Transcript årsredovisning 10/11

Årsredovisning
2010/2011
inledning
1(22)
Innehållsförteckning
Ordförande har ordet ..................................................................................................................... 2
Allmänt om verksamheten ............................................................................................................ 3
Befattningar under verksamhetsåret .............................................................................................. 4
Ekonomiskt resultat ....................................................................................................................... 5
Intäkter .................................................................................................................................. 5
Underhåll ............................................................................................................................... 5
Driftskostnader ...................................................................................................................... 5
Förvaltningskostnader ........................................................................................................... 5
Personalkostnader.................................................................................................................. 6
Avskrivningar ........................................................................................................................ 6
Övriga ränteintäkter............................................................................................................... 6
Räntekostnader ...................................................................................................................... 6
Lån & placeringar...................................................................................................................... 6
Flerårsöversikt & budget ............................................................................................................... 7
Fastighetsförvaltning ..................................................................................................................... 8
Lägenhetsöverlåtelser .................................................................................................................... 9
Information till föreningens medlemmar .................................................................................... 10
Gemensamhetslokaler ................................................................................................................. 11
Övrigt .......................................................................................................................................... 11
Förslag till disposition beträffande föreningens vinst eller förlust ............................................. 12
Resultaträkning
13
14
Balansräkning
Redovisningsprinciper
16
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer
17
Underskrifter
22
Revisionsberättelse
Revisionsberättelse medlemsrevisor
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
inledning
2(22)
Ordförande har ordet
När året ska sammanfattas är man alltid lite orolig över hur det står till med ekonomin. Hur slår
det osäkra ränteläget? Har några utgifter rusat iväg? Men glädjande nog kan vi även i år
konstatera att föreningens ekonomi är god.
Glädjande är också att vår satsning på hög trivsel, bra service till medlemmarna och en solid
ekonomi ger eko långt utanför föreningen. När vi upphandlat våra låneräntor har vi fått besked
från flera banker att de rankar oss högt. Inte riktigt i klass med de rikaste innerstadsföreningarna, men klart i topp när det gäller jämförbara föreningar i närförort. Det gör att vi
erbjuds lån till lägre ränta.
Det orosmoln som känns störst just nu är hotet om att vår närmiljö ska förstöras. Att en väg till
Bagarmossen ska gå mellan våra hus och sportfältet, runda vårt garage och korsa rakt genom
skogsdungen som dagisbarnen använder.
Vi måste förstås bevaka så att inte dessa stolligheter blir verklighet. Och jag tror och hoppas att
det ska gå att få politiker och stadsplanerare att komma till sans.
Ulf Ek
Styrelseordförande BRF Navigatören
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
3(22)
Styrelsen för Bostadsrättsföreningen Navigatören (org nr 716418-7697), med säte i
Stockholm, lämnar härmed sin årsredovisning för perioden 2010-07-01 - 2011-06-30.
Allmänt om verksamheten
Brf Navigatören bildades och registrerades som bostadsrättsförening augusti 1984 och har
således varit verksam i 27 år. Byggstart skedde november 1984. Husen byggdes av DIÖS och
arkitekt var Malmqvist och Skoogh AB. Första inflyttningen började under januari 1986 och i
april 1987 var inflyttningen klar. Under år 2011 är det sålunda 25 år sedan inflyttningen
började i föreningens fastigheter.
Föreningen består av tre gårdar som ligger vackert beläget mot Skarpnäcks sportfält. I
föreningen finns 331 bostadsrättslägenheter
och tre hyres-lokaler. På de lummiga
gårdarna finns även tre gemensamhetshus
som rymmer en festlokal som medlemmar
kan boka, ett övernattningsrum som går att
hyra vid tillfälliga besökande, ett solarium,
ett gym med bastu.
På gård ett och gård tre finns garage där
föreningens medlemmar kan hyra garageplats. Totalt finns 206 st garageplatser samt
nio uteplatser. Under garagen finns skyddsrum och under garaget på gård ett även
grovtvättmaskin och en lokal för snickeri/måleri.
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
4(22)
Befattningar under verksamhetsåret
Styrelsen för Brf Navigatören har sedan ordinarie stämma 2010-10-28 bestått av fem ordinarie
styrelseledamöter och tre styrelsesuppleanter.
Styrelseledamöter, ordinarie
Ulf Ek, styrelseordförande
Ekonomiansvarig, Ekonomiska avtal och
upphandlingar, Placeringar,
(Fakturor)
Anders Törnkvist, vice styrelseordförande
Överlåtelser, Andrahandsuthyrning,
Garageplatser, Vindsförråd, Fakturor,
ISS-kontaktperson
Arne Forslund, sekreterare
Pantförskrivningar till ISS
Mats Hermansson
Fastighetsteknik, Upphandlingar,
Fastighetstekniska avtal,
Försäkringsskador, Kontakt fastighetskötare
Eva Wernlid
Information till medlemmar, Kontakt
gemensamhetslokalansvariga, Handkassan,
Störningsskrivelser
Styrelsesuppleanter
Leif Bergström
Fastighetsteknik, Samverkansgrupp,
Störningsskrivelser (Kontakt fastighetsskötare)
(Ekonomiska avtal) (Placeringar)
Johan Hammarson
Hemsida/mejlsvar, Information till medlemmar,
Restlistan, Inre rep.fonden, Kontakt
bredbandstjänster (Handkassa)
Jan Franzén
Fastighetsteknik, Upphandlingar
Revisorer
Ordinarie
Torbjörn Larsson, KPMG, Stockholm,
Suppleant
KPMG, Stockholm,
Medlemsrevisor
Lennart Augustsson, gård 2
Valberedning
Brf Navigatörens företrädare
Magnus Ljung, gård 2
Sammankallande
Anders Törnkvist
Brf Navigatörens representant i
Sopsug i Skarpnäck samfällighetsförening
Lucas Granlund gård 3,
Monica Hansson, gård 3
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
5(22)
Ekonomiskt resultat
Brf Navigatörens resultat för verksamhetsåret 2010/2011 blev ett minus på 1 028 000 kr vilket
är ett något lägre resultat än det budgeterade. Styrelsen anser att föreningens ekonomi är
fortsatt god och att årsavgifterna för bostäder inte behöver höjas. För att finansiera en del av
upprustningen i garagen beslutade styrelsen under våren 2011 att höja garageavgifterna med 8
procent från den 1 juli 2011.
Intäkter
Föreningens intäkter har under verksamhetsåret ökat med 820 tkr. Ökningen kommer dels av
föregående års avgiftshöjning på 2 procent och dels av att medlemmarnas avgifter för bredband nu redovisas som en intäkt.
Underhåll
Föreningens underhållskostnader har ökat med 834 tkr under året. Det beror i första hand på
fönstermålningen. Övrigt underhåll har minskat med 223 tkr.
Driftskostnader
Föreningens driftskostnader har sedan föregående år minskat med 741 tkr och är tillbaka på
samma nivå som 2008/2009. Den främsta förklaringen är lägre kostnader för självrisker vid
försäkringsskador. Dessa utgifter minskade med 564 tkr. Även lägre kostnader med 541 tkr
för snöröjning, el och uppvärmning har bidragit. De största utgiftsökningarna står tomträttsavgälden, hissbesiktning och bevakning för.
Förvaltningskostnader
Förvaltningskostnaderna för verksamhetsåret 2010/2011 har minskat med 91 tkr vilket främst
kommer av att kostnaderna för överlåtelser och pantsättning har försvunnit, även kostnaderna
för externa tjänster, inkasso och motionslokalen har minskat. Arvodena för revision och förvaltning har ökat med 21 tkr.
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
6(22)
Personalkostnader
Årets personalkostnader har minskat med 28 tkr sedan föregående år. Det beror på att föreningen inte anlitat ungdomar i samma utsträckning som sommaren 2009.
Avskrivningar
Årets avskrivningar har minskat med 51 tkr mot föregående år vilket kommer sig av att en
maskin är slutavskriven. Avskrivningstakten på föreningens byggnader, maskiner och inventarier är oförändrad.
Övriga ränteintäkter
Årets ränteintäkter från bank har ökat något jämfört med föregående år på grund av höjda
räntor både på placeringar och bankkonton.
Räntekostnader
Årets räntekostnader har ökat med 335 tkr mot föregående år. Under året har räntan stigit
rejält på föreningens rörliga lån, mot slutet av verksamhetsperioden har dock räntorna börjat
sjunka något och beräknas att vara ganska stabila under kommande år.
Lån & placeringar
Under verksamhetsåret 2010/2011 har det varit ett högre ränteläge än åren innan. Räntorna
ökade kraftigt under förra hösten för att sedan stabiliseras och minska något under våren. Under
den perioden har fyra av föreningens bolån omplacerats. Förra hösten förföll ett lånebelopp
hos SHB på 18,2 milj kr med en ränta på 1,89%. Det lånet omplacerades den 1/9-10 på
ytterligare ett år med en fast ränta på 2,27%.
Kring årsskiftet placerade vi om två lån, ett bundet på 10,7 milj kr hos SHB med en ränta på
3,59% och ett rörligt på 13,1 milj kr hos Nordea, till SEB som erbjöd en klart lägre 7-dagarsränta. I januari satte vi om ett rörligt Swedbankslån på 10 milj kr till 2,5 år till 2,94%.
Vi har även placerat kortsiktiga likviditetsöverskott på korta räntebärande placeringar, för att ge
föreningen ränteinkomster.
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
7(22)
Flerårsöversikt & budget
Föreningens intäkter
Utfall
Utfall
Utfall
Utfall
Utfall
Budget
Budget
2006/2007
2007/2008
2008/2009
2009/2010
2010/2011
2010/2011
2011/2012
21 028 605
20 720 259
20 414 436
20 336 067
21 155 736
20 734 250
21 377 036
-1 327 968
-1 802 960
-4 477 437
-3 602 068
-2 469 646
-10 814 776 -11 585 821 -10 844 302
-11 255 872
-11 343 392
Föreningens kostnader
Underhållskostnader
-1 051 672
-1 414 638
Driftskostnader
-9 641 060
-10 063 236
Förvaltnings- och ext kostn.
-504 838
-410 572
-462 828
-489 014
-397 624
-444 130
-436 000
Personalkostnader
-358 582
-418 798
-435 629
-470 231
-442 358
-470 231
-442 798
-2 263 992
-2 289 284
-2 380 448
-2 365 834
-2 313 989
-2 365 834
-2 313 989
7 208 461
6 123 734
4 994 787
3 622 208
2 680 026
2 596 115
4 371 211
Res fr värdepapper och lf fordr
627 503
-196 664
0
0
0
0
0
Övr. ränteintäkter
279 691
292 299
253 007
37 392
49 931
38 958
59 007
Avskrivningar
Resultat före fin poster
Räntekostnader
-5 875 454
-5 628 962
-5 337 861
-3 423 355
-3 758 276
-3 548 885
-3 965 303
Resultat efter fin poster
2 240 201
590 407
-90 066
236 245
-1 028 320
-913 812
464 915
Årets resultat
2 240 201
590 407
-90 066
236 245
-1 028 320
-913 812
464 915
För verksamhetsår 11/12 har föreningen budgeterat en vinst på 464 tkr. Föreningens underhållskostnader förväntas bli lägre eftersom inga större renoveringar planeras under året.
Föreningens driftskostnader för kommande verksamhetsår förväntas bli något högre än årets
kostnad, främst på grund av att kostnaderna för el, värme, vatten och sophämtning beräknas
öka nästa år. Budgeterade förvaltningskostnader förväntas öka något, främst genom ökade
kostnader för våra lokaler. Personalkostnader och avskrivningar estimeras ligga i nivå med
innevarande verksamhetsår. Kommande verksamhetsårs räntekostnader kommer att öka något.
Styrelsen har budgeterat utifrån att Riksbanken kommer att följa sin utsagda räntebana fram till
2012.
Budgeten och utfallet för 2010/2011 är justerat efter att styrelsen i samråd med revisorn och
den ekonomiska förvaltaren är överens om att ett uttag ur den yttre fonden för att täcka garagerenoveringen á 1,8 miljoner inte kan räknas in i resultatet.
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
8(22)
Fastighetsförvaltning
Båda garagen är nu klara med ett gott resultat. Fönstermålningarna är avslutade på samtliga
gårdar.
Den obligatoriska ventilationskontrollen (OVK) har dragit ut på tiden, anledningen är bland
annat att det varit svårt med tillträde till samtliga lägenheter. Det är viktigt att medlemmarna
följer de riktlinjer som finns vad gäller nya fläktar. Det är absolut förbjudet att installera
eldriven fläkt med frånluft. Detta förstör luftflödet för ventilationssystemet i trappuppgångarna
och sprider irritation och matos till grannarna. Mätningarna kommer att färdigställas under
hösten.
Lördagen den 14 maj genomfördes en vårfixardag där ett 35-tal medlemmar målade,
städade och fixade i rabatterna. En inventering av träd och buskar för att ytterligare förfina
våra gårdar ska göras under
hösten.
Problem med överfyllda cykelrum kvarstår och styrelsen vädjar till er alla att ta
bort de cyklar som inte används för att ge plats till
dem som dagligen använder
sin cykel. Vi håller på att se
över möjligheten för att
skyddsrummen ska bli mer attraktiva som cykelrum och inte som idag mer eller mindre
användas som skrotupplag för gamla cyklar.
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
9(22)
Våren 2011 genomfördes en vindsröjning med gott resultat. Tyvärr hade vindsgångarna, trots
upprepad information till medlemmarna, återigen fyllts med mängder av skräp sedan förra
röjningen 2009.
Under året har styrelsen sett över de rutiner som finns vid offertupphandling av olika tjänster.
Vid varje upphandling av större omfattning har ett flertal anbud granskats. Detta har lett till
minskade kostnader för föreningen.
Föreningen har för den yttre fastighetsskötseln upphandlat företaget Solbrudens Trädgårdar
AB. Den inre fastighetsskötseln bedrivs som tidigare av Björkpers Service AB. Städning av
trapphus sköts av Ambient Städ. Underhåll av hissar sköts av KONE hissar AB. Föreningen har
avtal med Securitas om områdesbevakning samt arrendeavtal med Stockholms Parkering AB.
Föreningen har en representant i Sopsug i Skarpnäck samfällighetsförening, samt är
representerad i samverkansgruppen på Skarpnäcksfältet och deltar i föräldravandringar samt
olika event.
Lägenhetsöverlåtelser
Under verksamhetsåret 2010/2011 har styrelsen godkänt 25 st (26 st fg år) överlåtelser. Nya
medlemmar prövas på sedvanligt sätt innan dessa godkänns som medlemmar. Styrelsen har
under året även godkänt en ansökning avseende andrahandsuthyrning. Styrelsen behandlar
ansökningar i enlighet med föreningens policy, det vill säga med stor restriktivitet och endast så
kallade beaktansvärda skäl som framgår av bostadsrättslagen har godkänts.
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
10(22)
Information till föreningens medlemmar
Information till föreningens medlemmar har under året förmedlats genom informationsblad,
som har delats ut till samtliga hushåll och i en del fall endast placerats på portarnas
anslagstavlor. Information för medlemmarna finns även på Brf Navigatörens hemsida under
fliken ”aktuellt”. Även annan viktig information finns där som gäller boendet i föreningen, regler,
stadgar etc.
Föreningens hemsida, www.navigatoren.se utvecklas hela tiden och
är tänkt att bli en virtuell mötesplats för våra medlemmar. Uppdateringen av hemsidan har ibland varit sporadisk under vissa delar av året. Detta beror helt
enkelt på det bakomliggande arbetet som tar mer tid i anspråk än planerat. Istället har vi satsat
mer på att ge ut informationsblad direkt till de boende.
Brf Navigatören har också en särskild service till medlemmarna i form av ”Öppet hus” i
styrelselokalen tre måndagar i månaden mellan kl. 19.00 – 20.00 (undantaget semesterperioden) då det går att få tala med två styrelsemedlemmar om något eller för att informera sig.
Vi har under året även återinfört en gammal tradition med ett budgetinformationsmöte på
våren. Där fanns möjligt för de medlemmar som var intresserade att ställa frågor som
berör föreningens ekonomi direkt till styrelsen om det kommande verksamhetsåret.
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
11(22)
Gemensamhetslokaler
Föreningen har flera gemensamhetslokaler som medlemmarna kan nyttja. På gård ett finns en
festlokal och en snickeriverkstad, på gård två en övernattningslokal och ett solarium och på
gård tre ett gym med bastu. Alla föreningens tre gårdshus är utrustade med koddosor. Fastighetsskötarna har ansvarat för uthyrning av låsbrickor, så kallade tags, till de medlemmar som så
har önskat. Fastighetsskötarna har också haft hand om bokning av övernattningsrummet.
Föreningens festlokal i gårdshuset på gård 1 har som tidigare används flitigt. Vi försöker att
kontinuerligt se över lokalens utrustning och möbler. I år har vi förnyat vårt bestånd av bord
och stolar. Kontaktperson är Inger Ramirez. För föreningens solarium och övernattningsrum,
beläget i gårdshuset på gård 2 är Eva Wernlid kontaktperson. För föreningens träningslokal på
gård 3 är Jannis Paparoupas kontaktperson.
Eftersom intresset är så stort för träningslokalen i föreningen försöker vi nu finna nya rutiner
för både hur verksamheten drivs och förnyelse av de redskap som används. En grupp har
tillsatts och våra förhoppningar är att gruppen kommer att finna sina arbetsformer för att
utveckla gymmet nu inför 2012. En avgiftshöjning är beslutad från 300 kr till 400 kr för att
finansiera inköp av ett mer robust löpband (våra tidigare löpband har visat sig vara för klena).
För föreningens snickerilokal, gård 1, är Bengt Berglund lokalansvarig.
Övrigt
Föreningsstämman 2010, hölls den 28 oktober år 2010 i Skarpnäcks Kulturhus och 46 stycken
medlemmar noterades närvarande eller representerade med fullmakter. Konstituerande möte
var 2010-11-01 med den nya styrelsen som valdes vid årsstämman 2010. Styrelsen har under
perioden haft 11 protokollförda sammanträden i huvudsak den första måndagen i månaden,
samt två stycken informations-/arbetsmöten.
Under hösten genomfördes också ett försök med en bytardag, där medlemmarna kunde byta
saker med varandra i festlokalen på gård 1.
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
förvaltningsberättelse
12(22)
Förslag till disposition beträffande föreningens vinst eller förlust
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kronor 9 177 757, disponeras enligt
följande:
Avsättes till yttre reparationsfonden
600 000
Uttag ur yttre reparationsfonden
- 1 800 000
Balanseras i ny räkning
10 377 757
Summa
Postadress
Brf Navigatören
Skarpnäcks Alle 1
128 35 SKARPNÄCK
Telefon/telefax
08-604 81 04
9 177 757
Webbsida
www.navigatoren.se
Organisationsnummer
716418 – 7697
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
13 (22)
2010-07-01
-2011-06-30
2009-07-01
-2010-06-30
1
21 155 736
20 336 067
2
3
4
5
6
-4 477 437
-10 844 302
-397 624
-442 358
-2 313 989
2 680 026
-1 802 960
-11 585 821
-489 014
-470 231
-2 365 834
3 622 208
7
8
49 931
-3 758 276
-1 028 320
37 392
-3 423 355
236 245
Resultat före skatt
-1 028 320
236 245
Årets resultat
-1 028 320
236 245
Resultaträkning
Not
Föreningens intäkter
Föreningens kostnader
Underhållskostnader
Driftskostnader
Förvaltnings- och externa kostnader
Personalkostnader
Avskrivningar
Resultat före finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
Räntekostnader och liknande resultatposter
Resultat efter finansiella poster
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
Balansräkning
14 (22)
Not
2011-06-30
2010-06-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader
Maskiner och inventarier
9
10, 11
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar
12
Summa anläggningstillgångar
161 720 683
1 388 094
163 108 777
163 692 883
1 602 383
165 295 266
805 554
933 996
163 914 331
166 229 262
291
69 731
539 239
609 261
-864
52 993
435 159
487 287
4 137 337
1 808 404
5 945 741
4 932 693
1 824 894
6 757 586
6 555 002
7 244 874
170 469 333
173 474 136
Omsättningstillgångar
Hyres- och avgiftsfordringar
Övriga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
Kassa och bank
Avräkningskonto ISS Facility Services AB
Summa omsättningstillgångar
SUMMA TILLGÅNGAR
13
14
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
Balansräkning
15 (22)
Not
2011-06-30
2010-06-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Inbetalda insatser
Upplåtelseavgifter
Yttre reparationsfond
15
Fritt eget kapital
Balanserat resultat
Årets resultat
Summa eget kapital
Långfristiga skulder
Fastighetslån
Kortfristiga skulder
Kortfristig del av fastighetslån
Leverantörsskulder
Skatteskulder
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
16
17
18
18 872 018
108 125
12 733 885
31 714 028
18 872 018
108 125
12 133 885
31 114 028
10 206 077
-1 028 320
9 177 757
10 569 832
236 245
10 806 077
40 891 785
41 920 105
123 285 942
124 596 614
1 500 920
135 606
313 449
2 153 029
2 188 602
6 291 606
1 691 168
204 170
246 149
2 207 970
2 607 959
6 957 416
170 469 333
173 474 136
176 835 000
176 835 000
176 835 000
176 835 000
Inga
Inga
Ställda säkerheter
Fastighetsinteckningar
Ansvarsförbindelser
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
16 (22)
Tilläggsupplysningar
Redovisningsprinciper
Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.
Om inte annat framgår är de tillämpade redovisningsprinciperna oförändrade jämfört med föregående år.
Smärre omgrupperingar av f g års siffror har skett.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när de på basis av tillgänglig
information är sannoligt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller
föreningen och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Avskrivningar
Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med restvärde
Avskrivningar sker linjärt över tillgångens nyttjandeperiod och redovisas som kostnad i
resultaträkningen.
Följande avskrivningstider tillämpas:
Byggnader
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Tvättmaskinr och torkskåp
Inventarier, verktug och installationer
100 år
10 år
5 år
5 år
Värderingsprinciper
Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskffningsvärdet om inget annat anges.
Finansiella instrument
Finansiella anläggningstillgångar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde.
Fordringar
Fordringar är redovisade till anskaffningsvärdet minskat med eventuell nedskrivning.
Kortfristiga placeringar
Kortfristiga placeringar värderas i enlighet med årsredovisningslagen till det lägsta av
anskaffningsvärdet och det verkliga värdet.
Redovisning av intäkter
Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3. Som inkomst redovisar föreningen det verkliga
värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Avdrag görs för lämnade rabatter.
Periodisering
Periodisering av inkomster och utgifter och tillämpade redovisningsprinciper har skett i enlighet med
god redovisningssed.
Yttre reparationsfond
Reservering till föreningens fond för yttre underhåll sker genom omföring mellan fritt och bundet eget
kapital och sker efter att stämman har fattat beslut. Motsvarande gäller för ianspråktagande av fonden.
Chekräkningskredit
Föreningen har en checkräkningskredit om 500.000 kr hos Swedbank.
För ytterligare upplysningar hänvisas till not.
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
17 (22)
Noter
Not 1 Föreningens intäkter
Hyresintäkter lokaler
Hyresintäkter garage
Hyresintäkter p-platser
Hyresintäkter övriga objekt
Fastighetsskatt
Årsavgifter bostäder
Internet
Avsättning inre reparationsfond ./.
Festlokal
Motionslokal
Övriga gemensamhetslokaler
Övernattningsrum
Överlåtelser
Pantsättningsavgifter
Övriga rörelseintäkter
2010-07-01
-2011-06-30
1 128 894
770 552
22 896
92 846
24 112
18 674 784
474 168
-120 042
3 678
41 932
9 930
13 678
0
5 512
12 796
21 155 736
2009-07-01
-2010-06-30
1 128 894
749 346
22 896
88 733
17 984
18 308 448
2010-07-01
-2011-06-30
-268 388
0
-101 843
-377 248
-1 860 450
-1 869 507
-4 477 436
2009-07-01
-2010-06-30
-863 633
-7 860
-56 911
-71 861
-802 694
-1 840 088
1 840 088
-1 802 959
2010-07-01
-2011-06-30
-1 445 347
-223 639
-331 930
-12 139
-415 261
2009-07-01
-2010-06-30
-1 560 000
-170 176
-324 432
-1 875
-389 332
-120 042
11 250
35 900
8 060
16 700
23 490
34 172
10 236
20 336 067
Not 2 Underhållskostnader
Löpande reparationer
Löpande underhåll avloppsspolning
Löpande reparationer av tvättutrustning
Planerat underhåll övrigt
Planerat underhåll fönstermålning
Planerat underhåll garage/p-platser
Avgår lyft ut föreningens reparationsfond ./.
Not 3 Driftkostnader
Fastighetsskötsel
Extradebitering entreprenad
Städning
Obligatorisk ventilationskontroll
Hissbesiktning
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
Yttre renhållning och snöröjning
Bevakning
Fastighetsel
Uppvärmning
Vatten
Sophämtning
Container/grovsopor
Fastighetsförsäkring
Försäkringsersättning
Självrisk/reparation försäkringsskador
Tomträttsavgäld
Kabel-TV
Internet
Fastighetsskatt
Övriga driftkostnader
18 (22)
-106 122
-103 346
-1 036 620
-2 981 909
-541 793
-503 787
-7 044
-163 993
66 489
-629 539
-1 058 158
-316 196
-506 592
-511 442
-15 934
-10 844 302
-131 400
-80 315
-1 199 026
-3 335 397
-539 948
-668 994
-6 813
-162 769
208 608
-1 336 138
-1 007 114
-310 540
-26 154
-503 167
-40 839
-11 585 821
2010-07-01
-2011-06-30
-77 846
-7 828
0
-49 250
-2 500
-230 696
-29 504
2009-07-01
-2010-06-30
-78 658
-18 085
-52 458
-36 125
-2 500
-222 980
-58 475
-19 733
-489 014
Not 4 Förvaltnings- och externa kostnader
Administrationskostnader
Inkasso/avhysning
Överlåtelse och pantkostnader
Revisionsarvode KPMG
Revisionsarvode medlemsrevisor
Förvaltningsarvode
Motionslokal
Övriga externa tjänster
-397 624
Not 5 Personalkostnader
Styrelsearvode
Ombudsarvode
Valberedning
Övriga personalkostnader
Sociala avgifter
2010-07-01
-2011-06-30
-325 000
-5 000
-6 000
-106 357
-442 357
2009-07-01
-2010-06-30
-325 000
-5 000
-6 000
-26 040
-108 191
-470 231
Föreningen har inte haft några anställda under året. Ingen bonus eller dylik ersättning har utgått till
styrelsen under året och inga avgångsvederlag finns för föreningens styrelse.
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
19 (22)
Not 6 Avskrivningar
Byggnad
Maskiner
Inventarier/verktyg
2010-07-01
-2011-06-30
1 972 200
277 182
64 607
2 313 989
2009-07-01
-2010-06-30
1 972 200
329 027
64 607
2 365 834
Avskrivning på fastighetens bokförda värde har skett med 1 972 200 kronor, vilket motsvarar 1% av
fastighetens anskaffningsvärde.
Not 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
2010-07-01
-2011-06-30
10 803
3 913
33 678
1 277
260
49 931
2009-07-01
-2010-06-30
6 959
646
28 104
1 699
-16
37 392
2010-07-01
-2011-06-30
-3 743 781
-14 496
-3 758 277
2009-07-01
-2010-06-30
-3 418 818
-4 537
-3 423 355
Ingående anskaffningsvärde byggnad
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
2011-06-30
197 220 597
197 220 597
2010-06-30
197 220 597
197 220 597
Ingående avskrivningar enligt plan
Årets avskrivningar enligt plan
Utgående ackumulerade avskrivningar
-33 527 714
-1 972 200
-35 499 914
-31 555 514
-1 972 200
-33 527 714
Utgående redovisat värde
161 720 683
163 692 883
Taxeringsvärden byggnader
Taxeringsvärden mark
208 270 000
92 778 000
301 048 000
208 270 000
92 778 000
301 048 000
Ränteintäkter från bank
Ränteintäkter ISS
Resultat från kortfristiga placeringar
Ränteinteintäkt från kund- och hyresfordringar
Överskatteränta ej skattepliktig
Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter
Räntekostnader
Övriga kostnader från finansiella poster
Not 9 Byggnader
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
20 (22)
Not 10 Maskiner och andra tekniska anläggningar
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående redovisat värde
2011-06-30
3 794 857
127 500
3 922 357
2010-06-30
3 736 232
58 625
3 794 857
-2 325 862
-277 182
-2 603 044
1 319 313
-1 996 835
-329 027
-2 325 862
1 468 995
2011-06-30
2010-06-30
337 025
337 025
337 025
337 025
-203 637
-64 607
-268 244
68 781
-139 030
-64 607
-203 637
133 388
2011-06-30
2010-06-30
933 996
-128 442
805 554
1 054 052
-120 056
933 996
805 554
933 996
2011-06-30
16 478
53 253
69 731
2010-06-30
Not 11 Invetarier , verktyg och installationer
Ingående anskaffningsvärden
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående redovisat värde
Not 12 Övriga fordringar
Långfristig fordran Stockholm Energi
Enligt betalningsplan
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Utgående redovisat värde
Not 13 Övriga fordringar
Andra kortfristiga fordringar
Avräkning skattekonto
52 993
52 993
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
21 (22)
Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2011-06-30
82 609
8 998
101 753
49 824
44 756
251 300
539 240
Förutbetald försäkring
Upplupna ränteintäkter
Förutbetald bredband
Förutbetald kabel-tv
Förutbetald uppvärmning
Förutbetald tomträttsavgäld
2010-06-30
81 385
3 135
0
81 388
269 251
435 159
Not 15 Förändring av eget kapital
Belopp vid årets ingång
Disposition av föregående
års resultat:
Årets resultat
Belopp vid årets utgång
Inbetalda
insatser
18 872 018
18 872 018
Övr bundet
eget kapital
108 125
108 125
Yttre rep.
fond
12 133 885
Balanserat
resultat
10 569 832
Årets
resultat
236 245
600 000
-363 755
12 733 885
10 206 077
-236 245
-1 028 320
-1 028 320
Not 16 Fastighetslån
Långivare - räntesats - ränteändring
Swedbank 2,470% 2012-01-11
Swedbank 3,137% Rörligt
Swedbank 3,570% Rörligt
Swedbank 2,220% 2011-09-27
Swedbank 2,940% 2013-06-25
SHB
2,270% 2011-09-01
SHB
5,460% 2012-09-01
SEB
2,830% Rörligt
SEB
2,830% Rörligt
Avgår kortfristig del ./.
2011-06-30
2010-06-30
22 000 000
11 000 000
15 689 200
10 000 000
10 000 000
17 978 619
14 340 000
10 697 767
13 081 276
-1 500 920
123 285 942
22 400 000
11 000 000
16 089 200
10 000 000
10 000 000
18 252 405
14 580 000
10 884 901
13 081 276
-1 691 168
124 596 614
2011-06-30
2 051 480
101 549
2010-06-30
2 101 125
101 545
5 300
2 207 970
Not 17 Övriga skulder
Inre reparationsfond
Källskatter
Övriga skulder
2 153 029
Avsättning till inre reparationsfond har gjorts med 120.042 kr (120.042) och uttag har skett med 169.687
kr (109.036)
Brf Navigatören
Org.nr 716418-7697
22 (22)
Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2011-06-30
106 359
196 021
1 677 044
90 707
Upplupna sociala avgifter
Upplupna utgiftsräntor
Förskottsbetalda hyror och avgifter
Upplupna VA avgifter
Upplupna uppvärmningskostnader
Upplupna elavgifter
Upplupna renhållningsavgifter
Upplupna reparationer och underhåll
Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Beräknat arvode för revision
60 106
3 533
0
9 832
45 000
2 188 602
Stockholm 2011-
Ulf Ek
Arne Forslund
Anders Törnkvist
Mats Hermansson
Eva Wernlid
Revisorspåteckning
Vår revisionsberättelse har lämnats .
Torbjörn Larsson
Auktoriserad revisor
Lennart Augustsson
Medlemsrevisor
2010-06-30
104 159
266 982
1 612 430
89 645
97 410
61 405
168 006
148 867
14 055
45 000
2 607 959
Revisionsberättelse från medlemsrevisorn för
verksamhetsåret 2010-2011
Till föreningsstämman i bostadsrättsföreningen Navigatören
I egenskap av medlemsrevisor har jag följt styrelsens arbete genom att ta del av
kallelser till och protokoll från styrelsemöten.
Jag har även haft kontakt med några styrelsemedlemmar i vissa frågor.
Jag har inte närmare granskat den ekonomiska förvaltningen.
Under året har jag blivit kontaktad av fyra medlemmar i bostadsrättsföreningen ett flertal
gånger.
Alla fyra medlemmar hade frågor om omförhandlingen och sedermera uppsägningen av
Siltbergs Tomt & Trädgårdsanläggningar
De samtalen utmynnade i ett möte med en medlem och styrelsens ordförande.
I övrigt har jag inte blivit kontaktad av någon boende i föreningen och detta tolkar jag som
att medlemmarna i stort är nöjda med styrelsens arbete.
Styrelsen har under året lagt ner mycket tid och möda för föreningens väl.
Jag tillstyreker därför att föreningsstämman beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för
verksamhetsåret 2010/2011
Stockholm den 20 september 2011
Lennart Augustsson
www.navigatoren.se