Transcript ERP_IU 법인조정연동 메뉴얼(IPLUS)20110329_1

[ ERPiU_회계]
[iPLUS 법인조정연동 메뉴얼]
1
[[ERP-iU회계]
ERPiU_회계]
iPLUS 법인조정연동
ERP-iU, 더존iPLUS 법인조정 프로그램 연동
• 순
서
1.
법인조정 연동가능 메뉴소개
2.
ERP-U 세무조정용 계정매핑
3.
iPLUS 법인조정 연동 프로그램 로그인
4.
iPLUS 법인조정 연동 조정 프로그램 유형 선택
5.
표준대차대조표, 표준손익계산서, 표준원가명세서
6.
수입금액조정명세서
7.
임대보증금등의 간주익금조정명세서
8.
조정후 수입금액 명세서
9.
감가상각비조정
10. 접대비등 조정명세서(갑,을)
11. 세금과공과 명세서
12. 선급비용명세서
2
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iPLUS 법인조정연동
1. 법인조정 연동가능 메뉴소개
*세무조정이란-기업회계와 세무회계의 차이를 규명하고 이를 일반적으로 공정,타당하다고 인정되는 기업
회계기준에 의하여 작성한 재무제표상의 당기순이익에 그 차이를 가감 함으로서 세무회계상
과세소득에 해당하는 각 사업년도 소득금액을 계산하는 과정을 말합니다.
*협의의 세무조정: 손익계산서 당기순이익에 익금산입.손금불산입 또는 손금산입.익금불산입 사항을 가감
하여 소득금액을 계산하는 절차
*광의의 세무조정: 과세소득에 해당하는 각 사업연도 소득금액, 과세표준 및 세액계산까지의 일련의 절차는
물론 기업회계에 따른 장부기장 및 결산절차까지를 포함한 것으로서 일반적으로 세법상
세무조정이라함은 광의의 세무조정을 말하는 것입니다.
기업회계상 수익이 아니
지만 세무회계상 익금으
로 인정 하는것
기업회계상 비용이 아니
지만 세무회계상 손금으
로 인정 하는것
[ 연동 가능한 메뉴들 ]
1) 표준대차대조표, 표준손익계산서, 표준원가명세서
2) 수입금액조정명세서
3) 조정후 수입금액 명세서
4) 감가상각비조정
5) 접대비등 조정명세서 : 해당회사코드안에 입력된 모든사업장의 접대비의 값
6) 세금공과금명세서: 해당회사코드안에 입력된 모든사업장의 세금과공과금의 값
7) 선급비용명세서 : 기간비용계산에 2010년12월31일자로 남겨진 보험료,선급비용,이자비용에 대한 값
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iPLUS 법인조정연동
2. 세무관리 > 세무조정 > 세무조정용 계정매핑
①
• 작업방법
1.
‘기초자료생성’을 클릭하여 세무조정용 iPLUS 계정과목을 생성합니다. 여기서는 코드만
연결하여 iPLUS 법인조정 프로그램과 연동하는 작업만 하는 부분 이므로 iPLUS에서 계정과
목을 수정 했어도 기본 계정과목으로 생성되며, iPLUS계정과목명은 iPLUS법인조정 프로그
램의 계정과목및적용등록에서 설정 합니다.
2.
iPLUS에서 규정된 계정과목대로 설정하는 것이 편집을 줄일 수 있는 방법입니다. 차감계정
으로 설정하여 사용하는 계정과목들은 iU와 iPLUS법인조정 프로그램과 계정과목코드 체계
가 다르므로 별도로 표준대차대조표, 표준손익계산서, 표준원가명세서 등에서 편집해야
합니다. 예) 퇴직급여충당금, 국민연금전환금, 퇴직보험예치금, 국고조보금, 매출할인, 매출
환입, 재고자산평가손실, 재고자산평가환입, 매입할인등
3.
‘환경설정’클릭하여 법인조정대상 회사코드에 조정코드를 입력합니다. 조정코드는 iPLUS의
회사코드로 사용하게 됩니다.
4
③
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3. iPLUS 법인조정 연동 프로그램 로그인
②
①
• 작업방법
1.
iPLUS 로그인 창에서 신규회사등록에 들어 간 후 회사 불러오기 선택하면 ‘ERP-iU 제품 회
사코드 불러오기’도움창이 열리고, ERP-iU의 세무관리>세무조정>세무조정용 계정매핑의
환경설정에 입력한 조정코드를 선택하고 확인을 눌러 회사를 등록 합니다.
2.
‘검색(F2)’를 눌러 회사 코드도움 창에서 법인조정대상 회사코드를 선택하고 시스템으로
로그인 합니다.
5
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iPLUS 법인조정연동
4. iPLUS 법인조정 연동 조정 프로그램 유형 선택
①
②
• 작업방법
1.
법인조정 아이콘을 클릭 합니다.
2.
조정프로그램유형을 ‘ERP-U’를 클릭 합니다.’
6
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5. 표준대차대조표, 표준손익계산서, 표준원가명세서
‘새로불러오기’로 ERP-IU데이터를
가져올 수 있으며 ‘편집’을 눌러
직접 금액 입력 가능 하다
• 작업방법
1. iU 데이터 불러오기가 가능합니다. 표준대차대조표, 표준손익계산서에서는 차감계정을
많이 사용 하는데 iU와 iPLUS 에서 차감하는 방식이 다르므로 일부는 편집을 해야하는
경우도 있습니다. 새로불러오기 한 다음 편집 후에 저장을 하여야 하며, 저장이 되면 새로
불러오기버튼을 누르지 않아도 저장 된 값은 조회가 됩니다.
2.
편집하고 저장을 누른 후 새로불러오기를 한다면 편집된 내용은 다시 편집 하셔야 합니다.
7
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6. 수입금액조정명세서
②
③
더블클릭하면 ERPIU에 입력한 매출 및
영업외 수익 금액이
계정과목별로 불어
와짐.
• 작업방법
1.
iU에 있는 매출과 영업외수익에 대한 계정과목들과 값이 불러옵니다.
2.
‘1번 항목’ 을 선택하면 항목명(1. 매출 , 2. 영업외수익)을 선택할 수 있습니다.
3.
‘ 2번 과목’ 이나 ‘3번 결산서상수입금액’을 더블클릭하면 팝업창 에서 매출 등을 확인 할
수 있고 선택 해 주면 되는데 계정과목명이 회사설정계정과목등 처럼 다른 경우 법인조
정
프로그램 기초정보관리>계정과목 및 적요등록에서 계정과목명을 수정 하시면
됩니다.
8
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iPLUS 법인조정연동
7. 임대보증금등의 간주익금조정명세서
②
• 작업방법
1.
iU에서 입력 한 임대보증금이 있는 경우 불러오기 가능하며, 다른 사항들은 모두 편집합니다.
(iPLUS 294번 계정과목 자동반영)
2.
3번의 4. 임대보증금등의 운용수입금액명세서 에서 ‘(29)과 목‘을 더블클릭 하면 계정과목코드
도움창이 조회 됩니다.
9
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8. 조정후 수입금액명세서
②
③
• 작업방법
1.
조정후 수입금액명세서는 수입금액명세서에서 작성된 값을 자동으로 불러옵니다. 다만 2번
부가가치세 과세표준과 3번 수입금액 차액검토 부분은 직접 입력하고 확인 하셔야
합니다.
2.
[2번 부가가치세 과세표준 수입금액] 차액검토의 상세보기를 클릭하면 상세내역이 조회
되며, 적용하면 금액이 자동반영 됩니다.
3.
[3번 수입금액과의 차액내역]의 일괄작성을 선택하면 차액내역 입력창이 열리고 당기금액
부분은 직접 입력 합니다.
10
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iPLUS 법인조정연동
9-1. 감가상각비 조정 > 고정자산등록
①
②
③
④
⑤
⑥
⑦
• 작업방법
1.
‘[재계산]’을 클릭하면 감가상각비를 일괄 재계산 할 수 있는 도움창이 열립니다.
2.
‘[개발비]’에서 개발비 및 창업비에 해당하는 계정과목을 설정 할 수 있습니다.
3.
‘[오류정리]’를 클릭하면 감가상각비조정과 관련하여 고정자산 데이터의 오류 부분을 확인
할 수 있습니다.
4.
‘[가져오기]’를 클릭하면 iU의 고정자산 데이터를 불러옵니다.
5.
성실납세를 적용받는 사업자의 경우 ‘[성실여부]’를 클릭하면 성실납세 적용여부를 설정
할 수 있습니다.
6.
‘[전기이월]’은 전기의 고정자산등록 데이터를 당기로 이월하는 기능입니다.
7.
‘[전기말부인액]’은 전기 감가상각조정명세서상의 당기말부인액을 반영하는 기능입니다.
11
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9-2. 감가상각비 조정 > 미상각분 감가상각 계산
②
③
• 작업방법
1.
자산유형별로 미상각한 감가상각비 잔액을 확인 할 수 있는 메뉴입니다.
2.
‘상각수정’을 클릭하면 당기상각비로 커서가 이동하고 더블클릭 후 금액을 수정 할 수
있습니다.
3.
‘총괄’탭에서는 데이터의 수정은 불가능하고 현황만 조회 할 수 있습니다.
12
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iPLUS 법인조정연동
9-3. 감가상각비 조정 > 원가경비별 감가상각명세서
• 작업방법
1.
원가경비별 감가상각비명세를 확인 할 수 있는 메뉴입니다.
2.
미상각 상태에 해당하는 자산과 미상각잔액을 확인 할 수 있습니다.
13
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iPLUS 법인조정연동
9-4. 감가상각비 조정 > 미상각분 감가상각조정명세
①
②
③
④
⑤
⑥
• 작업방법
1.
‘[불러오기]’는 감가상각계산 데이터를 불러오는 기능입니다. 주의 할 점은 기존에 본
메뉴에서 수정한 데이터가 있으면 삭제하고 새로 불러옵니다.
2.
‘[코드부여]’에서 자산코드를 순번에 따라 자동으로 부여할지 아니면 직접 입력 할지를 설정
할 수 있습니다.
3.
‘[직접법]’은 직접상각시 사용하고, 클릭하면 ‘간접법’으로 변경 됩니다.
4.
‘[정렬]’은 감가상각항목에서 자산의 정렬 순서를 설정합니다.
5.
‘[자산별]’은 유형별(상각부인, 손금추인, 시인부족액, 신규취득)자산을 선택하여 표시합니다.
6.
‘[계정과목숨김]’은 감가상각항목에서 계정과목의 표시여부를 설정하는 기능입니다.
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iPLUS 법인조정연동
10. 접대비조정명세서(갑,을)
②
• 작업방법
1.
접대비명세서는 접대비로 입력된 값은 모두 불러옵니다
단, 세무조정용계정과목이 설정되어 있어야 하며, 관련계정지정에 접대비계정으로 등록되
어 있어야 합니다. 예) 51300, 61300, 71300, 81300
2.
새로불러오기 클릭하여 확인을 누릅니다. 문화사업접대비는 직접 입력해야 합니다.
3.
이 메뉴는 합계등록이 가능하지만 편집이 요구되므로 값은 확인하여 처리합니다.
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[[ERP-iU회계]
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11. 세금과공과 명세서
• 작업방법
1.
세금공과금명세서에서 계정별원장 불러오기를 클릭하면 iU에서 세금과공과 계정으로 전표
입력한 데이터가 반영됩니다.
16
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iPLUS 법인조정연동
12. 선급비용 명세서
• 작업방법
1.
iU전표입력 에서 입력된 값만 불러오기 가능합니다. 기간비용계산에서 직접 추가로 입력
된 값은 이곳에서 추가로 입력해 줘야 합니다.
2.
합계등록을 눌러 세무조정사항을 확인하여 처리합니다.
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