Transcript Norma SIPLAFT

SIPLAFT para las Empresas
de Transporte Terrestre de
Carga
MATERIAL SUMINISTRADO PARA EL
COMITE DE OFICIALES DE CUMPLIMIENTOBASC ORIENTE
1
Reglamentación
Todas las empresas de servicio
público de transporte terrestre
automotor de carga DEBEN
implementar el SIPLAFT - Sistema
Integral para la Prevención y
Control del Lavado de Activos y la
Financiación
del
Terrorismo.
Implica reportar información a la
UIAF. Circulares Externas 011 de
2011 y 006 de 2012 expedidas por
la Superintendencia de Puertos y
Transporte.
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Superintendencia de Puertos y
Transporte
Circular Externa 011 de 2011 (SIPLAFT)
Circular Externa 006 de 2012 (SIPLAFT):
Empresas de servicio público de transporte terrestre automotor
de carga:
– Mecanismos
– Elementos
– Procedimientos para la prevención del riesgo LAFT
(situaciones de riesgo; debida diligencia)
– Procedimientos para el control del riesgo LAFT
(operaciones inusuales y sospechosas; Reportes internos y
externos)
– Organismos de administración y control
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Proceso de Implementación
SIPLAFT
2. ENTENDIMIENTO
DE LA
ADMINISTRACIÓN
DEL RIESGO
1. ENTENDIMIENTO
DE LA NORMA
SIPLAFT
4. DISEÑO E
IMPLEMENTACIÓN
DEL SIPLAFT
3. ENTENDIMIENTO
DEL NEGOCIO DE
TRANSPORTE DE
CARGA
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Norma SIPLAFT – Marco
Normativo
• Internacionales:
 Convenciones de las Naciones Unidas
 Recomendaciones del GAFI - GAFISUD
• Nacionales:
 Ley 526 de 1999 – Creación UIAF
 Decreto 1497 de 2002 – Información UIAF
 Decreto 101 de 2000 – Funciones de la
Supertransporte
 Decreto 1016 de 2000 – Funciones de la
Supertransporte
 Decreto 2741 de 2001 – Funciones de la
SupertransporteMATERIAL SUMINISTRADO PARA EL
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Norma SIPLAFT – Glosario
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Evento de riesgo
Debida Diligencia
Fuente de Riesgo
Control del Riesgo LA/FT
Gestión del Riesgo LA/FT
Riesgo de LA/FT
Operación Inusual
Operación Sospechosa
Operación Intentada
PEP Persona Expuesta Públicamente
Señales de Alerta
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Norma SIPLAFT - Etapas
Diseño
Aprobación
Implementación
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Norma SIPLAFT - Alcance
Eficiente – buen uso de
recursos para lograrlo
Efectivo – lograr lo
deseado
Oportuno – en el
momento adecuado
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Norma SIPLAFT - Metodología
1. Identificación
2. Medición
3. Control
4. Monitoreo
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Norma SIPLAFT – Fuentes de
Riesgo
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Norma SIPLAFT – Fuentes de
Riesgo
Clientes
Productos
Proveedores
Fuentes
de Riesgo
Empleados
Jurisdicciones
Canales
Dueños
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Norma SIPLAFT – Elementos
Políticas
LA/FT
Capacitación
Procedimientos
Elementos
Revisor Fiscal
Documentación
Oficial de
Cumplimiento
Junta Directiva
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Norma SIPLAFT – Mecanismos
Conocer a los Clientes
Conocer a las Personas Expuestas
Públicamente PEP
Conocer a los Asociados
Conocer a los Empleados
Determinar monto máximo de efectivo
Identificar y Analizar Operaciones
Inusuales
Reportar Operaciones Sospechosas
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Junta Directiva
1. Diseñar las políticas para la prevención y control del riesgo LA/FT
que harán parte del SIPLAFT.
2. Ordenar los recursos técnicos y humanos necesarios para
implementar y mantener en funcionamiento el SIPLAFT, según las
características y tamaño de la empresa.
3. Designar al Oficial de Cumplimiento.
4. Incluir en sus reuniones la presentación del informe del oficial de
cumplimiento, dejando expresa constancia en la respectiva acta.
5. Pronunciarse sobre los informes presentados por el oficial de
cumplimiento y el revisor fiscal y hacer seguimiento a las
observaciones o recomendaciones adoptadas, dejando expresa
constancia en la respectiva acta.
6. Aprobar el Manual SIPLAFT, así como sus actualizaciones.
7. Aprobar los mecanismos e instrumentos que compongan el
SIPLAFT de la entidad.
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Revisor Fiscal
1. Debe cerciorarse de que las operaciones, negocios y contratos
que celebre o cumpla la empresa se ajustan a las instrucciones y
políticas aprobadas por el máximo órgano social.
2. Dar cuenta por escrito al máximo órgano social, o junta directiva o
representante legal, del cumplimiento o incumplimiento a las
disposiciones contenidas en el SIPLAFT.
3. Poner en conocimiento del oficial de cumplimiento las
inconsistencias y falencias que detecte respecto a la
implementación del SIPLAFT o de los controles establecidos.
4. Rendir los informes que sobre el cumplimiento del SIPLAFT le
solicite la Superintendencia.
5. Establecer las medidas necesarias que le permitan cumplir con lo
señalado.
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Representante Legal
1. Verificar que los procedimientos establecidos, desarrollen todas las
políticas establecidas por la junta directiva u órgano que haga sus
veces.
2. Proveer los recursos técnicos y humanos necesarios para
implementar y mantener en funcionamiento el SIPLAFT.
3. Someter a aprobación de la junta directiva u órgano que haga sus
veces, en coordinación con el oficial de cumplimiento, el manual de
procedimientos del SARLAFT y sus actualizaciones.
4. Prestar efectivo,
cumplimiento.
eficiente
y
oportuno
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apoyo
al
oficial
de
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Oficial de Cumplimiento
1. Implementar y desarrollar los procesos a través de los cuales se
llevarán a la práctica las políticas aprobadas para la implementación
del SIPLAFT.
2. Identificar las situaciones de riesgo LA/FT en las operaciones de la
empresa.
3. Implementar y desarrollar los controles a las situaciones que
puedan generar riesgo de LA/FT en las operaciones, negocios y
contratos de la empresa.
4. Realizar seguimiento o monitoreo a la eficiencia y eficacia de las
políticas, procedimientos y controles.
5. Velar por el adecuado archivo de los soportes documentales y
demás información relativa al riesgo de LA/FT.
6. Participar en el diseño y desarrollo de los programas de
capacitación sobre el riesgo de LA/FT y velar por su cumplimiento.
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Oficial de Cumplimiento
7. Proponer al máximo órgano social los ajustes o modificaciones
necesarios a las políticas del SIPLAFT.
8. Recibir y analizar los reportes internos de posibles operaciones
inusuales, intentadas o sospechosas y realizar el reporte de estas
dos últimas a la UIAF.
9. Mantener actualizados los documentos que contengan las
políticas y procedimientos del SIPLAFT.
10. Presentar trimestralmente a los administradores y anualmente
al máximo órgano social un informe por escrito donde exponga el
resultado de su gestión. Estos informes son confidenciales.
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Riesgo: ¿Evitar o Prevenir?
100 %
50 %
Probable
P
Muy
Probable
SI
Poco
Probable
E
0%
NO
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Administración del Riesgo LA/FT
Medidas
Reforzadas
Riesgo
Alto
Medidas
Adecuadas
Riesgo
Moderado
Riesgo
Bajo
Medidas
Simplificadas
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Proceso de Análisis y Reporte
• Tipologías LA/FT
• Documentos
Señales de
Alerta
Operaciones
Inusuales
• Reportes
Internos
• Perfiles y
análisis
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• Reporte interno
• Reporte a la
UIAF
Operaciones
Sospechosas
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Señales de Alerta LA/FT
del Sector - UIAF
Operaciones de transporte de carga terrestre:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Productos que no corresponden con su actividad económica ordinaria
Cambios de último minuto en el destino final de la mercancía o en la
carga a transportar por parte del solicitante del servicio
Se detecta que la persona que está solicitando el servicio está actuando a
nombre de un tercero y que sugieren el deseo de anonimato del real
propietario de los bienes o la mercancía
Efectuadas a favor de menores de edad por personas que no poseen un
vínculo cercano con este
Solicitudes a sitios donde existe una producción excesiva de dicha
mercancía
Solicitudes por parte de personas naturales o jurídicas con escaso
capital o sin aparente capacidad económica para poder solicitar dicho
servicio
Solicitudes por personas con domicilio aparentemente falsos
Compra-venta de empresas quebradas o en dificultades económicas,
por parte de personas sin trayectoria en el sector
Cancelación efectuada por terceras partes que no tienen relación
directa con la operación
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Reportes SIPLAFT a la UIAF
ROS
• Positivo
• Negativo
(Trimestral)
• Positivo
($30.000.000)
Transacciones
• Negativo
de Carga
(Trimestral)
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Transacciones Múltiples de
Carga
Positivo:
Durante los primeros diez (10) días de los meses de abril, julio, octubre
y enero siguientes al trimestre anterior, todos los sujetos obligados
deberán reportar a la UIAF todas las transacciones de carga nacionales
o internacionales realizadas con una misma persona natural o jurídica
que en conjunto en el trimestre anterior sean iguales o superiores a
treinta millones de pesos ($30.000.000), o quince mil (15.000) dólares
americanos o su equivalente en otras monedas.
Negativo:
Si durante el trimestre anterior la empresa no realizó ningún reporte de
operación de transacciones múltiples de carga a la UIAF, dentro de los
10 primeros días calendario del mes siguiente al trimestre, deberán
reportar a la UIAF que durante el trimestre no efectuaron operaciones
múltiples de carga.
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Ejercicio Práctico
Monitoreo
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Señales de Alerta
Factores de Riesgo
Inusualidades
“anormal”
Operaciones Sospechosas
“anormal e injustificado”
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Clientes
Proveedores
Empleados
Asociados
PEPs
Productos
Canales
Jurisdicciones
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Criterios Iniciales de Calidad ROS
IDEAS
• Importancia y Urgencia: la importancia depende de la relación entre
los hechos sospechosos reportados y la actividad de LA/FT. La urgencia
indica el nivel de prontitud con el que deben actuar las autoridades.
• Datos: Descripción de las operaciones reportadas
• Explicación:
• Alertas:
Metodología de detección e información de interés
Señales detectadas en cada ROS
• Soportes:
Documentación de respaldo
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Criterios Clave para ROS
Elementos de Interés para las Autoridades - EDIPA
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Incrementos injustificados (operaciones, patrimonio, etc.)
Falsedad (identificaciones, documentos, datos)
Testaferrato
Suplantaciones
Simulación de transacciones
Relación con delincuentes
Vínculos con bienes de origen ilícito
Fraccionamiento y/o uso indebido del efectivo
Metodología sugerida por las normas SARLAFT
calidad-contenido
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Ejercicio Práctico
Gestión de Riesgos
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Identificación de Riesgos
Debido a:
• Causa
Podría Ocurrir que:
• Evento
Lo que ocasionaría:
• Efecto
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Incrementos Injustificados
Falsedad
Suplantación
Testaferrato
Simulación
Vínculos con delincuentes
Vínculos con bienes ilícitos
Efectivo
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Riesgo Inherente
Probabilidad - Impacto
Medidas - Controles
Riesgo Residual
Probabilidad
Impacto
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Mapas o Matrices para la
Administración del Riesgo
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¡Muchas Gracias!
LUIS EDUARDO DAZA GIRALDO
Consultor rics management
CAMS – Certified Anti-Money Laundering Specialist
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Edificio Teleport Business Park
Bogotá, Colombia
Calle 113 No. 7-21 Torre A Of. 1101
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