Transcript Catálogo de observaciones.

CATALOGO DE
OBSERVACIONES
NORMATIVIDAD
NORMATIVIDAD
FECHA DE PUBLICACIÓN EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACIÓN
28 de Mayo de 2009
Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas. (LOPSRM)
(vigente a partir del 27 de junio de
2009)
28 de Mayo de 2009
Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. (LAASSP)
(vigente a partir del 27 de junio de
2009)
Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. (LFPRH)
31 de diciembre de 2008
Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos. (LFRASP)
28 de Mayo de 2009
Ley Federal de Derechos. (LFD)
Ley General de Desarrollo Social. (LGDS)
27 de noviembre de 2009
31 de diciembre de 2008
28 de julio de 2010
Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas. (RLOPSRM)
Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. (RLAASSP)
28 de julio de 2010
Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. (RLFPRH)
4 de septiembre de 2009
Código Fiscal de la Federación. (CFF)
Código Penal de la Federación. (CPF)
7 de diciembre de 2009
28 de agosto de 2009
Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2010. (PEF 2010)
07 de diciembre de 2010
Lineamientos para el ejercicio y comprobación de los recursos del cinco al millar, provenientes del
derecho establecido en el artículo 191 de la Ley Federal de Derechos destinados a las entidades
federativas.
18 de abril de 2008
Acuerdo por el que se emiten diversos lineamientos en materia de adquisiciones, arrendamientos y
servicios y de obras públicas y servicios relacionados con las mismas.
09 de septiembre de 2010
Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal del año en revisión.
Año en revisión.
ÍNDICE DE
OBSERVACIONES
NÚMERO
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OBSERVACIÓN
Incumplimiento en Materia de Planeación, Programación y Presupuestación en
Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas.
Incumplimiento en el Procedimiento de Adjudicación de Obras Públicas y Servicios
Relacionados con las Mismas.
Incumplimiento en Materia de Contratos de Obras Públicas y Servicios Relacionados
con las Mismas.
Incumplimiento en Materia de Garantías en Obras Públicas y Servicios Relacionados
con las Mismas.
Incumplimiento en la Ejecución de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las
Mismas.
Incumplimiento en Materia de Administración Directa de Obras Públicas y Servicios
Relacionados con las Mismas.
Pagos en Exceso.
Pagos Improcedentes.
Anticipos no Amortizados.
Incumplimiento en la Elaboración, Uso y Requisitado de Bitácoras de Obras Públicas
y Servicios Relacionados con las Mismas.
Incumplimiento a los Requisitos Documentales que Soportan la Realización de
Pagos por la Ejecución de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas.
Incumplimiento a los Requerimientos de Información y/o Documentación.
Modificaciones Programático Presupuestales no Autorizadas.
Incumplimiento en las Aportaciones Comprometidas.
Inexistencia de Cuenta Bancaria Específica.
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OBSERVACIÓN
Documentación Comprobatoria que no Cumple con Requisitos Fiscales.
Incumplimiento de Disposiciones Federales en Materia Fiscal.
Recursos no Devengados y no Reintegrados a la Tesorería de la Federación.
Falta de Transparencia e Información sobre el Ejercicio del Gasto Federalizado.
Operaciones Contables Presupuestarias y Patrimoniales Realizadas sin Contar con
la Documentación Comprobatoria y Justificativa.
Retenciones Efectuadas no Enteradas (5 al millar).
Recursos Destinados a Fines Distintos.
Deficiencias en la Ejecución y Conclusión de los Trabajos.
Documentación Alterada o Poco Confiable.
Incumplimiento de las Disposiciones Generales de la Ley de Adquisiciones,
Arrendamientos y Servicios del Sector Público.
Incumplimiento del Procedimiento de Contratación de Servicios del Sector Público.
Incumplimiento en Materia de Planeación, Programación y Presupuestación de
Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público.
Incumplimiento en el Procedimiento de Contratación de Adquisiciones,
Arrendamientos y Servicios del Sector Público.
Incumplimiento en la Contratación de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios
del Sector Público.
Incumplimiento de los Anticipos Otorgados de Adquisiciones, Arrendamientos y
Servicios del Sector Público.