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信託講座 講師：安聯人壽信託規劃人員 • 最美的奉獻 .flv • 信託明細 (範例).doc 我們最關心的：孩子需要的照護 愛與責任.wmv 什麼是信託? •什麼是信託.WMV 何謂金錢型保險信託？ 金錢型保險信託的優勢 1.不需龐大現金 2.保險金不會被中途攔截 3.無須付贈與稅 4.永續傳承 5.遞延財產 6.照顧自己、照顧家人 7.信託契約不會被受益人終止 8.作業便利 9.費用優惠 為什麼要辦理「家庭信託」？ •一、財產保固： 信託法12條 信託財產不得強制執行 1.債務 2.賠償金 3.稅金 保單是不是屬於信託財產？ 二、財產管理： •進可追求利潤（股票、基金…） •退可守住資產（定存、活存、固定配息債劵） •受託人盡善良管理人及忠實義務 •信託資產愈多 受託人愈有利 三、實現委託人意旨： 依委託人意旨分配保險金 預防 1.老或病－無錢生活、無人照顧 2.保險金被他人享用 3.受益人揮霍保險金 你不能不知道的事: 保險金信託 保障滴水不漏 2010年 06月06日 【林巧雁╱台北報導】一般人都認為買保險就有保障了， 然而萬一父母不幸發生意外，子女年紀還小，保險金很 可能被詐騙或被年輕的子女任意揮霍，為讓親人能確保 得到保障，銀行與保險業者建議，可將保險金信託，達 到真正照顧家人的心願。 周全防護 所謂保險金信託，就是先和銀行簽約，將未來保險理 賠金作為信託財產。國泰世華銀行信託部經理張齊家說， 被保險人不幸身故時，保險公司將保險金直接撥入受託 銀行信託專戶，由銀行依約定管理、運用及給付受益人 保險金。 據信託公會資料顯示，保險金信託近3年(2007~2009 年)成長105%，目前信託金額約1億5000萬元，但與每年 壽險死亡理賠金額600多億元相比，保險金信託金額仍 不高。金額越高管理費越少 大眾銀保代副總陳孟君說，主要因大部分保險人認為 自己不會那麼倒楣雙雙發生意外，或認為萬一發生事故， 有祖父母可照顧小孩。 信託公會秘書長吳圳益認為，保險金信託是值得推廣的 觀念，父母親擔心子女不能自己處理保險金，擔心保險 金被小孩任意揮霍或被騙走，將保險金信託是很好方式。 保險金信託有簽約金和信託管理費2筆費用。國泰世 華銀與中信銀的信託簽約金是3000元，華南銀行為5000 元，台新銀為1萬元。至於管理費從0.3至0.6%，信託金 額越高，管理費也會隨之遞減。 還可設定信託監察人 國泰世華銀行也提醒，最好將信託到期日設定在受益人 年滿20歲之後，因為受益人剛成年時可能仍缺乏財產管理 能力，理賠金可能遭揮霍。建議信託到期日設定受益人年 滿25歲，甚至30歲。 理賠金信託後，銀行主管建議運用在保守穩健類型的基金 或定期存款上，這筆錢是受益人未來生活保障的最後防線， 大多數的客戶選擇定存。 至於安排給付項目建議以受益人的生活費、教育費及醫療 費等基本生活所需為主，不需設定過多給付項目，導致信 託資金迅速用完。避免受益人馬上就將全年生活費花光。 為避免年幼受益人的保險理賠金被法定監護人挪用，可請 親友中有責任感的人擔任信託監察人，並約定「保險金信 託」契約的變更或提前終止，都須信託監察人同意。信託 監察人也可約定順位，有第1順位與次順位監察人。 信託契約簽訂後，如果有新增保單或變更保單受益人時， 別忘了通知受託銀行與保險公司，確定保單日後的理賠金 撥入信託專戶。 • 100年度托育養護機構名冊.doc 連天王“麥可傑克森”都把資產交付信託 流行音樂天王麥可傑克森在台灣時間26日猝逝，太空漫步、機械舞等成為絕響，全球 歌迷同表哀悼。（圖：台灣索尼音樂）熟悉內情的消息人士30日告訴「美聯社」，根 據流行音樂天王麥可傑克森（Michael Jackson）的遺囑，麥可將子女監護權交給母 親，所有資產則交付信託。 信託是個保護傘，落實愛自己、愛家人的承諾，給 家人一個託付幸福、保障的關懷照護力量。 信託制度協助讓我們可以跳脫生命長度的限 制，未來仍可以照意志來管理及分配資產。 信託還能彌補遺產制度的不足， 因為遺產除了有執行上的困難外， 若留下資產為不動產，又會延伸 出變現及納稅等問題 信託能夠彌補贈與制度的不足，讓贈與人 不必再擔心受贈人是否具有管理財產能力。 記者台北報導 84 歲江老太太育有 3 個兒子， 兩年前因中風全身癱瘓，住進 安養中心兩年了，但後來家人 沒有人願意支付安養費用，因 而積欠了 15 萬元的安養費用， 而被強制送回，送到大兒子家 門口時，家門雖然開了，但也 被無情的拒絕在門外，任憑安 養機構人員的敲門、叫喊甚至要把阿媽丟在路邊，交給社會局處理還是沒 人開門；無奈的只好將阿媽再先行載回安養中心。 後來安養中心連絡上二兒子時，他很氣憤的說：他養父母三、四十年 只是到美國經商，回國時一切都變了，大哥怎麼這麼狠心把媽媽送到安養 院，而當安養院的人員希望他接回媽媽時，他卻說他經商被倒，現在也沒 房子了，所以沒辦法啦！ 其實誇張的是這位江老太太並不是沒錢，他曾經擁有台北信義區及嘉 義地區共二十多筆土地，但這一切都只有當江老太太有足夠體力與行為能 力可以辦理手續時才能轉為現金， 連我們自己也無法預防，投資理財和資產配置是必要的，不僅保證您 有錢時可以用到人生最後一天，當我們健康的時候可以用，生病的時候也 將伴隨我們；尤其當我們需要長期被安養照護的時候，它獨獨為我們一人 所用的才是安全帳戶。 如果我們是這位江老太太的話，您的感受是什麼？ 運作差異 一般 金錢型保險信託 安聯 金錢型保險信託 委託人→簽訂契約→ （受益人為財團法人基金會）→ 信託啟動後由財團法人基金會負責照料孩 子生活 委託人→簽訂契約(受益人為銀行信託戶， 並由會計師做「完稅動作」) → 信託啟動後由銀行信託戶依契約給付契約 約定之事項 優勢 ◎由銀行信託戶管理資產較為穩健，受信託法保護。 （銀行倒閉不影響信託戶，信託戶為獨立運作） ◎可避免設定之財團法人基金會倒閉後，資金管理之 問題。 ◎銀行信託戶角色中立，並設有監察人制度，最能完 善照顧受益人。 ◎信託費用可轉換為退休金，讓我們存的每一分錢都 發揮最大的效益。 •範例說明: 陳小姐規劃2000萬信託金，月存1萬5千元， 退休時將信託金轉換為現金一次領回730萬 (7,137,751元) ◎1萬5千元效益: 1.2000萬信託專案 2.730萬退休金 可以完善的照顧自己與家人 如果我們不在他身邊了 你希望他擁有怎樣的生活? 希望有人像你一樣細心的照護他嗎? 讓你的愛陪伴孩子繼續走下去…