Transcript รายวันทั่วไป

การอบรมเกณฑ์ คงค้ าง
ดวงพร เพลินสมบัติ
นักวิชาการสาธารณสุ ขชานาญการ
วิธีจาหน่ายครุ ภณั ฑ์
• Dr.ค่าเสื่ อมราคาสะสม ครุ ภณ
ั ฑ์......
• Cr.ครุ ภณ
ั ฑ์........................
• Dr.ค่าจาหน่าย ครุ ภณ
ั ฑ์......................1
• Cr.ครุ ภณ
ั ฑ์............................................
ปรับผัง
• เลือก รหัส 2103010103.204
• แก้ไขชื่อบัญชี เป็ น รายได้ค่ารักษา UCOPD รับล่วงหน้า
• เลือกรหัส
4301020105.229
• ค้นหา ถ้าไม่มีให้เพิม่ รายการ
• มีรหัส ให้เพิ่มรายละเอียด
รายวันทั่วไป
กรณีรับเงินโอนค่าเหมาจ่ายรายหัว
จาก รพ.มหาชนะชัย
เดบิต 1101020604.10101
เครดิต
2103010103.204
รายวันทั่วไป
ไม่มีเงินโอน ตั้งลูกหนี้ ค่ารักษาพยาบาล
เดบิต
เครดิต
4301020105.229
1102050101.201
รายวันทั่วไป
ตัดลูกหนี้ ค่ารักษาพยาบาล เมื่อมี
เงินโอนหรือหมวดรายได้มียอดเงิน
เดบิต
2103010103.204
เครดิต
4301020105.229
รับโอนเงิน UC ตามผลงาน แพทย์แผนไทย
• Dr.1101020604.10101
• Cr. 4301020105.215
รับยา เวชภัณฑ์ วัสดุงานบ้าน วัสดุอื่น จาก รพ.
• Dr. ยา เวชภัณฑ์ วัสดุงานบ้าน วัสดุอื่น
• Cr.รายได้ค่ารักษา UC-OPD รับล่วงหน้า
ถ้าเงินรายได้ ค่ารักษา UC-OPD รับล่วงหน้า
มียอดคงเหลือ
• Dr.2103010103.204
• Cr.4301020105.214
• ทา 3 เดือนครั้ง ธันวาคม มีนาคม มิถุนายน กันยายน
การปิ ดงบ
3101010101.101 อยูเ่ ดบิต
เดบิต 3102010101.101
เครดิต
3101010101.101
3101010101.101 อยูเ่ ครดิต
เดบิต 3101010101.101
เครดิต
3102010101.101
ลูกหนี้ค่ารักษา OPD-UCในCUP
ไม่บันทึก
วิธีแก้ ไข
ดูจานวนเงินลูกหนี้ จาก
สปภ.02/1
• ลูกหนี้
= 46,077.87 บาท
• ตัดลูกหนี้ด้วยเงินกองทุนUC-OPD
วิธีแก้ไข
2103010103.204
1102050101.201
22,209.94
1102050123.201
5108010107.201
41,790.84
วิธีแก้ ไข
รายวันทัว่ ไป
• เดบิต 1105010105.101 ยา
• เครดิต 5104030205.101 ยาใช้ไป
วิธีแก้ ไข
• รายวันทัว่ ไป
• เดบิต 1105010105.102
เวชภัณฑ์มิใช่ยา
• เครดิต 5104030205.101 เวชภัณฑ์มิใช่ยาใช้ไป
วัสดุสานักงาน
• รายวันทัว่ ไป
ลบข้อมูล
ค่ าเสื่ อมราคาสะสม-อาคารสานักงาน
• รายวันทัว่ ไป
ลบข้อมูล
ค่ าเสื่ อมราคาสะสม-ค.วิทย์
• ค่าเสื่ อมราคา มากกว่าราคา ครุ ภณั ฑ์
ลบข้อมูล
ค่ าเสื่ อมราคาสะสม-ค.คอมพิวเตอร์
• ในงบทดลอง หมวด 5 มีการบันทึกค่าเสื่ อมราคา แต่ในค่า
เสื่ อมราคาสะสม ไม่มี แสดงว่า บันทึกด้านเครดิต ผิด
หมวด
• หารายการที่ บันทึกด้านเดบิตว่าค่าเสื่ อมราคา-อุปกรณ์
คอมพิวเตอร์
เงินกองทุน UC-OPDรับโอนจากแม่ ข่าย
• รายวันทัว่ ไป
• เดบิต 2103010103.213
เงินกองทุน UC-OPDรับโอนจากแม่ ข่าย
เครดิต 2103010103.204
เงินกองทุน UC-OPD
ค่ าวัสดุคอมพิวเตอร์ - บุคคลภายนอก
ค่ าวัสดุงานบ้ านงานครัว - บุคคลภายนอก
ค่ าวัสดุก่อสร้ าง - บุคคลภายนอก
วิธีแกไ้ ข