Transcript Bildspel om pensioner, KAP-KL och AKAP-Kl, 2014.

Pension
28 april 2014
baskurs Örebro läns läkarförening
Pensionssystemet
Eget privat sparande
Kollektivavtalad
tjänstepension
KAP-KL – kommun och
landsting
Den allmänna
pensionen
Begrepp:
Premiebestämd
En viss % av
månadslönen avsätts
i premie.
Den enskilde kan
välja placering helt
eller delvis.
Förmånsbestämd
Pensionen blir en
andel av lönen.
Beräkning sker
utifrån lönen i
slutet av yrkeslivet. För full
pension krävs 30
års tjänstgöring.
Pensionssystemet
Eget privat sparande
Kollektivavtalad
tjänstepension
KAP-KL – kommun och
landsting
Den allmänna
pensionen
Allmän pension
Inkomstpension och premiepension
18,5% av taxerad inkomst
16% till inkomstpensionen
2,5% till premiepensionen
Du kan välja placering genom
pensionsmyndigheten
(tidigare s.k. PPM). Gör du
inget val: AP7Såfa
Allmän pension
• Livsinkomsten avgörande
• Lönetak (ca 36.700 år 2012)
Uttag:
• Tidigast
från 61 års ålder. Möjligt att ändra sig.
• Flexibelt: 25, 50, 75 eller 100 procent.
Pensionssystemet –
kommun och landsting
Eget privat sparande
Kollektivavtalad
tjänstepension
KAP-KL - kommun och
landsting
Den allmänna
pensionen
Begrepp:
Premiebestämd
En viss % av
månadslönen avsätts
i premie.
Den enskilde kan
välja placering helt
eller delvis.
Förmånsbestämd
Pensionen blir en
andel av lönen.
Beräkning sker
utifrån lönen i
slutet av yrkeslivet. För full
pension krävs 30
års tjänstgöring.
KAP-KL
premie- och förmånsbestämt
.
Max 30 ibb (1.638.000/år, år 2012)
27,5 %31,25%
20 ibb (1.092.000/år, år 2012)
55 %62,5 %
7,5 ibb (ca 409.500 kr/år, år 2012)
0%
4,5 % av inkomsten avsätts i premie (född 1947 och senare)
= Premiebestämd del
Förmånsbestämd del
= andel av lönen
KAP-KL
Premiebestämd ålderspension
4,5%
i premie av utbetald lön från 21 års ålder upp till 30
ibb (136.500 i månadslön år 2012).
VAL
Försäkringsbolag/bank
Traditionell pensionsförsäkr.
eller
fondförsäkring
Kan tas ut från 55 års ålder. Utbetalas efter överenskommelse med förvaltaren.
Beräkningsperiod- förmånsbest.
För full förmånsbestämd pension krävs:
1) Minst 30 års tjänstetid
2) Lön över 7,5 ibb under beräkningsperioden (409.500 kr/år, 2012)
……….
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65 år
Av de 7 åren mellan 57 och 63 års ålder väljs de 5 bästa inkomståren ut. Eftersom man får en
andel av inkomst över 7,5 ibb är det viktigt att ha en 100 %-ig anställning under 5 år i
beräkningsperioden. Född i januari: räknas som att man går i pension i dec. året innan.
Vid förtida uttag förskjuts beräkningsperioden bakåt.
Om man slutar före 65 års ålder utan att gå i pension, räknas en livränta ut.
Fr.o.m inkomståret 2007 räknas en oantastbar livränta ut vid varje årsskifte.
KAP KL
Förmånsbestämd pension forts.
Tjänstetid
• 28 år - 65 år
• Minst 3 månaders sammanhängande anställning.
• Hel ålderspension: 30 års tjänstgöring. Från 1 januari 1998
räknar varje arbetsgivare ut sin del av pensionen. Dvs ingen
samordning längre som innebär att siste arbetsgivaren står
för hela pensionskostnaden.
• T.ex arbetat 28 år vid 60 års ålder. Slutar sin anställning och
har 5 år kvar till pensionsåldern: 28./.28 + 5 = 0,85 i
tidsfaktor.
KAP KL
Förmånsbestämd pension forts
Uttag
• Livsvarig
• Förtida uttag från 61 års ålder – tiden räknas till 65 års ålder om den
anställde avgår med pension. Vilken % som helst.
• Förtida uttag: - 0,4 % per månad fram till 65 års ålder. Livsvarigt
lägre pension/månad.
• Uppskjutet uttag från 65 års ålder ger + 0,4 % per månad. Livsvarigt
högre pension/månad.
• Om du går i pension något av åren 2014 – 2016: begär alternativ
beräkning. (Det sker idag per automatik t.o.m år 2013.)
Löneväxling
• Frivilligt sparande genom avtal med din arbetsgivare.
• En del av lönen kan sparas till pension (minst 300 kr/mån
minst ett år i taget).
• Löpande avsättning till SPP eller Skandia.
• Du får 7 % extra att sätta av (pga skatterabatt för
arbetsgivaren), men betalar en adm. avgift på 150 kr till AG.
• Löneväxlat belopp ingår vid avsättning till tjänstepension m.m
• Löneväxla inte på lön under 8,07 inkomstbasbelopp (ca 36.700
kr/månadslön år 2012) eftersom den allmänna pensionen då
påverkas negativt. Vid löneväxling under 7,5 prisbasbelopp
(27.500 kr/mån år 2012) påverkas bl.a sjukpenning negativt.
KAP-KL - pension till efterlevande
•
•
•
•
Under anställning
Under tid med ers. från AGS-KL
Under tid med särskild avtalspension
6 månader efter anställningen upphört
Till vuxen
15 % av pensionsunderlag upp till 20 ibb
7,5 % av pensionsunderlag mellan 20-30 ibb
Betalas max 5 år
Till barn
10 % upp till 7,5 ibb
28 % mellan 7,5 – 20 ibb
14 % mellan 20 - 30 ibb
Om fler barn: fördelas mellan dem
efter viss uppräkning. Betalas till 18
års ålder eller 20 år om gymnasiestudier.
Att tänka på långt i förväg
• Ev. välja placering av premier.
• Livsinkomsten viktig för premiebestämd pension.
• Lönen i slutet av yrkeslivet viktig för den förmånsbestämda
pensionen.
• Ev. löneväxla. Dock viktigt att det sker för lön över 8,07 ibb,
annars påverkas allmänna pensionen negativt.
• Behövs efterlevandeskydd i premiebestämda delen? Om inte,
onödigt betala för det.
• Aldrig olika deltidsarbeten under beräkningsperioden.
Kommer ej över/lite över 7,5 ibb. Dålig förmånsbestämd
pension.
Att tänka på tätt inpå
• Förtida uttag från tidigast 61 år i KAP-KL. Lägre pension per
månad vid livsvarig utbetalning.
• Uppskjutet uttag efter 65 år ökar pensionen.
• Aldrig olika deltidsarbeten under beräkningsperioden.
Kommer ej över/lite över 7,5 ibb. Dålig förmånsbestämd
pension.
• Ansök om pension från arbetsgivaren i god tid. Glöm inte att
ansöka om pension hos tidigare arbetsgivare.
• Ansök om den allmänna pensionen i god tid hos
Pensionsmyndigheten.
• KPA Pension administrerar förmånsbestämd tjänstepension.
• Begär alternativ beräkning om du går i pension åren 20142016
Hjälp med beräkning av pension
• www.minpension.se (ej helt aktualiserade
uppgifter för förmånsbestämd tjänstepension)
• www.kpa.se – klicka på ”KPA-kontoret”. Du kan se
din egen tjänstepension i KAP-KL. Du behöver elegitimation.
• Din arbetsgivare kan hjälpa till med beräkningar.
• OBS! Endast prognoser!
Hjälp med beräkning av pension
• www.minpension.se (ej helt aktualiserade uppgifter för
förmånsbestämd tjänstepension)
• Pensionsrådgivare ansluten till arbetsgivaren.
När du slutar i landstinget och börjar på privat sektor: Be
om en prognos från landstinget för att se hur pensionen blir
om du slutar resp. stannar kvar i landstinget till 65 år. Be
den nya arbetsgivaren om prognos över hur pensionen blir
där. Jämför!
• OBS! Endast prognoser!
Nytt tjänstepensionsavtal
AKAP-KL
• Nytt pensionsavtal helt premiebaserat
• Gäller för födda 1986 och senare
• Trädde i kraft 1 januari 2014