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风险管理与内部控制简介
- 我们是谁？
- 我们做什么？
- 我们的家庭有多大?
- 我们会怎样教你？
- 职业道路是什么样子？
我们是谁?
• 风险及控制服务部（RA）
- 普华永道作为世界四大会计师事务所
之一，第一个在国内设立了专门提供
强化经营和内部控制服务的部门——
普华永道风险及控制服务部。
- 该部门配备了风险管理、流程与控制
方面的专家，除了为审计团队提供审
计支持服务外, 还为客户提供包括公司
治理、风险管理、内部控制、内部审
计、信息系统安全与控制等方面的服
务。
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我们是谁?（续）
• RA 是风险和控制的专业部门
- IT方面
- 非IT方面
• 我们广泛的对大型企业进行审计
和咨询工作
这就是我们
“风险及控制服务部”
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我们做什么？
审计支持
风险管理和内部控制
• 审计实践中必不可少的一部分
我们的工作有一半要同审计
组同事密切合作，贯穿所有
部门对领先企业进行审计
咨询
我们工作的另一半是咨询性
质的，与咨询实践有很多共
同之处
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我们做什么？（续）
信息科
技
信息系统安全和控制审阅
内部
审计
IT 审计
评估拟并购的目标公司的系统或者流程
协助ERP的实施
XBRL咨询
SAS70/ISAE3402/SSAE16审 IT安全审计
计
信息和数据安全审阅
信息科技
合规性
第三方鉴证
新兴
趋势
提供信息技术审计
建立有效的风险管理体系、内控体系和内审部门
内部
建立政策和程序手册
审计
IT 审计
评估内部控制的合规性 评估内部控制的有效性
合规性
协助客户建立风险管理策略、政策、流程
建立风险/控制的自我评估机制
新兴
合规性审计Internal
Control
趋势
S404萨班斯404条款审计
review
FATCA
PwC
CSOX企业内部控制规范审计及咨
PN21审计
询
BASEL II/III审计及咨询
內部审计咨询
内部审计外包
对有关人员提供风险管理的培训 - 以提
高/改进其风险控意识
新兴趋势
与香港政府合作的项目
可持续发展与气候变化专项审计及咨询
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我们的家庭有多大？
我们的团队
P&D
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合伙人
/总监
高级经理
17
14
27
高级经理
经理
高级顾问
经理
顾问
高级顾问
SA
2014年夏季目标毕
业新生招聘人数
•
•
•
•
北京: 50
上海: 32
中国南部: 22
香港: 38
顾问
29
在广州深圳，我们共拥有97名同事（含2014入职的新同事）。
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我们会怎样教你？
每名新职员在加入
普华永道的第一年平均获得
206
个小时的培训
员工后续发展培训工作
投入了总计
超过
12万
个小时
的时间
我们提
供了
1,296
个轮次的课堂
及网上培训
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职业道路是什么样子？
总监/合伙人(12 年以上)
• 管理客户关系
• 制定公司发展战略，激励团队
经理/ 高级经理
(6 – 12 年)
• 发展战略规划技能
• 提高业务修养和洞察力
高级审计员/顾问
(3 – 5 年)
• 取得职业资格
• 广泛掌握业务技能
审计员/顾问
(1 – 2 年)
• 学习业务知识
• 发展核心业务技能
• 努力考取职业资格
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职业道路是什么样子？ （续）
- 离开普华永道的职业道路
如果你选择离开普华永道, 许多未来的职业道路将为你敞开大
门，普华永道将是你事业道路上的基石。
IT安全专家
内控总监兼内
审总监
PwC
IT经理
自己创业
内部审计人
员
海外RA的团
队
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