Transcript Ministerio de Hacienda “Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”

Ministerio de Hacienda
Noviembre 2006
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
MARCO LEGAL
Plan Nacional
de Desarrollo
Plan Estratégico
MH
Planes Anuales
Operativos
2
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Ministerio de Hacienda
Marco Normativo
Sustento para que sus actuaciones se encaminen a
alcanzar los objetivos que por disposición legal debe
ejecutar dentro de la gestión pública.
Se encuentran contenidos en el Plan Estratégico
Institucional.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Ministerio de Hacienda
Marco Normativo
El Ministerio de Hacienda es el órgano que, en la
estructura administrativa de la República de Costa Rica,
cuida básicamente de establecer y ejecutar la política
Hacendaria.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Ministerio de Hacienda
Marco Normativo
La legislación vigente establece que compete al
Ministerio de Hacienda cuidar de los siguientes asuntos:
Política y administración tributaria y aduanera,
fiscalización y recaudación;
Administración financiera y del presupuesto, control
interno, y contabilidad pública;
Administración de las deudas públicas interna y
externa;
Administración patrimonial;
Negociaciones económicas y financieras con gobiernos
y entidades nacionales, extranjeras e internacionales;
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Marco Normativo
Continuación
Velar por la correcta y eficiente recaudación de todos los
impuestos, tasas, contribuciones, producto del uso de la
propiedad fiscal y, en general, de todos los ingresos
públicos.
Coordinar los aspectos fiscales con las políticas
monetaria, cambiaria y crediticia fijadas por el Banco
Central de Costa Rica.
Dirigir y coordinar dependencias del propio Ministerio y
sus relaciones con los sectores público y privado.
Minimizar el déficit fiscal mediante una mejor
recaudación, la racionalización del gasto y una mayor
flexibilidad en su asignación.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Asegurar a la sociedad costarricense la efectiva y justa
recaudación y captación de los recursos financieros,
indispensables para satisfacer sus necesidades y
obligaciones; así como mediante su adecuada
asignación, lograr con eficiencia y transparencia
contribuir al desarrollo económico y social de país.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Esquema General
Ministro de Hacienda
Viceministro Ingresos
DGT
DGA
DGH
PCF
TFA
TAN
Viceministro Egresos
DGPN
STAP
CN
TN
DGABCA
Recaudación
Calidad del Gasto
Financiamiento
Gasto
Inversión
Servicio deuda
Devoluciones
Impuestos
Donaciones
Otros ingresos
Auditoría
Interna
Asesoría
Jurídica
Planificación
Salud
Ocupacional
DGAF
DITEC
STAP
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
MINISTERIO DE HACIENDA
MINISTRO DE
HACIENDA
AUDITORÌA
INTERNA
DEPARTAMENTO
SALUD
OCUPACIONAL
STAP
ASESORÍA
JURÍDICA
OFICINA
PLANIFICACIÓN
INSTITUCIONAL
VICEMINISTRO
DE INGRESOS
DIRECCIÓN
GENERAL DE
TRIBUTACIÓN
DIRECCIÓN
GENERAL
DE ADUANAS
DIRECCIÓN
GENERAL DE
HACIENDA
POLICÍA DE
CONTROL
FISCAL
VICEMINISTRO
DE EGRESOS
DIRECCIÓN
ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA
DIRECCIÓN DE
TECNOLOGÍA
CORPORATIVA
TESORERÍA
NACIONAL
PRESUPUESTO
NACIONAL
CONTABILIDAD
NACIONAL
DIRECCION
ADM. BIENES
Y CONT. ADM.
ÓRGANOS CON DESCONCENTRACIÓN MÁXIMA:
TRIBUNAL ADUANERO NACIONAL
TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
MARCO LEGAL
Plan Nacional
de Desarrollo
Plan Estratégico
MH
Planes Anuales
Operativos
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Rol del MH en la Economía
Política Fiscal
Ente Rector del Sistema de
Administración Financiera
Impacto sobre la economía nacional
y el bienestar de la sociedad
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
PND 2006-2010
Crecimiento sostenido de la
economía
y reducción de la pobreza
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Líneas Generales
PND 2006-2010
Crecimiento: instrumento para generar bienestar y
para que sea efectivo debe ir acompañado de una
política social activa.
El incremento de los ingresos y el bienestar de la
ciudadanía es el objetivo central de toda acción estatal
y de las políticas productivas en particular.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
5 Área de Acción: 2006-2010
8 tareas prioritarias para el país: Hacia 2021
1- Luchar contra la corrupción
2- Luchar contra la pobreza y desigualdad
3- Integración al mundo para crear empleos
de calidad
4- Educar para el Siglo XXI
5- Luchar contra delincuencia y las drogas
6- Poner en orden las prioridades del
estado
1- Política de
sostenibilidad
ambiental
2-Política
Exterior
7- Recuperar la infraestructura
8- Ennoblecer la política exterior
3-Política
Productiva
5-Reformas al
marco legal e
institucional
4-Política
Social
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Lineamiento estratégico que orienta la política productiva:
Acelerar el crecimiento económico en forma sostenida y con base en
la intensificación del conocimiento:
A) Acometer tres líneas estratégicas de acción:
1. Corto Plazo:
i. Aumentar el crecimiento.
ii. Remover cuellos de botella que impiden mayor crecimiento
económico.
2. Garantizar la sostenibilidad de largo plazo del crecimiento
acelerado.
3. Aumentar el conocimiento incorporado a la producción (aumentar
productividad país)
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Lineamiento estratégico:
Aumentar el crecimiento.
Base:
Gestión macroeconómica responsable que sea
condición de la política productiva
Buscará crear las condiciones apropiadas para que la economía
crezca y que los beneficios del crecimiento se distribuyan
equitativamente.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
POLÍTICA MACROECONÓMICA AL SERVICIO DE LOS CIUDADANOS
POLÍTICA FISCAL:
INGRESOS:
Aumento en la recaudación tributaria: Fortalecer la administración
tributaria y aduanera. Procurar una reforma del sistema tributario
atendiendo los principios de progresividad.
Esfuerzo riguroso para combatir la evasión.
DEUDA PUBLICA:
Deuda Pública: endeudamiento al mínimo costo. Promover una senda
deuda sostenible. Disminuir el costo de su servicio en el corto plazo.
GASTOS:
Asignar los recursos públicos de manera eficiente, eficaz, transparente, con
estabilidad macroeconómica. Inversión pública en infraestructura social y
productiva.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
POLÍTICA MACROECONÓMICA AL SERVICIO DE LOS
CIUDADANOS
POLÍTICA MONETARIA:
Controlar el valor del colón, para reducir la inflación,
estimular inversión, proteger ahorros (base del
crecimiento)
Capitalizar el BCCR y restringir las posibilidades de que
incurra en perdidas que demanden financiamiento del
gobierno central en el futuro
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Lineamiento estratégico:
Racionalización de los trámites
Base:
Eliminar trámites y regulaciones que son
innecesarios y obstaculizan la actividad del sector
privado y al crecimiento.
Impulso al gobierno digital para simplificar
trámites. Revisión de trámites, regulaciones y
procedimientos.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Lineamiento estratégico:
Crecimiento sostenido en el largo plazo
Base:
Conjunto de políticas y acciones que tienen un
efecto sistémico en múltiples campos de la
actividad productiva nacional.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
En términos Generales:
Estabilidad Macroeconómica
Crecimiento sostenido de la economía
Aumento sostenido de
la producción
Generación de empleo
Ingreso
Distribución del ingreso
Base para desarrollar política social activa
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Directriz N°003-MP
Plan Nacional de Desarrollo
2006-2010
Sectorial
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Instituciones del Sector Financiero
Directriz N.003 MP (mayo 2006)
Ministro de Hacienda
Rector del Sector Financiero
Banco Nacional de Costa Rica
Instituto Nacional de Seguros
Banco de Costa Rica
CONAPE
Banco Crédito Agrícola de
Cartago
Banco Popular y Desarrollo
Comunal
Banco Hipotecario de la
Vivienda
Pensiones de la Caja
Costarricense de Seguro Social
Crecimiento y desarrollo socio-económico
y el bienestar de los ciudadanos
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Matriz PND 2006-2010 Sector Financiero
Esta matriz es el resultado de un proceso de coordinación en
el que han participado las instituciones del Sector
Financiero, quienes mediante su asistencia a reuniones y
mesas de trabajo, y la vinculación directa en la preparación
y el suministro de información, potenciaron los objetivos de
la iniciativa.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Ministerio de Hacienda
POLÍTICA SECTORIAL:
Fortalecimiento de la Hacienda
Pública para contribuir al
crecimiento y al desarrollo
socio-económico, mejorando la
estructura
de
la
carga
tributaria,
promoviendo el
aumento de los ingresos, la
lucha contra el fraude comercial
y fiscal, asignación eficiente y
eficaz de los recursos y
sostenibilidad de la deuda.
Acción Estratégica Nº 1:
Materia de Ingresos.
Acción Estratégica Nº2:
Materia de Egresos.
Acción Estratégica Nº 3:
Materia de deuda pública.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Banco Nacional de Costa Rica
Banco de Costa Rica
Banco Crédito Agrícola de Cartago
POLÍTICA
SECTORIAL:
Promoción
de
una banca estatal
dinámica,
competitiva
y
comprometida
con el desarrollo
socio-económico
y bienestar de la
sociedad.
Acción
Estratégica
Nº
4:
Desarrollar la banca de servicios
universales Acción
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Pensiones de la Caja
Costarricense de Seguro Social
POLÍTICA SECTORIAL:
Promoción
de
la
sostenibilidad
financiera y ampliación
de la cobertura del
Régimen de Pensiones
de Invalidez, Vejez y
Muerte.
Acción
Estratégica
Nº
Fortalecer
el
Régimen
Invalidez, Vejez y Muerte.
5:
de
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Instituto Nacional de Seguros
POLÍTICA SECTORIAL:
Transformación del
Instituto
Nacional
de Seguros en una
institución eficiente
y eficaz basada en la
búsqueda
de
la
calidad del servicio y
plena atención
al
cliente.
Acción Estratégica Nº 6:
Programa
de
modernización
y
de
reestructuración
administrativa
del
Instituto Nacional de
Seguros (INS).
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Unidad Ejecutora del
Programa del Registro Y
Catastro.
POLÍTICA SECTORIAL:
Mejoramiento de la
seguridad
jurídica
de
los
derechos
sobre la propiedad
inmueble.
Acción Estratégica Nº 7:
Programa de
Regularización del
Catastro y Registro.
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Instituciones no vinculadas a la matriz
Sector Financiero
Banco Popular y
Desarrollo Comunal
Criterio jurídico de no vinculación al PND.
CONAPE
Acción vinculada al Sector Educación.
Banco Hipotecario de
la Vivienda
Acción vinculada al Sector Social
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
MARCO LEGAL
Plan Nacional
de Desarrollo
Plan Estratégico
MH
Planes Anuales
Operativos
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
MISIÓN MINISTERIO DE HACIENDA
“Asegurar a la sociedad costarricense la
efectiva y justa recaudación y captación de
los recursos financieros, indispensables
para satisfacer sus necesidades y
obligaciones; así como mediante su
adecuada asignación, lograr con eficiencia
y transparencia contribuir al desarrollo
económico y social de país”.
VISIÓN MINISTERIO DE HACIENDA
“Seremos una institución líder, con
tecnología de punta y una sólida
integración a los interno, generando
confianza en los costarricenses, mediante
un desempeño eficiente, y la definición de
una política fiscal sostenible”
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Excelencia: se manifiesta en el eficaz y eficiente
servicio que se brinda a la sociedad costarricense.
Honestidad-Integridad: se manifiesta en la rectitud y
transparencia en el modo de actuar, asumiendo la
responsabilidad de los propios actos y siendo
coherente en sus actitudes cotidianas, con los
principios y valores éticos más altos, tales como la
verdad, la justicia, y el respeto, tanto de las
personas, como de los bienes ajenos que se han
confiado.
Compromiso: Actitud fundamental que se
manifiesta en la identificación con la visión y la
misión institucional, el esfuerzo realizado para
lograrlas y la responsabilidad que nos compete.
Trabajo en equipo: unión de los esfuerzos
personales y colectivos para el logro de los
objetivos de la Institución.
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
CUADRO DE MANDO INTEGRAL
Enmarca los esfuerzos de la Administración Pública desde cinco
dimensiones, que se alimentan y se interrelacionan mutuamente.
Dimensión
Valor
Público
Dimensión
Apoyo
Político
Dimensión
Aprendizaje y
Crecimiento
CMI
Dimensión
Financiera
Dimensión
Procesos
Internos
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
FODA
Diagnóstico FODA, instrumento que permite detectar
la situación organizacional interna y externa de la
institución ante la posibilidad de planificar
estratégicamente su accionar a corto, mediando o
largo plazo.
Entregables FODA:
Información
importante
para
la
estratégica del Ministerio de Hacienda.
planificación
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Objetivos Estratégicos
1.
Desarrollar
el
potencial humano del
MH, optimizando sus
destrezas y habilidades,
aprovechando
las
sinergias
que
se
puedan generar.
4.Optimizar
los
servicios brindados,
determinando
y
atendiendo
las
crecientes
exigencias de los
ciudadanos
2. Lograr una sólida
integración
Ministerial
de tal forma que esto
permita cumplir con la
misión
de
la
Organización
5. Promover mecanismos
transparentes, ágiles y
efectivos de participación
ciudadana, rendición de
cuentas y evaluación para
mejorar la gestión
7. Fortalecer los procesos de
control de la evasión fiscal,
mediante
herramientas
tecnológicas, legales y recurso
humano,
para
detectar
y
sancionar y lograr una mayor
percepción de riesgo
3. Fortalecer la
plataforma
tecnológica del
MH
6.Consolidar el papel del MH como ente
Rector del Sist. Adm. Financiera del
Sector
Público,
afianzando
los
subsistemas de Presupuesto, Tesorería,
Crédito Público, Contabilidad y el
Sistema Complementario de la Dirección
de
Administración
de
Bienes
y
Contratación Administrativa
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Objetivo Estratégico
1. Desarrollar el potencial
Acciones Estratégicas
humano
del
MH,
optimizando
sus
destrezas y habilidades,
aprovechando
las
sinergias que se puedan
generar.
Unificar los manuales de puestos y disminución brechas
salariales según áreas del MH (Ingresos, Egresos, Administrativa
y Tecnológica)
Consolidar los convenios de cooperación
instituciones de educación superior
con
las
Perfeccionar Plan Integral de Capacitación
Divulgar, promover el fortalecimiento de valores institucionales,
que permita el conocimiento y compromiso de los funcionarios
del Ministerio de Hacienda
Desarrollar e implementar plan de acción para resolver a corto
plazo el problema del interinazgo y paralelamente establecer las
mejores prácticas para el reclutamiento y selección del personal
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Acciones Estratégicas
Objetivo Estratégico
2.
Lograr
una
sólida
integración Ministerial de
tal forma que esto permita
cumplir con la misión de la
Organización
Crear una Unidad de
Planificación
Institucional del MH
Implementar
una
estrategia
de
Comunicación
y
Relaciones Públicas
Reestructuración organizacional
de las áreas tecnológicas,
administrativas
y
de
los
subprogramas del MH, para una
Integración y consolidación
Ministerial bajo una filosofía de
procesos
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Objetivo Estratégico
3. Fortalecer la
plataforma
tecnológica del
MH
Acciones Estratégicas
Implementar el Plan
Estratégico de TI
Consolidar la integración
tecnológica del Ministerio
de Hacienda
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Acciones Estratégicas
Objetivo Estratégico
4.
Optimizar
los
servicios brindados,
determinando
y
atendiendo
las
crecientes exigencias
de los ciudadanos
Determinar
del MH.
Conocer y resolver recursos de
apelación contra actos dictados
por el Servicio Nac. de Aduanas y
de las Direcciones Generales del
Área de Ingresos, conforme el
ordenamiento jurídico, que se
propicie una correcta aplicación e
interpretación de la normativa,
tributaria y aduanera, respetando
los derechos del administrado y
de la Administración
procesos
Implantar en el MH
una ventanilla única
de servicio al cliente
Identificar
y
rediseño
de
procesos críticos y que generan
gastos innecesarios
Disponer de un Plan de
Continuidad del Negocio
para el MH, soportado en los
procesos
de
tecnología
informática
Decreto
para
implementar
nuevas
metodologías
de
preparación y evaluación de
proyectos de inversión pública
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Acciones Estratégicas
Objetivo Estratégico
5. Promover mecanismos
transparentes,
ágiles
y
efectivos de participación
ciudadana,
rendición
de
cuentas y evaluación para
mejorar la gestión
Implantar en el MH una “carta de
servicios” a nivel de todas las
Direcciones
Fortalecer el Sistema de Control
Interno del MH
Evaluar
y
controlar
el
cumplimiento de metas de Plan
Estratégico del MH
Evaluar y controlar el cumplimiento de las
metas de los Planes Anuales Operativos y de
Proyectos de las Direcciones y Órganos
Colegiados del Ministerio de Hacienda
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Acciones Estratégicas
Objetivo Estratégico
6. Consolidar el papel del MH como ente
Implementar efectivamente Rector del Sist. Adm. Financiera del Sector
los cometidos que la ley Público, afianzando los subsistemas de
8131 establece para el Sist. Presupuesto, Tesorería, Crédito Público,
Contabilidad y el Sistema Complementario
Adm. Financiera
de la Dirección de Administración de Bienes
y Contratación Administrativa
Caja única
Plan de Reforma en Gestión de Deuda
Control y registro de Inventario de bienes (registros contables)
Métodos que agilicen los procedimientos de contratación administrativa y
contribuyan a la reducción del costo de la adquisición de bienes.
Revisar, analizar y rediseñar el Plan Contable para el Sector Público.
Propuesta metodológica s/ Programación Macroeconómica para formular
lineamientos generales s/ los que se enmarca el presupuesto del Sector
Público.
Nuevos clasificadores presupuestarios del Sector Público.
Promulgar en coordinación con la CGR, los criterios y lineamientos
generales que informen las normas técnicas del proceso presupuestario
del Sector Público
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Objetivo Estratégico
7. Fortalecer los procesos de control de la
evasión fiscal, mediante herramientas
tecnológicas, legales y recurso humano,
para detectar y sancionar y lograr una mayor
percepción de riesgo
Acciones Estratégicas
Plan Anual de Control Tributario que integre los esfuerzos de
todos los Órganos de Control Tributario y Aduanero, con los
órganos administrativos del MH
Consolidar las acciones del control de las obligaciones tributarias
y aduaneras, conforme la oportunidad y el valor agregado que dan
al MH
Satisfacer las necesidades de recurso humano destinado a los
procesos de control en materia fiscal, dotándole de espacio físico,
equipo y capacitación
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
MARCO LEGAL
Plan Nacional
de Desarrollo
Plan Estratégico
MH
Planes Anuales
Operativos
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“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Planes Operativos Anuales
Proyectos
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”
Planes Operativos Anuales y
Proyectos
• Misión
• Visión
• Estructura Funcional
• Principales Procesos
• Acciones Estratégicas – Productos
• Proyectos – Productos
• Recursos Financieros
“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente ”