Transcript Федеральная служба финансово-бюджетного надзора Дальневосточ ный ФО Уральский ФО Южный ФО Центральный ФО Деятельность Росфиннадзора в сфере валютного контроля за 2012 год Сибирский ФО СевероЗападный ФО Приволжский ФО СевероКавказский ФО.

Федеральная служба финансово-бюджетного
надзора
Дальневосточ
ный ФО
Уральский
ФО
Южный ФО
Центральный
ФО
Деятельность
Росфиннадзора в сфере
валютного контроля
за 2012 год
Сибирский
ФО
СевероЗападный
ФО
Приволжский
ФО
СевероКавказский
ФО
Отдельные показатели деятельности Росфиннадзора
в сфере валютного контроля за 2012 год
26 595
26 519
30 000
25 000
20 000
14 821
15 000
10 000
5 000
0
2012 год
Проведено проверочных мероприятий
Возбуждено дел
Вынесено постановлений о назначении административного наказания
2
Результаты деятельности Росфиннадзора за 2012 год
в разрезе федеральных округов
9 000
8 284
8 000
7 481
7 000
6 000
5 022
5 000
4 000
4 866
3 992
3 315 3 403
3 185
3 000
2 497
2 570
2 000
1 000
0
3 894
2 645 2 053
1 922
1 465
1 213
931
1 057
2 228
1 467
1 668
1 533
715
529
ЦФО+ЦА
СЗФО
ПФО
ЮФО
СКФО
СФО
УФО
ДВФО
Проведено мероприятий
возбуждено дел
вынесено постановлений о назначении административного наказания
3
Протоколы ФТС России и ФНС России и постановления о возбуждении дел
Прокуратуры РФ, поступившие в ТУ Росфиннадзора за 2012 год
14 000
13 000
12 000
11 000
10 000
9 000
8 000
7 000
6 000
5 000
4 000
3 000
2 000
1 000
0
10 927
5 666
1 852
ФТС России
1 466
458
ФНС России
Протоколов поступило
Постановления Прокуратуры РФ
8
Прокуратура РФ
Протоколов возвращено
Постановлений возвращено
Общее количество протоколов, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФТС России и ФНС России, и
постановлений о возбуждении дел об АП от Прокуратуры РФ составило 17 051. Из них 64 % - протоколы,
полученные от ФТС России, 33 % - от ФНС России и 3 % - постановления Прокуратуры РФ.
Доля возвращенных протоколов ФТС России составляет 17 % от всех поступивших в ТУ Росфиннадзора
протоколов ФТС России. Доля возвращенных протоколов ФНС России составляет 26 % от всех
поступивших в ТУ Росфиннадзора протоколов ФНС России. Доля возвращенных постановлений о
возбуждении дел об АП Прокуратуры РФ составляет 2 % от всех поступивших в ТУ Росфиннадзора
4
постановлений Прокуратуры РФ.
Количество протоколов, поступивших от ФТС России и ФНС России,
и постановлений о возбуждении дел об АП, поступивших от
Прокуратуры РФ в ТУ Росфиннадзора за 2012 год
(в разрезе федеральных округов)
6 500
6 000
5 500
5 000
4 495
4 500
4 000
3 500
3 000
2 500
1 846
2 000
2 027
1 317
1 500
1 000
438
500
1
659
216 5
630 723
662
406
4
1 199
729
0
836
5
228 5
419
201 0
Ф
Да
О
ль
не
во
ст
оч
ны
й
Cе
Ф
ве
О
ро
-К
ав
ка
зс
ки
й
ФО
Ф
ки
й
Ур
ал
ьс
ий
Пр
ив
ол
жс
к
Си
би
рс
ки
й
О
О
Ф
О
Ф
Ю
жн
ый
Ф
ап
ад
ны
й
ер
оз
Се
в
Ц
ен
тр
ал
ьн
ый
Ф
О
О
0
Количество протоколов, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФТС России
Количество протоколов, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФНС России
Количество постановлений о возбуждении дел об АП, поступивших от Прокуратуры РФ
5
Число (доли) вступивших в законную силу постановлений о назначении
административного наказания по ст. 15.25 КоАП РФ по результатам
проверочной деятельности Росфиннадзора в сфере валютного контроля
за 2012 год
11 262
47%
436
2%
1 734
7%
10 721
44%
Принято постановлений по результатам плановых проверочных мероприятий
Принято постановлений по результатам проверочных мероприятий по сообщениям и заявлениям,
поступающим от уполномоченных банков
Принято постановлений по протоколам ФТС России и ФНС России
Принято постановлений по постановлениям о возбуждении дел об АП , поступивших от Прокуратуры РФ
6
Лица, привлеченные к административной ответственности
Росфиннадзором за 2012 год
6 923
71 %
2 103
22%
Граждане
Должностные лица
654
7%
Юридические лица
7
Структура выявленных нарушений Росфиннадзора за 2012 год
Часть 6.2 ст. 15.25 КоАП РФ;
3 860; 15%
Часть 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ;
6 738; 27%
Часть 6.1 ст. 15.25 Коап РФ;
3 927; 16%
Часть 1 . cт. 15.25 КоАП РФ ;
50; 0%
Часть 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ;
1; 0%
Часть 2 . cт. 15.25 КоАП РФ;
727; 2%
Часть 6 . cт. 15.25 КоАП РФ;
5 880; 24%
Часть 4 . cт. 15.25 КоАП РФ;
2 387; 10%
Часть 5. cт. 15.25 КоАП РФ;
1 383; 6%
Наибольший удельный вес в общем объеме выявленных за 2012 год нарушений валютного
законодательства РФ и актов органов валютного регулирования составляют, в том числе нарушения
установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям,
подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций более чем на
тридцать дней, на которые приходится 27 % от общего числа нарушений; вторым наиболее часто
встречающимся нарушением является нарушение установленных правил оформления паспортов
сделок, на которые приходится 24 % от общего числа нарушений; затем следуют нарушения
установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям,
подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций не более чем
на десять дней и более чем на десять дней, но не более чем на тридцать дней, на которые
приходится 16 % и 15 %, соответственно, от общего числа нарушений. На долю невозврата
авансовых платежей при импорте приходится 6 % от общего числа нарушений, незачисление
валютной выручки при экспорте составляет 10 %; на нарушения установленных порядка и сроков
представления либо непредставления резидентом в налоговый орган уведомления об открытии
(закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном
8 за
пределами территории Российской Федерации, на которые приходится около 2 %.
Суммы взысканных штрафных санкций за нарушение актов валютного
законодательства Российской Федерации и актов органов валютного
регулирования за 2012 год
В сфере валютного контроля Росфиннадзор осуществляет администрирование
доходов федерального бюджета по коду бюджетной классификации 151 1 16 05000 01
6000 140 «Денежные взыскания (штрафы) за нарушение валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, а также
законодательства Российской Федерации в области экспортного контроля».
Вышеуказанные средства зачисляются в федеральный бюджет в объеме 100%.
За 2012 год общая сумма взысканных Росфиннадзором штрафных санкций по
делам, возбужденным в сфере валютного контроля, по данным Федерального
казначейства составила свыше 448,4 млн. руб.
39 641 997,00;
9%
163 082 640,00;
36%
по итогам плановых проверок
245 755 935,00;
55%
по итогам внеплановых проверок
по итогам реализации протоколов ФТС, ФНС России, постановлений прокуратуры РФ
9