Transcript ley federal para la prevención e identificación de operaciones con
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UPAC FISCALISTAS Y AUDITORES
Somos una firma comprometida con brindar a nuestros clientes
información actualizada y acorde a sus necesidades.
Por lo cual hemos realizado este resumen ejecutivo de un tema de
interés general, y de recientes implicaciones .
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LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES
CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
“LEY ANTILAVADO DE DINERO”
Slide 3
Entro en vigor el 17 de julio de 2013
Su objetivo es proteger el sistema financiero y la economía nacional,
estableciendo medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos u
operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita.
La Secretaria de Hacienda y Crédito Publico es la encargada
administrativamente de aplicar la ley.
La Procuraduría General de la Republica a través de una Unidad
Especializada en Análisis Financiero, será el órgano especializado en análisis
financiero y contable relacionado con operaciones con recursos de
procedencia ilícita.
Para efectos de esta Ley se entenderán Actividades Vulnerables y, por
tanto, objeto de identificación en términos del artículo siguiente, las que a
continuación se enlistan:
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Actividades vulnerables
Juegos, sorteos, apuestas, concursos, boletos, fichas
Gasto mensual acumulado en tarjetas de servicios o de
crédito emitidas por entidades no financieras
Venta de tarjetas prepagadas emitidas por entidades no
financieras
Emisión y comercialización de cheques de viajero de
entidades no financieras
Operaciones de mutuo o de garantía o de otorgamiento de
préstamos, de manera habitual o profesional, por entidades no
financieras
Identificación
(325 SMGDF ) 21,047
Aviso
(645 SMGDF) 41,770
(805 SMGDF ) 52,132
(1,285 SMGDF) 83,217
(645 SMGDF ) 41,770
(645 SMGDF) 41,770
Cualquier operación
independientemente de su (645 SMGDF) 41,770
monto
Cualquier
operación
independientemente de su
(1,605 SMGDF) 103,940
monto
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Actividades vulnerables
Prestación habitual o profesional de los siguientes servicios
(siempre que involucren la compra o venta de bienes por
cuenta o a favor de los clientes a quienes se presten los
servicios):
construcción o desarrollo de inmuebles
intermediación en la transmisión de la propiedad de un
inmueble
constitución de derechos sobre dichos bienes
Venta o intermediación habitual o profesional de metales y/o
piedras preciosas, joyas o relojes
Venta o subasta habitual o profesional de obras de arte
Identificación
Aviso
Cualquier operación
independientemente de su (8,025 SMGDF) 519,700
monto
(805 SMGDF ) 52,132
(1,605 SMGDF) 103,940
(2,410 SMGDF ) 156,072
(4,815 SMGDF) 311,819
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Actividades vulnerables
Identificación
Venta o distribución habitual o profesional de vehículos de todo
tipo
(3,210 SMGDF ) 207,880
Blindaje de vehículos terrestres y de inmuebles
(2,410 SMGDF ) 156,072
Traslado o custodia de dinero o valores, de forma habitual o
profesional (excepto Banxico, e instituciones de deposito de
Se identifica cualquier
dinero)
operación
La prestación de servicios profesionales, de manera
independiente, sin que medie relación laboral con el cliente
respectivo, en aquellos casos en los que se prepare para un
cliente o se lleven a cabo en nombre y representación del
cliente cualquiera de las siguientes operaciones:
compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos
sobre estos
administración y manejo de cuentas bancarias, valores o
cualquier otro activo
Todas las operaciones
manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores
organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo
de recursos para la constitución, operación y administración
de sociedades mercantiles
la constitución, escisión, fusión, operación y administración
de personas morales o vehículos corporativos, incluido el
fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles
Aviso
(6,420 SMGDF) 415,760
(4,815 SMGDF) 311,819
(3,210 SMGDF ) 207,880
Todas las operaciones,
siempre y cuando el
prestador
de
servicio,
realice en nombre y por
cuenta
del
cliente
(respetando el secreto
profesional y garantia de
defensa)
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Actividades vulnerables
La prestación de servicios por parte de los notarios públicos
respecto
de lo osiguiente:
Transmisión
constitución de derechos reales sobre
inmuebles (excepto a favor de instituciones financieras u
organismos publicos de vivienda)
Otorgamiento de poderes para actos de administración o
dominio con carácter irrevocable
Constitución de personas morales o modificación patrimonial
Constitución o modificacion de fideicomisos traslativos de
dominio o de garantía sobre inmuebles
Otorgamiento de contratos de mutuo cuando el acreedor sea
una entidad no financiera, o no sea un organismo público de
vivienda
Identificación
Aviso
(16,000 SMGDF )
1,036,160
Todas la operaciones
Todas las operaciones
(8,025 SMGDF) 519,700
(8,025 SMGDF) 519,700
Todas la operaciones
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Actividades vulnerables
La prestación de servicios por parte de los corredores
públicos respecto de lo siguiente:
Realización de avalúos
Constitución de personas morales mercantiles, su
modificación patrimonial
Constitución, modificación o cesión de derechos de
fideicomiso, en los que de acuerdo con la legislación
aplicable puedan actuar
Otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o créditos
mercantiles, en los que el acreedor no forme parte del
sistema financiero
Recepción de donativos a sociedades sin fines de lucro
Identificación
Aviso
(8,025 SMGDF) 519,700
Todas las operaciones
Se identifica cualquier
operación
independientemente de su
monto
(1,605 SMGDF) 103,939
(3,210 SMGDF ) 207,880
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Actividades vulnerables
Prestación de servicios de comercio exterior como agente o
apoderado aduanal , para promover por cuenta ajena, el
despacho de las siguientes mercancías:
Vehículos terrestres, aéreos y marítimos
Máquinas para juegos de apuesta y sorteos
Identificación
Aviso
Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago
Se identifica cualquier
Materiales de resistencia balística para la prestación de
operación
servicios de blindaje
independientemente de su
monto
Joyas, metales, piedras preciosas, relojes
(485 SMGDF) 31,408
Obras de arte
(4,815 SMGDF) 311,819 Siempre se debe dar aviso
Constitución de derechos personales de uso o goce de bienes
inmuebles por valor mensual
(1,605 SMGDF ) 103,940 (3,210 SMGDF ) 207,880
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Quienes realicen las Actividades Vulnerables están obligados entre otras cosas a:
Identificar a los clientes y usuarios con quienes realicen dichas Actividades
Para los casos en que se establezca una relación de negocios, se solicitará la
información sobre su actividad u ocupación, basándose entre otros, en los avisos de
inscripción y actualización de actividades presentados para efectos del RFC.
Resguardar la información y documentación que sirva de soporte a la Actividad
Vulnerable, así como la que identifique a sus clientes o usuarios.
Brindar las facilidades necesarias para que se lleven a cabo las visitas de verificación
en los términos de esta Ley, y
Presentar los Avisos en la Secretaría en los tiempos y bajo la forma prevista en
esta Ley.
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ACTIVIDADES PROHIBIDAS HACERLAS EN EFECTIVO
Actividad
Transmisión o constitución de derechos reales sobre
inmuebles
Venta o constitucion de derechos reales sobre vehículos de
todo tipo
Venta de metales y/o piedras preciosas, joyas o relojes,
obras de arte
Compra de boletos de juegos, sorteos, apuestas, concursos,
boletos, fichas, o entrega de premios
Blindaje de vehículos terrestres y de inmuebles
Trasmision de dominio o constitucion de derechos sobre
acciones, o partes sociales
Constitucion de derechos personales de uso o goce de
inmuebles, vehiculos, o blindaje
Importe
(8,025 SMGDF) 519,699
(3,210 SMGDF ) 207,880
(3,210 SMGDF) 207,879
(3,210 SMGDF) 207,879
(3,210 SMGDF) 207,879
(3,210 SMGDF) 207,879
(3,210 SMGDF) 207,879
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Las multas por incumplimientos van desde los 200 SMGDF $12,952 hasta los
10,000 SMGDF $647,600
La pena por delitos tipificados en esta ley, van desde los 2 a los 10 años de
prisión.
El Ejecutivo Federal emitirá el Reglamento de la presente Ley, dentro de los
30 días siguientes a la entrada en vigor de esta Ley.
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Para información mas detallada y especifica a sus necesidades,
contáctanos donde con gusto resolveremos sus dudas y lo
asesoraremos adecuadamente.
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Por lo cual hemos realizado este resumen ejecutivo de un tema de
interés general, y de recientes implicaciones .
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LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES
CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
“LEY ANTILAVADO DE DINERO”
Slide 3
Entro en vigor el 17 de julio de 2013
Su objetivo es proteger el sistema financiero y la economía nacional,
estableciendo medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos u
operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita.
La Secretaria de Hacienda y Crédito Publico es la encargada
administrativamente de aplicar la ley.
La Procuraduría General de la Republica a través de una Unidad
Especializada en Análisis Financiero, será el órgano especializado en análisis
financiero y contable relacionado con operaciones con recursos de
procedencia ilícita.
Para efectos de esta Ley se entenderán Actividades Vulnerables y, por
tanto, objeto de identificación en términos del artículo siguiente, las que a
continuación se enlistan:
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Actividades vulnerables
Juegos, sorteos, apuestas, concursos, boletos, fichas
Gasto mensual acumulado en tarjetas de servicios o de
crédito emitidas por entidades no financieras
Venta de tarjetas prepagadas emitidas por entidades no
financieras
Emisión y comercialización de cheques de viajero de
entidades no financieras
Operaciones de mutuo o de garantía o de otorgamiento de
préstamos, de manera habitual o profesional, por entidades no
financieras
Identificación
(325 SMGDF ) 21,047
Aviso
(645 SMGDF) 41,770
(805 SMGDF ) 52,132
(1,285 SMGDF) 83,217
(645 SMGDF ) 41,770
(645 SMGDF) 41,770
Cualquier operación
independientemente de su (645 SMGDF) 41,770
monto
Cualquier
operación
independientemente de su
(1,605 SMGDF) 103,940
monto
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Actividades vulnerables
Prestación habitual o profesional de los siguientes servicios
(siempre que involucren la compra o venta de bienes por
cuenta o a favor de los clientes a quienes se presten los
servicios):
construcción o desarrollo de inmuebles
intermediación en la transmisión de la propiedad de un
inmueble
constitución de derechos sobre dichos bienes
Venta o intermediación habitual o profesional de metales y/o
piedras preciosas, joyas o relojes
Venta o subasta habitual o profesional de obras de arte
Identificación
Aviso
Cualquier operación
independientemente de su (8,025 SMGDF) 519,700
monto
(805 SMGDF ) 52,132
(1,605 SMGDF) 103,940
(2,410 SMGDF ) 156,072
(4,815 SMGDF) 311,819
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Actividades vulnerables
Identificación
Venta o distribución habitual o profesional de vehículos de todo
tipo
(3,210 SMGDF ) 207,880
Blindaje de vehículos terrestres y de inmuebles
(2,410 SMGDF ) 156,072
Traslado o custodia de dinero o valores, de forma habitual o
profesional (excepto Banxico, e instituciones de deposito de
Se identifica cualquier
dinero)
operación
La prestación de servicios profesionales, de manera
independiente, sin que medie relación laboral con el cliente
respectivo, en aquellos casos en los que se prepare para un
cliente o se lleven a cabo en nombre y representación del
cliente cualquiera de las siguientes operaciones:
compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos
sobre estos
administración y manejo de cuentas bancarias, valores o
cualquier otro activo
Todas las operaciones
manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores
organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo
de recursos para la constitución, operación y administración
de sociedades mercantiles
la constitución, escisión, fusión, operación y administración
de personas morales o vehículos corporativos, incluido el
fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles
Aviso
(6,420 SMGDF) 415,760
(4,815 SMGDF) 311,819
(3,210 SMGDF ) 207,880
Todas las operaciones,
siempre y cuando el
prestador
de
servicio,
realice en nombre y por
cuenta
del
cliente
(respetando el secreto
profesional y garantia de
defensa)
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Actividades vulnerables
La prestación de servicios por parte de los notarios públicos
respecto
de lo osiguiente:
Transmisión
constitución de derechos reales sobre
inmuebles (excepto a favor de instituciones financieras u
organismos publicos de vivienda)
Otorgamiento de poderes para actos de administración o
dominio con carácter irrevocable
Constitución de personas morales o modificación patrimonial
Constitución o modificacion de fideicomisos traslativos de
dominio o de garantía sobre inmuebles
Otorgamiento de contratos de mutuo cuando el acreedor sea
una entidad no financiera, o no sea un organismo público de
vivienda
Identificación
Aviso
(16,000 SMGDF )
1,036,160
Todas la operaciones
Todas las operaciones
(8,025 SMGDF) 519,700
(8,025 SMGDF) 519,700
Todas la operaciones
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Actividades vulnerables
La prestación de servicios por parte de los corredores
públicos respecto de lo siguiente:
Realización de avalúos
Constitución de personas morales mercantiles, su
modificación patrimonial
Constitución, modificación o cesión de derechos de
fideicomiso, en los que de acuerdo con la legislación
aplicable puedan actuar
Otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o créditos
mercantiles, en los que el acreedor no forme parte del
sistema financiero
Recepción de donativos a sociedades sin fines de lucro
Identificación
Aviso
(8,025 SMGDF) 519,700
Todas las operaciones
Se identifica cualquier
operación
independientemente de su
monto
(1,605 SMGDF) 103,939
(3,210 SMGDF ) 207,880
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Actividades vulnerables
Prestación de servicios de comercio exterior como agente o
apoderado aduanal , para promover por cuenta ajena, el
despacho de las siguientes mercancías:
Vehículos terrestres, aéreos y marítimos
Máquinas para juegos de apuesta y sorteos
Identificación
Aviso
Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago
Se identifica cualquier
Materiales de resistencia balística para la prestación de
operación
servicios de blindaje
independientemente de su
monto
Joyas, metales, piedras preciosas, relojes
(485 SMGDF) 31,408
Obras de arte
(4,815 SMGDF) 311,819 Siempre se debe dar aviso
Constitución de derechos personales de uso o goce de bienes
inmuebles por valor mensual
(1,605 SMGDF ) 103,940 (3,210 SMGDF ) 207,880
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Quienes realicen las Actividades Vulnerables están obligados entre otras cosas a:
Identificar a los clientes y usuarios con quienes realicen dichas Actividades
Para los casos en que se establezca una relación de negocios, se solicitará la
información sobre su actividad u ocupación, basándose entre otros, en los avisos de
inscripción y actualización de actividades presentados para efectos del RFC.
Resguardar la información y documentación que sirva de soporte a la Actividad
Vulnerable, así como la que identifique a sus clientes o usuarios.
Brindar las facilidades necesarias para que se lleven a cabo las visitas de verificación
en los términos de esta Ley, y
Presentar los Avisos en la Secretaría en los tiempos y bajo la forma prevista en
esta Ley.
Slide 11
ACTIVIDADES PROHIBIDAS HACERLAS EN EFECTIVO
Actividad
Transmisión o constitución de derechos reales sobre
inmuebles
Venta o constitucion de derechos reales sobre vehículos de
todo tipo
Venta de metales y/o piedras preciosas, joyas o relojes,
obras de arte
Compra de boletos de juegos, sorteos, apuestas, concursos,
boletos, fichas, o entrega de premios
Blindaje de vehículos terrestres y de inmuebles
Trasmision de dominio o constitucion de derechos sobre
acciones, o partes sociales
Constitucion de derechos personales de uso o goce de
inmuebles, vehiculos, o blindaje
Importe
(8,025 SMGDF) 519,699
(3,210 SMGDF ) 207,880
(3,210 SMGDF) 207,879
(3,210 SMGDF) 207,879
(3,210 SMGDF) 207,879
(3,210 SMGDF) 207,879
(3,210 SMGDF) 207,879
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Las multas por incumplimientos van desde los 200 SMGDF $12,952 hasta los
10,000 SMGDF $647,600
La pena por delitos tipificados en esta ley, van desde los 2 a los 10 años de
prisión.
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30 días siguientes a la entrada en vigor de esta Ley.
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