Transcript Klik hier om het memorandum te openen in pdf

Kamerbrief over de contouren van het UBO-register
Minister Dijsselbloem van Financiën heeft de Tweede Kamer, mede namens de ministers
van Veiligheid en Justitie en van Economische Zaken, op 10 februari 2016 een brief
gestuurd over het te implementeren UBO-register. Op grond van de Vierde Europese
Antiwitwasrichtlijn dient Nederland dit register uiterlijk op 26 juni 2017 gereed te hebben.
Personen die als UBO kwalificeren
Een UBO (‘ultimate beneficial owner’ of uiteindelijk belanghebbende) is een natuurlijke
persoon die formele of feitelijke zeggenschap over een entiteit heeft. Indicaties voor deze
zeggenschap zijn een bepaald percentage van eigendom, aandelen en/of stemrechten, maar
bijvoorbeeld ook het recht om bestuurders te ontslaan. De minister geeft in zijn Kamerbrief
aan dat een belang van meer dan 25% in beginsel tot kwalificatie als UBO leidt. Indien niet
kan worden vastgesteld dat een entiteit een UBO heeft, kan als uiterste optie een natuurlijke
persoon behorend tot het hogere leidinggevend personeel van een entiteit als UBO worden
aangemerkt.
Entiteiten waarvan de UBO’s worden geregistreerd
In de Kamerbrief geeft de minister aan dat het Nederlandse UBO-register zo veel mogelijk
zal aansluiten bij de entiteiten genoemd in de Handelsregisterwet 2007. Entiteiten die zich op
grond van deze wet in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel dienen te
registreren, moeten naar verwachting ook hun UBO registreren in het UBO-register. Hiertoe
behoren nadrukkelijk ook entiteiten zonder rechtspersoonlijkheid en entiteiten opgericht naar
buitenlands recht.
Toegang tot het UBO-register
De minister maakt in de Kamerbrief bekend dat het Nederlandse UBO-register in beginsel
een openbaar register zal zijn. Het is dus voor iedereen toegankelijk. Wel worden de
volgende privacywaarborgen geïmplementeerd:
 Iedere gebruiker van het register zal worden geregistreerd.
 Er zal een vergoeding worden gevraagd voor inzage.
 Gebruikers anders dan specifiek aangewezen autoriteiten krijgen inzage in een
beperkte set gegevens over de UBO.
 Bij een risico op bijvoorbeeld kidnapping, chantage, geweld of intimidatie wordt
steeds per individueel geval een beoordeling gemaakt van de risico’s en wordt bezien
of bepaalde informatie kan worden afgeschermd.
De beperkte set gegevens waartoe gebruikers (anders dan specifiek aangewezen autoriteiten)
in ieder geval toegang krijgen zijn naam, geboortemaand en -jaar, nationaliteit, woonstaat en
aard en omvang van het economische belang van de UBO. Naast deze onbeperkt
toegankelijke gegevens dienen ook de geboortedag, -plaats en het -land, het adres, het BSN
(of buitenlands fiscaal identificatienummer), gegevens van het identiteitsbewijs en
documentatie met betrekking tot het belang van de UBO in het register te worden
Pagina
2
opgenomen. Deze laatste gegevens zijn slechts toegankelijk voor de aangewezen
autoriteiten.
Aanlevering van informatie aan het UBO-register
In beginsel hebben de entiteiten die in het UBO-register worden geregistreerd de
verantwoordelijkheid om de benodigde gegevens aan het register aan te leveren. UBO’s zijn
verplicht om hieraan mee te werken. Daarnaast hebben meldingsplichtige instellingen de
plicht om de beheerder van het register te informeren indien zij ‘verschillen’ ontdekken
tussen de aan hen bekende informatie en de informatie in het register. Ten slotte kunnen ook
bepaalde autoriteiten gegevens aan het register doorgeven.
De Kamer van Koophandel heeft aangegeven de verantwoordelijkheid te willen nemen voor
het beheer van het UBO-register.
Vervolg
Het UBO-register lijkt een breed toepassingsbereik te krijgen in Nederland. Binnen de
kaders van deze nieuwe regeling denken wij graag met u mee over mogelijkheden om uw
privacy zo veel mogelijk te beschermen. U kunt daartoe contact opnemen met uw vaste
contactpersoon bij Meijburg & Co of met de hieronder genoemde personen.
Xavier Auerbach
T: (088) 909 18 26
E: [email protected]
Olaf Leurs
T: (088) 909 34 14
E: [email protected]
Maarten Merkus
T: (088) 909 13 37
E: [email protected]
Meijburg & Co
februari 2016
De in dit memorandum opgenomen informatie is van algemene aard en heeft geen betrekking op de
specifieke omstandigheden van een bepaald individu of een bepaalde entiteit. Hoewel bij de
totstandkoming van dit memorandum de grootst mogelijke zorgvuldigheid is betracht, kunnen wij niet
garanderen dat de daarin opgenomen informatie op de datum van ontvangst juist en volledig is of dat in de
toekomst zal blijven. Op grond van deze informatie dient geen actie ondernomen te worden zonder
adequate professionele advisering na een grondig onderzoek van de specifiek van toepassing zijnde
situatie.