Transcript FAQ - Segnalazioni EBA-ITS Supervisory

F.A.Q. - Segnalazioni EBA-ITS
Supervisory Benchmarking Portfolio
Per quesiti sulle modalità tecnico-operative delle segnalazioni che non trovano risposta in queste FAQ si
invita a scrivere a [email protected]
1. SBP (modificata in data 28/02/2017)
Q. Quali banche devono segnalare la survey sul Supervisory Benchmarking Portfolio?
A. Sono tenute a inviare la segnalazione le banche che al 31.12 dell’anno di riferimento sono autorizzate
all’utilizzo dei modelli interni per la quantificazione dei requisiti di capitale per il rischio di credito e/o di
mercato, a norma del Reg. UE 575/2013. La segnalazione va inviata a livello consolidato dalle banche
capogruppo e a livello individuale dalle singole componenti autorizzate all’uso dei modelli interni.
In particolare, la rilevazione sul Supervisory Benchmarking Portfolio deve essere trasmessa solamente
dagli enti che hanno ricevuto apposita comunicazione dalla Banca d’Italia a fine febbraio 2017. Pertanto, le
banche non espressamente contattate non devono produrre queste segnalazioni.
2.SBP
Q. Di quanti e quali moduli si compone la segnalazione sul Supervisory Benchmarking Portfolio?
A. La segnalazione sul SBP è composta da 2 moduli (i.e. due file XBRL) per la segnalazione consolidata e 2
moduli analoghi per la segnalazione individuale. Tutti gli enti autorizzati all’uso dei modelli interni per il
rischio di credito e/o di mercato devono inviare il modulo SBP_Con/SBP_Ind (cfr. documentazione EBA sul
Data Point Model – “XBRL Taxonomy and Supporting Documents 2.5.0”). Il modulo “Initial Market
Valuation” (SBPIMV_Con/SBPIMV_Ind) deve essere inviato dalle sole banche autorizzate all’utilizzo dei
modelli interni per i rischi di mercato.
NB: I codici delle 4 survey INFOSTAT verranno comunicati a breve ai segnalanti e andranno anche ad
integrare queste FAQ.
3. SBP
Q. Quali sono le scadenze per la trasmissione dei due moduli?
A. La data contabile di riferimento per i moduli SBP_Con e SBP_Ind è il 31.12 di ogni anno. La data di
scadenza d’invio alla Banca d’Italia è l’11 Aprile o, se quest’ultimo cade di sabato o in un giorno festivo, il
primo giorno lavorativo successivo. Le date di riferimento e di scadenza d’invio del modulo “Initial Market
Valuation” sono aggiornate di anno in anno dall’EBA (vedi FAQ successiva), in ogni caso la data di
riferimento a fini segnaletici di questo modulo è sempre il 31.10 di ogni anno.
4.SBP
Q. Qual è il riferimento normativo che definisce la periodicità e il contenuto della survey sul Supervisory
Benchmarking Portfolio?
A. La fonte primaria è il Reg. di esecuzione UE n. 2016/2070. Alcuni elementi delle rilevazioni variano
annualmente. A tal fine l’EBA pubblica per ciascun esercizio degli aggiornamenti agli “Annex” che
specificano in dettaglio il contenuto dell’intera rilevazione; in tali documenti sono inoltre specificate le date
di riferimento e di invio per il modulo “Initial Market Valuation”. In particolare, per la data contabile del
31.12.2016, l’Annex di riferimento è il “Draft benchmarking package for 2017 exercise (end 2016 data)”