Mantenimiento:
Son los gastos en los que debe incurrir la
institución, para que el bien o servicio se
entregue en forma regular. Se
cuantifican anualmente los costos
unitarios de los factores e insumos
importantes.
Son los gastos requeridos para
mantener la capacidad de generación
de beneficios, evitando el deterioro de
los equipos.
Ejemplo de Costos de Operación y Mantenimiento
COSTOS SIN PROYECTO ( a precios de mercado )
•
Operación y mantenimiento de la unidad
•
Otros gastos
COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTO
COSTOS CON PROYECTO ( a precios de mercado )
•
Operación y mantenimiento de la unidad
•
Otros gastos
COSTO TOTAL ANUAL CON PROYECTO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
38000
2 000
40 000
55 000
3 000
58 000
Estructura del Flujo de costos para cada alternativa de solución:
Detalle
Inversión
Operación
Mantenimiento
Total de costos con proyecto
Costos de operación sin
proyecto
Costos de mantenimiento sin
proyecto
Total de costos sin proyecto
Costos Incrementales
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10