Transcript Faktoring és követeléskezelés elemei

Követelések tudatos kezelése
MKB Faktoring és követeléskezelés
Dr. Molnár Tamás
Faktoring üzletág - igazgató
Definíció
Faktoring és követeléskezelés
Faktoring és követeléskezelés elemei
Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás
Speciális előnyök
Árfolyamkezelés, mérlegjavítás
Mi is az a faktoring?
Eszköz
Forgóeszközök
Befektetett eszközök
Saját tőke
Készletek
Szállítók
Mérlegszerkezet
faktorálás előtt
Követelések
Pénzeszközök
Eszköz
Forgóeszközök
Forrás
Hitelállomány
Forrás
Befektetett eszközök
Saját tőke
Készletek
Szállítók
Mérlegszerkezet
faktorálás után
Pénzeszközök
Hitelállomány
Faktoring: Követelések értékesítése (engedményezés révén)
2
Mi is az a faktoring?
Faktorálás:
• Faktorálás során Ön eladja belföldi, vagy export vevőköveteléseit a faktornak (MKB
Bank), melynek révén Ön a vevője felé kiállított számla és teljesítés igazolás birtokában
a számla ellenértékéhez (vagy annak döntő részéhez, jellemzően 80-100%-ához)
azonnal hozzájut, nem kell megvárnia vevője fizetését.
Ön
cége
Eladó
Árumozgás, számla
Vevő
Teljesítés igazolás
Számla, teljesítés igazolás
Finanszírozás
Faktor
bank
Finanszírozás mértéke:
Átlagos mérlegfőösszeg 20-45%-a vevőkövetelésből áll, azaz az Ön vállalkozása a
mérlegfőösszeg 25-40%-a erejéig hitelezi vevőit! Az átlagos fizetési határidő emelkedésével ez
a vevőállomány 2009 végéig megduplázódhat! Kérdés, hogy ki finanszírozza a vevőit?
3
Faktoring/követeléskezelési szolgáltatások
Vevőállomány
finanszírozás,
likviditáskezelés
Vevő nemfizetés
kockázatot
kezeli?
Nemzetközi
számvitel szerint
követeléseladás
Magyar számvitel
szerint
követeléseladás

 60 napig
 60 napon túl
Visszkereset nélküli
faktoring biztosítással


 US Gaap, IAS

Visszkereset nélküli
faktoring biztosítás nélkül


 US Gaap, IAS

Visszkeresetes faktoring
biztosítás nélkül


4
Faktoring piacrészek 2008-ban
Magyar faktoring piac
(piacrészesedés forgalom alapján)
Százalék 2008-ban
100%= ~ 730 mrd HUF ~ 3 mrd EUR
• MKB Bank faktoring 1991-es indulással
Magyarország legrégibb faktoring szolgáltatója;
• MKB Bank faktoring Magyarország piacvezető
faktorszolgáltatója 25%-os piaci részesedéssel;
26,0
14,0
9,9
•MKB Bank faktoring a világ vezető nemzetközi
faktorszervezete, a Factors Chain International
tagvállalata, ezzel a világ 70 országában (többek
között Ázsia szinte valamennyi országában) tudunk
segíteni nemzetközi fizetések bonyolításában;
6,9
6,5
6,2
•MKB Bank faktoring az Euler-Hermes
Hitelbiztosító stratégiai partnere belföldön és az
EU országaiban egyaránt;
3,8
Forrás: Magyar Faktoring Szövetség
5
Definíció
Faktoring és követeléskezelés
Faktoring és követeléskezelés elemei
Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás
Speciális előnyök
Árfolyamkezelés, mérlegjavítás
Faktoring szolgáltatás elemei
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
Követelésbehajtás
7
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
További
előnyök
Forrás
Eszköz
Forgóeszközök
Követelésbehajtás
Befektetett eszközök
Saját tőke
Készletek
Szállítók
Követelések
Pénzeszközök
Hitelállomány
Ahogy nő a vevő
futamidő, úgy nő a
követelésállomány
Átlagos vevő futamidő
Jelenleg 132 nap
Kvázi „hitel” ingatlan és egyéb jogi biztosíték nélkül! Egyszerre finanszírozás és megszabadulás a vevői
követelésektől!
8
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
Követelésbehajtás
Feltételek
Belföldi értékesítésből
származó követelések
(piaci szereplő vevők)
Export értékesítésből
származó követelések
•A vevő MKB Bank szerint
felvállalható kockázat
•Vagy a vevőt az Euler-Hermes
biztosítani tudja
•A vevőt az Euler-Hermes
biztosítani tudja
További
előnyök
Mértékek
Bruttó számlaösszeg
80-85-90%-a
Számlaösszeg
•Vagy a vevőt az FCI valamely
helyi tagvállalata biztosítani tudja
80-85%-a
EU és hazai forrású
pályázatokból fakadó
követelések
•A kifizető szervre az MKB Bank
kockázati limittel rendelkezik
Bruttó számlaösszeg
85-100%-a
Állami, önkormányzati,
egészségügyi
követelések
•A vevő MKB szerint felvállalható
kockázat, limit rendelkezésre áll
Bruttó számlaösszeg
85-100%-a
9
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
Követelésbehajtás
További
előnyök
LIKVIDITÁS
Olyan, mint a folyószámlahitel
Cél
KOCKÁZATKEZELÉS
Követeléskezelés átadása
MÉRLEGJAVÍTÁS
Off-balance finanszírozás
10
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
ADSJHADHh d S
skldhklsdkljSDKLH ds
KSADHSDH KJLsdkl
hskldh
ASKDHLksdh kjASHDKLJ
haskldh
SKDHLksh dkjlSDKLH
adslh
ASKDJHlsh dklASDK
kadshKLSH DLK
ASKDHklashklASKJLH
adh kladh
Éadsfhkljashdfadfuéasjféla
ds fé
Követelésbehajtás
További
előnyök
Napi szintű pénzügyi kimutatások
• Vevőlimitekről tájékoztatás;
• Nyitott és lejárt vevői követelések kimutatása;
• Vevőnkénti forgalmak;
• Komplett likviditáskezelés;
Vevőfigyelések
• Vevőlimitek kezelése, karbantartása;
• Biztosítói limitek figyelése, karbantartása;
• Biztosított vevő esetén napi szintű vevőfigyelés;
• Lejárt vevőkövetelések esetén azonnali jelzés;
11
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
Követelésbehajtás
További
előnyök
Új piacok, új vevőkör
(belföld és külföld)
ÚJ KOCKÁZATOK
Reakció
a
válságra
Finanszírozás átstrukturálása
Szállítóknak nem fizetnek
Határidőben (hitel helyett)
Vevői fizetésképtelenségek
(2009. I-III. n.é. 30%-os növekedés.
Csak az első félévben 14122 eljárás)
12
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
Követelésbehajtás
További
előnyök
Elemi kár kockázata
1 : 5 000
Nemfizetés kockázata
1 : 45
Társas vállalkozások száma: 500 000
Egyéni vállalkozások száma: több mint 500 000
Évente minden 50. vállalkozás felszámolásba kerül (építőipar 1:20)
Felszámolások 94%-ban 0,1% alatti megtérüléssel járnak
13
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
Cégünk követeléseit az MKB Bank és az
Euler-Hermes Követelésbehajtó kezeli.
A céges levelezésben, hivatalos
dokumentációkon, számlákon
feltűntethető.
Követelésbehajtás
További
előnyök
Fizetési fegyelem
javítható!
Valóban az MKB
Bank hajtja be a
követeléseket
30%-os
hatékonyságjavulás
14
Definíció
Faktoring és követeléskezelés
Faktoring és követeléskezelés elemei
Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás
Speciális előnyök
Árfolyamkezelés, mérlegjavítás
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
Követelésbehajtás
További
előnyök
Árfolyamkockázat kezelése
Megrendelés,
árazás
Fizetés
Teljesítés
Számlázás
Árfolyamkockázat:
Árfolyamkockázat:
Faktorálással nem
kezelhető
Faktorálással kezelhető
Faktorálás
időpontja
Pl.: € számla €
ellenértéke
Vállalkozás dönti el, hogy
mikor forintosítja (lehet
azonnal is)
16
Finanszírozás
KövetelésKövetelésnyilvántartás biztosítás
Követelésbehajtás
További
előnyök
Mérlegjavítás
Eszköz
Forgóeszközök
Befektetett eszközök
Saját tőke
Készletek
Szállítók
Mérlegszerkezet
faktorálás előtt
Követelések
Pénzeszközök
Eszköz
Forgóeszközök
Forrás
Hitelállomány
Forrás
Befektetett eszközök
Saját tőke
Készletek
Szállítók
Mérlegszerkezet
faktorálás után
Pénzeszközök
Hitelállomány
Eredmény: eladósodottsági mutató, vevő forgási sebesség mutató jelentősen javul!
17
Mit tehetünk Önért (következő lépések) ?
Amennyiben felkeltettük érdeklődését és belföldi, vagy
nemzetközi viszonylatban élni kíván a faktorálás
lehetőségével, úgy kérjük keressen minket
Elérhetőségeink:
MKB Bank Faktoring üzletág
Tel: (1) 268-81-00 (belföldi faktoring ügyekben)
Tel: (1) 268-82-00 (export faktoring ügyekben)
Email: [email protected]
Dr. Molnár Tamás
(Speciális Vállalatfinanszírozások - Igazgató)
Tel: (36-1) – 268-78-13 ([email protected])
Részletes tájékoztatás:
www.mkb.hu/faktoring
18