Transcript Механизмы управления финансами в «1С

Повышение конкурентоспособности производственного
предприятия с использованием современных информационных
технологий и решений
на платформе "1С:Предприятие 8.0"
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Механизмы управления
финансами
в «1С:Управление производственным
предприятием 8.0»
© ЗАО «1С», 2005
Связь функциональных подсистем
конфигурации с финансами
• Финансы предприятия - экономические
денежные отношения, возникающие в
результате движения денег и образующихся
на этой основе денежных потоков, связанные
с функционированием создаваемых на
предприятиях денежных фондов.
• Финансовый менеджмент - процесс
выработки цели управления финансами и
осуществление воздействия на них с помощью
методов и рычагов финансового механизма.
• Объект управления в финансовом
менеджменте - совокупность условий
осуществления денежного оборота,
кругооборота стоимости, движения
финансовых ресурсов и финансовых
отношений между хозяйствующими
субъектами, а также между ними и
государством.
• Субъект управления в финансовом
менеджменте - специальная группа людей,
которая посредством различных форм
управленческого воздействия осуществляет
целенаправленное функционирование
объекта.
Управленческий
учет
Зарплата и
управление
персоналом
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
Бухгалтерский
и налоговый
учет
Учет
в МСФО
Консолидированная
финансовая
отчетность
Бюджетное
планирование
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 2 из 32
Основные подсистемы управления
финансами
1. Управление
взаиморасчетами с
контрагентами
2. Управление денежными
средствами
3. Бюджетное планирование
4. Учет в МСФО
Управленческий
учет
Консолидированная
финансовая
отчетность
5. Консолидированная
финансовая отчетность
6. Бухгалтерский и
налоговый учет
Учет
в МСФО
Управление
денежными
Управление средствами
взаиморасчетами
Бюджетное
планирование
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
Бухгалтерский
и налоговый
учет
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 3 из 32
Управление взаиморасчетами
Управленческий
учет
Учет
в МСФО
Управление
денежными
Управление средствами
взаиморасчетами
Консолидированная
финансовая
отчетность
Бюджетное
планирование
Бухгалтерский
и налоговый
учет
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 4 из 32
Подсистема управления взаиморасчетами
(параметры контроля взаиморасчетов)
Договор
взаиморасчетов
Варианты ведения
взаиморасчетов
По договорам
По заказам
(счетам)
Процент предоплаты
по заказам
Сумма допустимой
дебиторской
задолженности
По расчетным
документам
Допустимое число
дней задолженности
контрагента
Срок резервирования товара
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 5 из 32
Управление взаиморасчетами
(параметры контроля взаиморасчетов)
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 6 из 32
Подсистема управления взаиморасчетами
(виды задолженности)
Задолженность
Фактическая
1. Документы оплаты
2. Документы отгрузки
3. Документы приемки ТМЦ
Прогнозируемая
(отложенная)
1.Учет заказов поставщикам на покупку
товаров и реализацию товаров по
договору комиссии
2.Учет заказов покупателей на покупку
продукции и комиссионную торговлю
продукцией
3. Учет заявок на расходование денежных
средств
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 7 из 32
Подсистема управления взаиморасчетами
(отчетные формы)
=
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 8 из 32
Управление денежными средствами
Управленческий
учет
Учет
в МСФО
Управление
денежными
Управление средствами
взаиморасчетами
Консолидированная
финансовая
отчетность
Бюджетное
планирование
Бухгалтерский
и налоговый
учет
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 9 из 32
Подсистема управления денежными средствами
(схема оформления хозяйственной операции)
База данных
Первичный документ
Учет намерения
об изменении состояния
денежных средств
и взаиморасчетов
Регистрация
намерения
Акцепт
Регистрация
хозяйственной
операции
Учет факта
изменения состояния
денежных средств
и взаиморасчетов
=
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 10 из 32
Подсистема управления денежными средствами
(«Заявка на расходование денежных средств»)
.
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 11 из 32
Подсистема управления денежными средствами
(платежные документы)
.
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 12 из 32
Подсистема управления денежными средствами
(отчетные формы)
.
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 13 из 32
Подсистема управления денежными средствами
(план движения денежных средств)
.
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 14 из 32
Бюджетное планирование
Управленческий
учет
Учет
в МСФО
Управление
денежными
Управление средствами
взаиморасчетами
Консолидированная
финансовая
отчетность
Бюджетное
планирование
Бухгалтерский
и налоговый
учет
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 15 из 32
Система бюджетирования в конфигурации
1С:Предприятие.УПП 8.0
Подсистема хранения данных
бюджетирования
План счетов Регистры
НСИ
Подсистема расчета и ввода
бюджетных показателей
Подсистема бюджетного
контроля и отчетности
Копирование
Сервисные
бюджетов
функции
Бюджетная
операция
Ввод
Фиксация Контроль
Пакетный
Фактических
бюджетов показателей
ввод
Отчетность данных Расчеты
по модели
Контроль Финансовый
заявок
расчет и
анализ
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 16 из 32
Система бюджетирования
(схема ввода, хранения и вывода бюджетных
показателей)
Регистр бюджетирования
Источники
данных
факта и плана
Бюджетные
отчеты
Бюджетная
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
операция
Нормативносправочная
информация
План счетов бюджетирования
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 17 из 32
Система бюджетирования
(структура плана счетов бюджетирования)
Бюджетный план счетов:
Аналогичен плану счетов МСФО;
Настраивается произвольным образом
Служит для отражения бюджетных (плановых) операций;
Могут относится к настоящему периоду, а также будущему и даже прошлому;
Статьи оборотов могут формировать проводки на бюджетный план счетов;
Проводки служат источником данных для расчета следующих статей оборотов
!
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 18 из 32
Система бюджетирования
(справочник статей оборотов)
Для целей планирования необходимо настроить статьи оборотов
Это основной справочник системы,
определяющий алгоритм формирования
данных бюджетной операции при выборе
данной статьи оборотов. Каждый элемент
имеет 3 закладки
Связь с Фактом
Сумма, Кол-во
Проводка
=
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 19 из 32
Подсистема бюджетирования
(механизмы ввода бюджетных операций)
Бюджетные операции в системе могут быть
введены несколькими способами:
1. ввод вручную
2. пакетный ввод
3. автоматическое по настройкам зависимостей
статей оборотов и профилей распределения
4. автоматическое формирование по модели
5. автоматическое формирование копированием
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 20 из 32
Структура зависимостей статей оборотов
3
Обработка, графически отображающая
результат настройки
1
2
Настройка зависимых статей
Настройка профиля по периодам
=
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 21 из 32
Система бюджетирования
(схема формирования бюджетных операций по
настройкам зависимостей)
Регистр бюджетирования
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
План счетов бюджетирования
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 22 из 32
Подсистема бюджетирования
(схема формирования бюджетных операций по
моделям бюджетирования)
Регистр бюджетирования
Источники
данных
Модель
бюджетирования
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
Бюджетная
операция
План счетов бюджетирования
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 23 из 32
Система бюджетирования
(копирование данных бюджетов)
Механизм копирования данных предназначен для
создания бюджетов на новые периоды путем копирования
уже существующих бюджетных транзакций
копирование может проводиться как между
интервалами равной длины, так и различной
копированию подлежат как данные по
бюджетным транзакциям, так и данные,
описывающие расчеты по модели
возможно настроить замену аналитики исходных
бюджетных операций другой аналитикой
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 24 из 32
Подсистема бюджетирования
(учет фактических данных)
Учет фактических оборотов по
статьям бюджетирования
ввод фактических оборотов возможен
вручную и автоматизировано
согласно настройке статей оборотов
возможно сравнение фактических
данных с плановыми
на основании фактических данных
можно строить бюджеты на
следующие периоды
Учет фактических остатков на
счетах управленческого плана
счетов
ввод фактических начальных
остатков возможен вручную и
автоматизировано согласно настройке
счетов бюджетирования
возможно автоматическое
формирование корректирующих
проводок для приведения имевшихся
остатков к остаткам согласно
фактическим данным системы
Бухгалтерский
и налоговый
учет
Управленческий
учет
Бюджетное
планирование
Нормативносправочная
информация
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Учет
в МСФО
Слайд 25 из 32
Подсистема бюджетирования
(группы отчетов)
В подсистеме существует следующие группы отчетов:
Стандартные
Оборотно – сальдовая ведомость
Оборотно – сальдовая ведомость по счету
Анализ счета
Обороты счета
Карточка счета
Специальные для подсистемы
Обороты по статьям бюджетов
Финансовый анализ данных бюджетирования
Сравнительный анализ оборотов бюджетов (План-факт оборотов)
Сравнительный анализ остатков на счетах бюджетирования (П-Ф остатков)
Конструкторы
Отчет по бюджету
Финансовый расчет
!
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 26 из 32
Подсистема бюджетирования
(план-фактный анализ оборотов)
!
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 27 из 32
!
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 28 из 32
Подсистема бюджетирования
(финансовый расчет)
Данный сконструированный отчет представляет собой классический пример
расчета маржинального дохода и операционного рычага. Полезен в случае
применения анализа «Что, если?» Значение операционного рычага говорит о том,
что при изменении суммы реализации на 10% операционная прибыль должна
измениться на 10.5 % (1.05х10)
!
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 29 из 32
Новое в конфигурации 1С:УПП 8.0
(редакции 1.1)
Управление денежными средствами
В режиме оформления заявки на платеж контрагенту
допускается не указывать валюту и курс документа, а указать
только курс и сумму взаиморасчетов по договору.
Окончательную таксировку и принятие решения о включении в
платежный календарь выполняет финансовый менеджер.
Появилась возможность одновременно оплачивать несколько
заявок.
Изменен механизм автоматического заполнения расшифровки
платежа. Появилась возможность подбора заявок по
выбранному договору: в ручном и автоматическом режиме.
Добавлен анализ движения денежных средств, планируемых
поступлений денежных средств, анализ оборотов денежных
средств по статьям, заявок на расходование средств.
Реализован платежный календарь. Расширено использование
аналитики по статьям движения денежных средств.
Разработан механизм для планирования движения денежных
средств без использования подсистемы бюджетирования.
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 30 из 32
Новое в конфигурации
Подсистема бюджетирования
При определении источников данных для расчетов
появилась возможность составления произвольного
запроса к базе данных непосредственно в режиме работы
1С:Предприятия.
В расчетах по модели бюджетирования расширен список
операций редактора формул: добавлено выражение
условия, функции Min и Max, <,=,>.
Появилась возможность использования в расчетах
нескольких источников данных.
Добавлена возможность для ввода группы бюджетных
операций, имеющих один или несколько одинаковых
реквизитов (период планирования, валюта операции,
ЦФО, проект).
УПРАВЛЯТЬ ВСЕРЬЕЗ – ТЕПЕРЬ ДОСТУПНО!
1C:ПРЕДПРИЯТИЕ 8.0
Слайд 31 из 32
Повышение конкурентоспособности производственного
предприятия с использованием современных информационных
технологий и решений
на платформе "1С:Предприятие 8.0"
Спасибо за внимание!
© ЗАО «1С», 2005