Transcript Årsredovisning 2010 - Gatubolaget

Årsredovisning
Göteborgs Gatu AB
2010
Årsredovisning 2010
Innehåll
Inledning
2
Gatubolaget - En historisk verksamhet
2
Året i korthet
3
VD-kommentar
4
Omvärld och marknad
6
Bolagets tjänster och produkter
7
Förvaltningsberättelse
Vision, affärsidéer och övergripande mål
10
8
Gatubolaget - En hållbar verksamhet
10
Organisation och ledning
12
Medarbetare
14
Ekonomisk översikt
17
Risk- och känslighetsanalys
20
Väsentliga händelser under räkenskapsåret 21
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
21
Förväntad framtida utveckling
22
Förslag till vinstdisposition
23
Fem år i sammandrag
24
Finansiella rapporter
30
Resultaträkningar
27
Balansräkningar
28
Förändringar i eget kapital
30
Kassaflödesanalyser
31
Noter med redovisnings- och värderingsprinciper
32
Övrigt
48
Revisionsberättelse
44
Granskningsrapport
45
Styrelse och revisorer
46
Arbetstagarrepresentanter och ledningsgrupp
47
Kontaktuppgifter
48
GATUBOLAGET - EN HISTORISK VERKSAMHET
Inledning
Gatubolaget - En historisk verksamhet
Gatubolaget (Göteborgs Gatu AB) bildades 1992 och är ett av Göteborgs Stads helägda bolag. Som
bolag är Gatubolaget ungt, men vi har en historia som sträcker sig minst 147 år bakåt i tiden.
Under de senaste 19 åren har verksamheten bedrivits i bolagsform.
Bolagets ägare, Göteborgs Stad beslutade under våren 2010 att en förberedelse för en omstrukturering
av bolagets verksamheter skulle påbörjas omgående. Till följd av detta beslut har bolaget under året avyttrat sina verksamheter inom entreprenad-, konsult- och parkeringsverksamheten. Från och med januari
2011 utgörs bolagets verksamhet i stort av den verksamhet som tidigare bedrivits inom bolagets affärsområde Teknisk Service.
Stadsfullmäktige i Göteborg bildade 1864 Gatuoch vägförvaltningen. Samma år, den 8 februari,
hade förvaltningen sitt första sammanträde med
kommersrådet Olof Wijk som ordförande. De
första åtta verksamhetsåren hade Gatu- och vägförvaltningen ingen egen teknisk personal och
arbetet utfördes av entreprenörer. Först 1872
anställde Gatu- och vägförvaltningen den första
ingenjören.
En avdelning med stödfunktioner för ekonomi
och administration inrättades 1903. Denna administrativa avdelning delade Gatu- och vägförvaltningen med Hamnstyrelsen och Vattenstyrelsen.
Att Gatubolaget har varit med och byggt Göteborg är ingen överdrift. Gatu- och vägförvaltningen spelade en viktig roll för Göteborg i allt från
projektering till anläggning. Exempel på detta är
uppförandet av nya vägar i Vasastaden och Majorna (1880), Torslanda flygplats (1922) och från
1941 att förvalta Slottsskogen. 1946 tilldelades vi
även förvaltning av stadens lekplatser vilket också
innebar att leda lekverksamheten med lekledarinnor.
När Göteborg den 3 september 1967 skulle
lägga om trafiken till högertrafik spelade Gatukontoret en viktig och stor roll. På Gatukontoret
arbetade ett stort antal medarbetare från 1963
med planeringen inför omläggningen.
1992 bolagiserades delar av Gatukontoret och
fick namnet Göteborgs Gatu AB eller Gatubolaget som bolaget kallas i dagligt tal. Einar Myhrman
blev bolagets förste styrelseordförande och Kjell
Henningsson utsågs till bolagets första verkställande direktör.
Bolagets ägare Göteborgs Stad beslutade under
våren 2010 att en förberedelse för omstrukturering av bolagets verksamheter skulle påbörjas
omgående. Till följd av detta beslut har bolaget
avyttrat delar av verksamheten under år 2010
med tillträde 1 september 2010 respektive 1 januari 2011. I huvudsak utgörs bolagets verksamhet efter dessa överlåtelser fr o m januari 2011 av
affärsområde Teknisk Service.
1955 genomfördes en omorganisation och Gatuoch vägförvaltningen bytte namn till Gatukontoret. Samma år installerades den första avgiftsbelagda parkeringsmätaren som Gatukontoret fick
i uppgift att anskaffa, sätta upp och sköta driften
av. Gatukontoret medverkade därefter bland annat vid projektering och anläggning av Tingstadstunneln (1961-1968) och Älvsborgsbron (19641966).
För att övervaka efterlevnaden av gällande parkerings- och stoppförbudsbestämmelse beslutade
stadsfullmäktige 1959 att inrätta en trafikvaktkår
på Gatukontoret bestående av tio vakter.
2
Foto: Stadsarkivet, Brunnsparken 1926
ÅRET I KORTHET
Året i korthet
Gatubolaget redovisar återigen ett bra resultat
för det gångna verksamhetsåret och årets resultat efter finansnetto ökar till 22 (18) mkr.
Bolagets ägare, Göteborgs Stad beslutade under
våren 2010 att en förberedelse för omstrukturering av bolagets verksamheter skulle påbörjas
omgående. Till följd av detta beslut har:
- huvuddelen av bolagets konsultverksamhet
överlåtits till extern part per den 1 september
2010. Köpeskillingen uppgick till 27,1 mkr. Bolaget bedriver därefter, under en övergångsperiod,
fortsatt en begränsad konsultverksamhet med
förvärvaren av verksamheten som underkonsult
- bolaget dessutom planerat och förberett för
avyttring av ytterligare verksamhetsgrenar vilket
bland annat inneburit att bolaget har avyttrat
entreprenadverksamheten samt huvuddelen av
parkeringsverksamheten per den 1 januari 2011.
Resultatet av denna försäljning redovisas år 2011.
Nettoomsättningen för året blev 457 (471) mkr.
Den minskade omsättningen är i sin helhet hänförlig till bolagets försäljning av konsultverksamheten under året. Övriga tre affärsområden ökar
sin omsättning under 2010 jämfört med 2009.
Såväl bruttomarginalen som rörelsemarginalen
utvecklades stabilt under året och uppgick till 9,5
(9,6) procent respektive 5,8 (5,9) procent.
RESULTAT EFTER FINANSNETTO
mkr
30
20
10
0
2006
2007
2008
2009
2010
BRUTTOMARGINAL
%
12
9
6
3
0
2006
2007
2008
2009
2010
2008
2009
2010
SJUKFRÅNVARO
%
9
6
Försäljnings- och administrationskostnaderna
fortsätter att sjunka. Årets kostnader sjönk till
23,3 (26,1) mkr främst till följd av bolagets verksamhetsöverlåtelse av konsultverksamheten under året.
Orderstocken utvecklade sig på ett bra sätt under året sett till den omstrukturering av bolagets
verksamhet som inletts under år 2010. Detta
innebär bland annat att nettoomsättningen per
årsarbetare ökade med 11 procent under året till
1 519 (1 369) tkr.
3
0
2006
2007
Kort (dag 1-59)
Lång (dag 60- )
SOLIDITET
%
20
Bolagets sjukfrånvaro har under året sjunkit till
4,1 (4,3) procent.
Den synliga soliditeten i bolaget ökade för femte
året i rad och var vid årsskiftet 17,2 (13,0) procent.
15
10
5
0
2006
2007
2008
2009
2010
3
VD-KOMMENTAR
VD-kommentar
Dramatiskt år med tuffa
beslut
Jag och mina medarbetare kan glädjande nog
konstatera att 2010 blev femte året i rad som
Gatubolaget redovisar vinst. Resultatet i den löpande verksamheten blev hela 28,6 (18,4) miljoner kronor. Trots ett år med omstrukturering och
avyttring av verksamheter lyckades vi med stor
disciplin och styrka leverera mycket goda resultat
och till och med sänka sjukfrånvaron.
Hela 2010 har präglats av en översyn av bolagets
framtida inriktning och affärsrisker mot bakgrund
av aviserade förändringar i konkurrenslagstiftningen och LOU. Bolagets ägare, Göteborgs Stad
beslutade under våren 2010 att en förberedelse
för uppdelning av bolagets verksamheter skulle
påbörjas omgående.Till följd av detta har bolagets
konsultverksamhet överlåtits till extern part per
den 1 september 2010. Bolaget har dessutom
förberett för avyttring av ytterligare verksamhetsgrenar. Detta arbete har lett till att vi överlät
entreprenadverksamheten samt huvuddelen av
parkringsverksamheten till Park- och naturförvaltningen per den 1 januari 2011.
Sammantaget har vi avvecklat tre av fyra affärsområden och 250 medarbetare. En positiv effekt
av fattade beslut är att de avyttrade verksamheterna lever kvar under andra huvudmän och att
en majoritet av medarbetarna följt med.
Under hela verksamhetsåret, med stor osäkerhet
kring framtiden, har Gatubolagets samtliga affärsområden bidragit till utvecklingen av staden.
Utveckling av Göteborg
Teknisk Service
Göteborgs Stad har uppnått ett historiskt miljömål – 90 procent av alla personbilar som staden
använder är miljöbilar. Gatubolaget Teknisk Service har bland annat levererat bilarna och det
4
lyckade projektet är ett koncernsamarbete
mellan Gatubolaget, Trafikkontoret, Miljöförvaltningen, Göteborg Energi och Renova.
Göteborg har ambitionen att bli en av världens
mest progressiva städer på miljöområdet och
därför har man tagit fram regelverk, policys och
projekt som stödjer hållbart resande. Miljökraven vid upphandlingar är höga och användandet
av bilpooler är utbrett. I detta arbete är Teknisk
Service en viktig part.
Gatubolaget Entreprenad
Göteborgs Stad har ett prioriterat mål att öka
cyklandet i staden. Entreprenad fick uppdraget
att bygga samtliga stationer för lånecykelsystemet
”Styr och Ställ”. När systemet är färdigutbyggt
kommer det att bestå av 1 000 cyklar och cirka
70-80 stationer.
Gatubolaget Konsult
Ett intressant projekt för Gatubolaget Konsult
har varit projektering av Tankgatan som möjliggör
förbättringar av infrastrukturen i samband med
utbyggnaden av ett nytt logistikcenter i hamnområdet i Göteborg.
Gatubolaget Parkering
har på uppdrag av Trafikkontoret byggt om cirka
400 biljettautomater för parkering av fordon.
Detta innebär att kunderna nu kan betala med
bankkort i centrala staden och att betalterminalerna stödjer chipläsning. Detta skapar ett säkrare
betalningssätt för alla parter.
VD-KOMMENTAR
Utsikter för 2011 och framåt
I stora drag omfattar Gatubolagets verksamhet
efter överlåtelser av affärsområde Konsult, Entreprenad och Parkering av verksamheten Teknisk
Service.
Göteborgs Stad satsar kontinuerligt på en hållbar
utveckling och ställer krav på att miljöfrågor integreras i alla verksamheter. Klimatfrågan har en
fortsatt stor genomslagskraft och intresset för
miljöfrågor, miljöbilar och alternativa drivmedel
är fortsatt högt. Gatubolaget Teknisk Service satsning på miljöfordon, kvalitetssäkrade miljötransporter och övriga miljö- och säkerhetsrelaterade tjänster gör att vi kan möta såväl nuvarande
som framtida efterfrågan. Inriktningen för ”Nya
Gatubolaget” är att fortsätta främja ett hela staden-perspektiv genom att leverera miljöfordon
och andra transportrelaterade tjänster.
Nu sätter Gatubolaget punkt för nästan 150 år i
stadens tjänst inom anläggningsbranschen och 50
års parkeringsverksamhet då den allra första pmätaren konstruerades redan 1955.
Jag är övertygad om att Göteborgs Stad kommer att erhålla kvalificerade tjänster från de nya
aktörerna. Och vår ambition är att utveckla Gatubolaget Teknisk Service så att vi kan bidra till
utvecklingen av Göteborgs miljöpolitiska mål nu
och i framtiden.
Göteborg i februari 2011
Anneli Snobl
Verkställande direktör
5
OMVÄRLD OCH MARKNAD
Omvärld och marknad
Trender i omvärlden
6
År 2010 har präglats av en internationell konjunkturuppgång och förutsättningarna för kommande
år bedöms som relativt goda för världsekonomin.
Dock kvarstår en viss osäkerhet. Konjunkturen
har främst drivits av ett flertal tillväxtekonomier
medan tidigare års ekonomiska turbulens i världsekonomin, i form av lågkonjunktur och finanskris, än idag har följdeffekter i en del traditionellt
starka ekonomier.
EU:s inverkan på Sverige och utvecklingen av vårt
lands lagar gällande konkurrens- och upphandlingsregler samt nya driftsformer för egenregiverksamhet inom offentlig sektor ställer krav på
berörda aktörer. Fortsatt anpassning hos bolaget
och hos våra kunder i sättet att hantera olika affärsupplägg kommer att bli nödvändiga även i
framtiden.
Trots en fortsatt osäkerhet i delar av omvärlden
och i vårt närområde visar svensk ekonomi på
en allt snabbare tillväxttakt. Genom ökad försäljning och stigande vinster för företagen sprider sig
optimismen inför framtiden i samhället då antalet
anställningar ökar. En långsamt sjunkande arbetslöshet ökar skatteunderlaget till offentlig sektor
vilket medför att resurser kan frigöras för satsningar på olika typer av samhällsnytta. Den förbättrade samhällsekonomin ökar möjligheten för
att satsningar på miljöriktiga lösningar även fortsättningsvis kommer att prioriteras och öka inom
offentlig sektor.
Bolagets marknad
Göteborgs Stad satsar kontinuerligt på en hållbar
utveckling och staden ställer krav på att miljöfrågor integreras i alla verksamheter. Detta skapar
goda möjligheter för Gatubolaget att fortsätta
sin profilering hos kommunens förvaltningar och
bolag. Vidare har klimatfrågan en fortsatt stor genomslagskraft i samhället och intresset för miljöfrågor i allmänhet och alternativa drivmedel samt
miljöbilar i synnerhet är fortsatt högt. Genom sin
satsning på miljöfordon, kvalitetssäkrade miljötransporter och övriga miljörelaterade tjänster
ligger Gatubolaget Teknisk Service väl i linje med
sitt utbud jämfört med vad som efterfrågas.
BOLAGETS TJÄNSTER OCH PRODUKTER
Bolagets tjänster och produkter
Under året har Gatubolaget avyttrat tre av fyra affärsområden. Gatubolagets verksamhet utgörs från
och med januari 2011 av Gatubolaget Teknisk Service.
Gatubolaget Teknisk Service är specialiserade på att samordna stadens fordon och transporter. Uppdraget är att leverera miljöriktiga fordon
och transportlösningar till förvaltningar och bolag
i Göteborgs Stad för att skapa en ren och trafiksäker miljö. Detta uppnås bland annat genom
att leverera miljöfordon som uppfyller stadens säkerhetskrav, bil- och cykelpooler samt utbildning
i sparsamt körsätt. Teknisk Service uppdrag innefattar dessutom att samordna och effektivisera
fordonsförsäkringar för stadens fordon. I detta arbete ingår att informera om skadeförebyggande
åtgärder och utbilda förarna i säkerhetsmedveten
körning i enlighet med ”Säkerhetspolicy Göteborgs Stad”.
Affärsområdets miljöfokus tydliggörs ytterligare
genom deltagandet i Styrgruppen för miljöfordon
som verkar för att introducera elbilar inklusive
infrastruktur i Göteborg. Under året har utbildning avseende service och reparation av elfordon
genomförts för att möta framtidens krav på verksamheten. Under 2010 har utbildning i ”säkerhetsmedveten förare” erbjudits till alla som hyr
fordon av Teknisk Service i syfte att sänka kostnaderna för Göteborgs Stad avseende fordonsskador och försäkringar.
Gatubolaget Entreprenad
Verksamheten har överlåtits till Park- och naturförvaltningen, Göteborgs Stad per den 1 januari
2011.
Gatubolaget Entreprenad har under året anlagt
och underhållit torg, gator, trafikplatser, spår,
gång- och cykelbanor samt rustat upp utemiljöer med fokus på det hållbara samhället. Varje
projekt är unikt och ställde krav på förmågan att
hålla en röd tråd där både helhet och detaljer
samordnas och synliggörs. Med utgångspunkt
från kundens önskemål erbjöd vi helhetslösningar
som gav bästa utdelning på gjorda investeringar.
Kvalitetsarbeten i en komplicerad stadsmiljö har
varit vår styrka! Under 2010 har affärsområdet
bland annat upprättat cykelstationer för projektet ”Styr och Ställ”.
Gatubolaget Konsult
Verksamheten har överlåtits till extern part per
den 1 september 2010.
Gatubolaget Konsult har utrett, gestaltat och
projekterat alla typer av anläggningar under
uppdragets samtliga faser. Detta innebar tjänster
alltifrån förstudier till drift- och underhållsplanering av färdiga anläggningar. Med hjälp av geotekniska mätningar, simuleringar, trafikutredningar
och andra förstudier skapades det viktiga underlag som är grunden för att kunna genomföra ett
framgångsrikt projekt. Kvalificerade tekniktjänster
inom trafik och anläggning har varit vår styrka.
Under 2010 märks bland annat projekteringen
av Tankgatan som möjliggör förbättringar av
infrastrukturen i samband med utbyggnaden av
bland annat ett nytt logistikcenter i Göteborgs
hamnområde.
Gatubolaget Parkering.
Huvuddelen av verksamheten har överlåtits till
Park- och naturförvaltningen, Göteborgs Stad
per den 1 januari 2011. Resterande verksamheter har överlåtits till annan huvudman eller
avvecklats.
Gatubolaget Parkering har erbjudit helhetslösningar inom parkering på allmän platsmark
respektive tomtmark. Affärsområdet har erbjudit
rätt skyltsättning av parkeringsplatser, hanterat
bortforsling av fordon samt utfört parkeringsövervakning. Vi har även tillhandahållit betalsystem för alla typer av parkeringsplatser och
ansvarat för drift och underhåll av merparten
av biljettautomaterna i Göteborgsregionen. Våra
tjänster och produkter har präglats av miljövänlig
utveckling och långsiktig planering för en hållbar
parkeringssituation. Under 2010 har vi påbörjat
installationen av chipkortsläsare i Trafikkontorets
parkeringsautomater för betalning med bankkort.
7
VISION, AFFÄRSIDÉER OCH ÖVERGRIPANDE MÅL
Förvaltningsberättelse
Styrelsen och verkställande direktören för Göteborgs Gatu AB (organisationsnummer 556315-4862)
får härmed avge årsredovisning för verksamheten under räkenskapsåret 2010. Bolaget är helägt dotterbolag till Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB (organisationsnummer 556537-0888 med säte i
Göteborg) som i sin tur är helägt av Göteborgs Stad.
Bolagets ägare Göteborgs Stad beslutade under våren 2010 att en förberedelse för omstrukturering av
bolagets verksamheter skulle påbörjas omgående. Till följd av detta beslut har bolaget avyttrat delar av
verksamheten under år 2010 med tillträde 1 september 2010 respektive 1 januari 2011. I huvudsak utgörs
bolagets verksamhet efter dessa överlåtelser från och med januari 2011 av affärsområde Teknisk Service.
I förvaltningsberättelsen för verksamhetsåret 2010 redovisas förutsättningarna och resultat av den verksamhet som bedrivits i bolaget under år 2010.
Vision, affärsidéer och övergripande mål
Vår uppgift är att kombinera affärsnytta med samhällsnytta. Det gör vi genom att i konkurrens leverera
lösningar och uppdrag som stödjer göteborgarens behov i ett långsiktigt perspektiv. En avgörande utgångspunkt för Göteborgs Stads ägande av Gatubolaget är att bolagets verksamhet bidrar till stadens
utveckling. Samtidigt skall bolagets verksamheter bedrivas med en balanserad syn på affärsmässig risk och
ha en så god lönsamhet att Gatubolaget kan självfinansiera sin egen utveckling.
Vision
Vi bygger det hållbara samhället – Nu och i framtiden.
Vi bygger det hållbara samhället
– Nu och i framtiden
8
VISION, AFFÄRSIDÉER OCH ÖVERGRIPANDE MÅL
Gatubolagets fyra affärsidéer
Varje affärsområde i Gatubolaget är unikt. De tillhandahåller produkter och tjänster på olika marknader
i konkurrens. De varierande förutsättningarna kräver därför unika affärsidéer, som alla stödjer bolagets
gemensamma vision.
Gatubolaget Entreprenad
Gatubolaget Konsult 1)
Vi är kommunens mark- och gatuentreprenör som bygger och underhåller en hållbar stadsmiljö. Vårt arbetssätt
kännetecknas av kunskap och trygghet.
Vi erbjuder trygga och hållbara lösningar inom infrastruktur och samhällsbyggande. Vårt arbetssätt kännetecknas av kunskap, nytänkande och
tradition.
Gatubolaget Parkering
Gatubolaget Teknisk Service
Vi erbjuder kundanpassade parkeringslösningar i Göteborgsregionen. Det ger
våra kunder ökad trygghet, service och
lönsamhet.
Vårt uppdrag är att leverera miljöriktiga fordon och transportlösningar
i Göteborg för att skapa en ren och
trafiksäker stad.
Gatubolagets verksamhet är inriktad på att i konkurrens leverera lösningar och uppdrag som stödjer
våra kunders och göteborgarens behov.
Inriktningsbeslut 2010
Utifrån Göteborgs Stads budget tog bolagets
styrelse följande inriktningsbeslut hösten 2009
för verksamhetsåret 2010:
Bolagets övergripande mål är framtagna utifrån
synsättet med balanserad styrning och bygger på
de fyra perspektiven; Kund, Medarbetare, Processer och Ekonomi.
–– En årlig vinst i bolagets löpande verksamhet
som bidrar till ökning av bolagets soliditet tills
den uppgår till 25 procent.
Våra långsiktiga mål
–– Ett resultatkrav per affärsområde i nivå med
konkurrenterna sett över en konjunkturcykel.
–– Fler och mer nöjda kunder.
–– En verksamhet som kännetecknas av en balanserad syn på affärsrisk.
–– Rekrytera, utveckla och behålla kompetenta
och engagerade ledare och medarbetare.
–– Rekrytera, utveckla och behålla kompetenta
och engagerade ledare och medarbetare.
Processperspektiv – våra arbetssätt
–– Bidra till en ökad samverkan mellan Göteborgs Stads förvaltningar och bolag i syfte att
skapa måluppfyllelse av Göteborgs Stads mål
enligt budget 2010.
Kundperspektiv
Medarbetarperspektiv
–– Utveckla och effektivisera våra arbetssätt.
Ekonomiskt perspektiv
–– En årlig vinst i bolagets löpande verksamhet
som bidrar till en ökning av bolagets soliditet
tills den uppgår till 25 procent. Denna soliditetsnivå skall uppnås och bibehållas senast vid
utgången av år 2015 vid oförändrad riskexponering i bolaget.
1) Per den 1 september 2010 har bolaget avyttrat huvuddelen av konsultverksamheten till extern part.
9
gatubolaget – en hållbar verksamhet
Gatubolaget – En hållbar verksamhet
Fokus på hållbarhetsfrågor har varit fortsatt starkt
under året. Skall Gatubolaget vara framgångsrikt
och ta samhällsansvar måste vi utveckla oss med
utgångspunkten att i samverkan skapa ett hållbart
samhälle. Grunden i Gatubolagets strategi för en
hållbar verksamhet är att den utövas i enlighet
med:
–– Gatubolagets vision, ”Vi bygger det hållbara
samhället – Nu och i framtiden”, som talar om
för oss vart vi strävar och vad vi vill uppnå.
–– Bolagets policydokument och värderingar som
talar om för oss hur vi skall genomföra våra
uppdrag och hur vi skall förhålla oss gentemot
varandra, vår organisation, våra kunder och vår
omvärld.
–– Lagstiftningens krav som styr våra rutiner och
instruktioner.
–– Vårt kvalitets-, miljö- och arbetsmiljöcertifikat
som två gånger per år revideras av extern part
samt av interna revisioner som sker löpande.
–– Uppdraget att ständigt söka efter nya affärsmöjligheter med fokus på hållbarhet och
miljöhänsyn.
Revisioner – en del av vårt förbättringsarbete
Under året har våra verksamheter genomgått två
uppföljningsrevisioner av externt certifieringsorgan. Vårt mål är att ständigt förbättra oss med
inriktning på effektivitet och hållbarhet. Revisionernas resultat och rekommendationer till förbättringar har rapporterats till företagsledningen
och berörda chefer, för att därefter omgående åtgärdas alternativt infogas i den årliga affärsplanen
för Gatubolaget.
10
Utsläpp och transporter -Vi
gör mer än bara effektiviserar
våra egna transporter
Göteborgs Stads kommunfullmäktige har beslutat
att andelen miljöfordon skall utgöra minst 90 procent av Göteborgs Stads alla fordon. Målet uppnåddes i maj 2010 och uppmärksammades på
Gustav Adolfs torg med leverans av den symboliska 90-procentsbilen genom Kommunstyrelsens
ordförande Anneli Hulthén.
Gatubolaget Teknisk Service är specialiserade
på att samordna stadens fordon och transporter. Uppdraget är att leverera miljöriktiga fordon
och transportlösningar till förvaltningar och bolag i Göteborgs Stad för att skapa en ren och
trafiksäker stad. Uppdraget innefattar även att
samordna och effektivisera fordonsförsäkringarna
för stadens fordon samt informera om skadeförebyggande åtgärder och utbilda förarna i säkerhetsmedveten körning i enlighet med "säkerhetespolicy Göteborgs Stad".
Vid årsskiftet hade Gatubolaget 2 214 (2 130)
fordon uthyrda till bolag och förvaltningar i Göteborgs Stad. Av dessa var 2 010 (1 933) klassificerade som miljöfordon, motsvarande 91 (91) procent. Av Gatubolagets fordon i den egna rörelsen
utgörs 94 (89) procent av miljöfordon.
Gatubolagets bilverkstad kan från hösten 2009
återvinna fordonsgas från bilar med gastank då de
repareras, en innovation från den egna verksamheten, och sannolikt var bolagets verkstad först i
världen med denna kapacitet.
gatubolaget – en hållbar verksamhet
För att minska farliga partiklar i luften har Göteborgs kommunfullmäktige beslutat att från och
med den 1 juli 2009 klassas inte fordon med
dubbdäck som miljöfordon. Arbetet med att fasa
ut dubbdäcken pågår. 93 (83) procent av de fordon som bolaget hyr ut använder nu odubbade
vinterdäck.
Gatubolaget Teknisk Service är Göteborgsregionens kvalitetssäkrade miljötransportör. Affärsenheten Stadens Bud erhöll 2006 priset ”Bra Miljöval” av Naturskyddsföreningen och de arbetar
ständigt med att effektivisera distributionssträckor.
Ett nytt routeplaneringssystem har inköpts under
2009 och enheten kommer driftsätta en vidarutvecklad version under 2011.
För att underlätta för Göteborgs Stads förvaltningar och bolag att effektivisera sina transporter
erbjuder Gatubolaget sina kunder utredningen
”Intelligenta transporter”. Det har bland annat
bidragit till att antalet bilpooler ständigt ökar. Ökningen under året är 15 (6) bilpooler till totalt 51
(36) bilpooler hos bolagets kunder. Gatubolaget
har själv två miljöbilspooler, en i Hjällbo och en
på Ringön.
Kemiska produkter
Gatubolaget arbetar aktivt med att minska antalet kemikalier som används i vår verksamhet. En
kemikaliegrupp med representanter från våra affärsområden går kontinuerligt igenom vårt sortiment av kemikalier med syftet att minska antalet
produkter. Ingen ny kemisk produkt tas in i vårt
sortiment utan att kemikaliegruppen godkänner
detta. Under 2010 minskade vi nyttjandet av antal
kemiska produkter till 163 (187).
Anmälnings- eller tillståndspliktig verksamhet
Gatubolaget har inte utfört någon tillståndspliktig
verksamhet under året. Bolagets Svanenmärkta
biltvätt på Ringön är en anmälningspliktig verksamhet.
ANDELEN MILJÖFORDON, GATUBOLAGET
%
100
90
Miljöprojekt och aktiviteter
Gatubolaget deltar aktivt i miljöprojekt och aktiviteter som initierats av Göteborgs Stad. Även
under 2010 har vi deltagit i styrgruppen för elfordon och miljöfordon.
80
70
60
2006
2007
2008
2009
2010
11
ORGANISATION OCH LEDNING
Organisation och ledning
Styrelsens arbete
Revisorer
Gatubolagets styrelse tillsätts av Göteborgs kommunfullmäktige och har en politisk sammansättning som motsvarar aktuell representation i
kommunfullmäktige. Dessutom har arbetstagarorganisationerna Kommunal, SKTF och SACO
varit representerade vid styrelsens möten under
året.
Bolagets auktoriserade revisorer, Deloitte AB, är
valda fram till årsstämman 2011. Lekmannarevisorerna vilka tillsätts av Göteborgs kommunfullmäktige, är också de valda fram till årsstämman
2011.
Ledningens arbete
Bolagets organisation har varit decentraliserad
i fyra affärsområden och ansvaret är delegerat i
tre nivåer; VD – affärsområdeschef – affärsenhetschef. Inom några verksamhetsgrenar leder en
platschef eller arbetsledare den lokala arbetsgruppen. Affärsområdena erhåller stöd i den löpande
administrationen från en central enhet som dessutom arbetar med övergripande verksamhetsstyrning, samordning och utvecklingsfrågor. Företagsledningen har utgjorts av åtta personer och
består av VD, de fyra affärsområdescheferna samt
cheferna för personal och verksamhetsutveckling,
ekonomi, inköp och IT samt ansvarig för samordning av kommunikation och marknadsfrågor.
Företagsledningen har sammanträtt två gånger i
månaden i syfte att behandla strategiska och företagsövergripande frågor. Även verksamhetsnära
frågor som är av väsentlig karaktär eller som kan
innebära strategiska eller principiella ställningstaganden avhandlas vid dessa möten.
Styrelsen består av sju ordinarie ledamöter och
tre suppleanter. Sekreterare vid styrelsemötena
är en extern jurist. Styrelsens arbete samt styrelsens och VDs ansvars- och arbetsfördelning är
reglerad i enlighet med gällande lagstiftning för
aktiebolag. Denna ansvars- och arbetsfördelning
ses över årligen och fastställs av styrelsen. Styrelsearbetet följer en upprättad plan för året där
varje möte har en bestämd huvudinriktning.
Bolagets revisorer medverkar minst en gång per
år med en redogörelse för årets revision. Under
2010 genomförde styrelsen åtta (sju) ordinarie
sammanträden samt två (ett) extrainsatta möten
utöver det konstituerande mötet. Härutöver träffar bolagets presidium, som består av styrelsens
ordförande och vice ordförande, löpande bolagets VD avseende bolagets utveckling.
Styrelse
VD
Affärsområde
Entreprenad
Affärsområde
Konsult
Affärsområde
Parkering
Affärsområde
Teknisk Service
Bolaget har under år 2010 ingått överlåtelseavtal avseende de tre affärsområdena Entreprenad, Konsult
och Parkering. Från och med januari 2011 innefattar bolagets organisation endast affärsområde Teknisk
Service.
12
ORGANISATION OCH LEDNING
Samverkan
Gatubolaget följer samverkansavtalet för Göteborgs Stad. Samverkan i Gatubolaget sker i form
av månatliga bolagsråd som behandlar övergripande bolagsfrågor. Dessutom sker samverkan
på respektive affärsområde genom kontinuerliga
rådsmöten. Arbetsmiljöfrågorna är en central fråga för bolaget som också de hanteras inom ramen
för samverkan och bolagsrådet är tillika arbetsmiljökommitté. Denna samverkan sker kvartalsvis
på bolagsrådets möte då fokus på arbetsmiljörelaterade ärenden är på agendan. Gatubolagets
bolagsråd utgörs av respektive ordförande för de
tre arbetstagarorganisationer som funnits representerade i bolaget, bolagets huvudskyddsombud
samt bolagets VD och personalchef.
Bolagets planering, uppföljning
och rapportering
Bolaget upprättar interna bokslut månadsvis och
koncerninterna delårsbokslut per sista februari,
mars, maj, augusti och oktober. Under verksamhetsåret upprättas en affärsplan mot bakgrund av
kommunfullmäktiges fastställda budget för Göteborgs Stad och av bolagets styrelse beslutat inriktningsbeslut. Affärsplanen inkluderar ett balanserat
styrkort där det ekonomiska perspektivet kompletteras med en budget. Under året upprättas
fem årsprognoser enligt Göteborgs Stads plan för
styrnings- och uppföljningsprocessen. Uppföljning
sker utifrån fastställda målsättningar i styrkortets
fyra perspektiv vid tre tillfällen under året samt
vid ytterligare två tillfällen men då enbart i det
ekonomiska perspektivet.
13
MEDARBETARE
Medarbetare
Bolagets anställda
Antalet tillsvidareanställda uppgick vid årsskiftet
till 195 (312), varav 104 (111) yrkesarbetare och
91 (201) tjänstemän. Under året har 131 (35)
medarbetare slutat, därav 4 (12) personer på
grund av ålderspension och 105 i samband med
försäljningen av affärsområde Konsult. Antalet
nyanställningar uppgick till 14 (21). Vid årsskiftet
var 1 (5) person under aktivt omställningsarbete.
Medelåldern hos bolagets anställda har under
året ökat något och var vid årsskiftet 51,5 (49,5)
år. Den totala personalomsättningen, exkluderat
överlåtelsen av konsultverksamheten var under
året 17,0 (11,0) procent i bolaget.
Antal
250
200
150
100
2006
2007
2008
Män
2009
2010
Kvinnor
ÅLDERSSTRUKTUR PER ÅRSSKIFTE
%
25
20
15
10
5
0
< 19
20-25
25-29
2006
30-34
35-39
2007
40-44
45-49
2008
%
9
6
3
0
2006
2007
2008
Kort (dag 1-59)
2009
50-54
2009
SJUKFRÅNVARO
14
Tjänstemän
Yrkesarbetare
Tjänstemän
Yrkesarbetare
0
Tjänstemän
Yrkesarbetare
50
Tjänstemän
Yrkesarbetare
Under inledningen av året präglades verksamheten av osäkerhet inför ett ställningstagande om
bolagets framtid. Beslutet om bolagets omstrukturering upplevdes av förståeliga skäl av de allra
flesta medarbetare som negativt. I denna kontext
har Gatubolagets medarbetare och ledare visat
stor disciplin och styrka i sin förmåga att med bibehållen beslutsamhet leverera mycket goda resultat och med bibehållen låg sjukfrånvaro.
ANTAL TILLSVIDAREANSTÄLLDA PER ÅRSSKIFTE
Tjänstemän
Yrkesarbetare
Gatubolaget lägger stor vikt vid att ha motiverade
och engagerade medarbetare. För att nå detta
satsar bolaget på att utveckla goda ledare som
kan visa vägen och inspirera sina medarbetare.
Som ledstjärna i ledarskapet finns våra värderingar, där etik och engagemang är viktiga hörnpelare.
Alla medarbetare ska känna att de i dialog med
sin chef ges möjlighet till yrkesmässig utveckling
och tillfredsställelse med arbetssituationens helhet.
2010
Lång (dag 60- )
55-59
> 60 år
2010
MEDARBETARE
Jämställdhet
Arbetsmiljö
I den årliga jämställdhetsplan som upprättas fokuserar bolaget på följande viktiga mål:
Sjukfrånvaron befinner sig fortsatt stabil på en
historiskt låg nivå. För 2010 var sjukfrånvaron 4,1
(4,3) procent. Liksom tidigare år erbjuder bolaget
friskvårdsinsatser av olika slag som ett led i det
förebyggande hälsovårdsarbetet. Bland annat har
alla anställda rätt till friskvårdsbidrag. Bolaget har
under året haft en aktiv idrottsförening som erbjudit ett stort utbud av motionsaktiviter.
–– Gatubolaget skall genomsyras av viljan att arbeta med att förbättra jämställdheten.
–– Kvinnor och män skall ges samma reella möjligheter att åta sig utvecklande, ansvarsfulla och
kvalificerade arbetsuppgifter.
–– Vi skall ha en balanserad fördelning mellan
kvinnor och män på alla nivåer och inom alla
enheter.
–– Våra arbetsplatser skall vara anpassade till både
kvinnor och män.
–– Inga ofrivilliga deltidstjänster skall finnas.
–– Lika lön skall betalas för lika och likvärdigt arbete grundat på individuell kompetens och
skicklighet. Inga löneskillnader på grund av kön
skall tillåtas.
Vår leverantör av företagshälsovård, som bolaget
arbetat tillsammans med i många år, erbjuder såväl sedvanligt företagshälsovårdsarbete som rehabiliteringsarbete. Vartannat år erbjuder bolaget de
anställda någon form av fördjupad hälsoundersökning, vilket inkluderar en individuell medicinsk
genomgång och diskussion om var och ens hälsotillstånd. Dessutom erbjuder bolaget, via anlitad företagshälsovård, kontinuerlig fältmottagning
med sjuksköterska på de olika arbetsplatserna.
–– Gatubolaget tolererar inte att sexuella trakasserier förekommer på arbetsplatsen.
–– Det skall vara lika självklart för såväl män som
för kvinnor att vara föräldralediga och hemma
för vård av barn.
Könsfördelningen i bolaget fortsätter att vara
traditionell. Andelen kvinnor på företaget sjönk
under året till 24 (29) procent som en följd av
genomförd verksamhetsöverlåtelse.
15
MEDARBETARE
Kompetensutveckling
Såsom tidigare år är kompetensutveckling en
strategisk fråga för Gatubolaget. Med bolagets
övergripande mål som grund läggs planerna för
inriktningen av utvecklingsinsatserna under året.
Befattningsutbildningar genomförs enligt de planer som den enskilde medarbetaren gör med sin
chef i samband med det årliga utvecklingssamtalet. Detta leder till en följsam och affärsinriktad
kompetensutveckling som ger ökad konkurrenskraft. Affärsområdena har utöver detta genomfört ett stort antal större verksamhetsnära utbildningar inom respektive verksamhet för att stärka
affärsenhet och affärsområde. Fokus för dessa utbildningar har legat på affärsutveckling, verksamhetsutveckling, miljöpåverkan och hållbarhet samt
intern effektivitet.
Samtliga chefer har fått utbildning i missbruksfrågor för att genom tidig dialog förhindra uppkomst
av missbruk samt tidigarelägga de insatser som
möjliggör en snabb och effektiv rehabilitering.
Chefsgruppen träffas fortsatt kontinuerligt för att
arbeta med aktuella frågor i bolaget samt skapa
samsyn i strategiska frågor.
16
EKONOMISK ÖVERSIKT
Ekonomisk översikt
Resultat
Gatubolagets resultat efter finansiella poster uppgick till 22 (18) mkr. Redovisat resultat efter skatt
blev -12 (9) mkr. 2010 års resultat belastas med
nettokostnader av engångskaraktär med 7 (-) mkr.
Nettoomsättning
Efter 2008 års kraftiga omsättningsökning har
nettoomsättningen sjunkit med 3 (8) procent
till 457 (471) mkr. Årets omsättningsminskning
är i sin helhet hänförlig till bolagets avyttring av
konsultverksamheten per den 1 september 2010.
Övriga tre verksamheter hade en positiv omsättningsutveckling under år 2010 vilket inneburit en
omsättningsökning med 6 procent till 384 (363)
mkr. Gatubolagets nettoomsättning per årsarbetare ökar med 11 procent till 1 519 (1 369) tkr
under året.
Kostnader för produktion och
sålda tjänster
Kostnader för produktion och sålda tjänster uppgick till 414 (426) mkr. De minskade kostnaderna
har medfört att bruttomarginalen för året uppgår
till 9,5 (9,6) procent.
Försäljnings- och administrationskostnader
Arbetet med att rationalisera bolagets försäljnings- och administrationsarbete har pågått intensivt under ett antal år. Detta arbete har inneburit
att kostnaderna kontinuerligt har minskat sedan
2002 och har de senaste åren stabiliserats. Under år 2010 sjunker dessa kostnader ytterligare
som en effekt av bolagets verksamhetsöverlåtelse
av bolagets konsultverksamhet. Årets kostnader
uppgår till 23,3 (26,1) mkr.
Övriga rörelseintäkter och
rörelsekostnader
Under året har bolagets konsultverksamhet avyttrats för köpeskillingen 27,1 mkr. Redovisat resultat för denna överlåtelse uppgår till 23,9 mkr.
Under året har bolaget haft kostnader för omstrukturering av verksamheten till en kostnad av
30,8 mkr. Bolaget har avyttrat entreprenadverksamheten samt huvuddelen av parkeringsverksamheten per den 1 januari 2011 då även resultatet av denna försäljning kommer att redovisas.
NETTOOMSÄTTNING PER ÅRSARBETARE
tkr
1 600
1 300
1 000
700
400
2006
2007
2008
2009
2010
2008
2009
2010
BRUTTOMARGINAL
%
12
9
6
3
0
2006
2007
FÖRSÄLJNINGS- OCH ADMINISTRATIONSKOSTNADER
i procent av nettoomsättningen
%
6
4
2
0
2006
2007
2008
2009
2010
RÖRELSEMARGINAL
%
8
6
4
2
0
2006
2007
2008
2009
2010
17
EKONOMISK ÖVERSIKT
Bolagets löpande övriga rörelseintäkter består
huvudsakligen av resultatet av försäljningar av
anläggningstillgångar, hyresintäkter samt bidrag i
form av anställningsstöd. Merparten av försäljning
av anläggningstillgångar har sitt ursprung i den fordonsuthyrning som Gatubolaget Teknisk Service
bedriver. Löpande övriga rörelseintäkter uppgår
till 13,1 (8,9) mkr. Den ökade intäkten är främst
föranledd av ökade vinster från försäljning av begagnade entreprenadmaskiner samt försäljning av
diverse administrativa tjänster under hösten 2010
till förvärvaren av bolagets konsultverksamhet.
Under året har 495 (650) fordon avyttrats.
Finansnetto
Bolagets finansiella nettokostnad uppgick till 4,9
(9,6) mkr. I finansnettot ingår en beräknad räntekostnad avseende avsättning till pensioner om 1,5
(5,5) mkr. Räntesatsen vid beräkningen av denna
kostnad har under året varit 0,9 (6,2) procent i
enlighet med Finansinspektionens regelverk. Övriga räntekostnader har sjunkit till följd av minskad
upplåning och fortsatt låga marknadsräntor under
det gångna året.
Investeringar
Nettoinvesteringar i anläggningstillgångar uppgick
under året till 72 (67) mkr, varav 66 (62) mkr avser investeringar i fordon, huvudsakligen miljöfordon, för uthyrning.
Eget kapital och obeskattade
reserver
Under året har bolagets egna kapital minskat till
39 (51) mkr och de obeskattade reserverna har
ökat till 44 (6) mkr. Bolagets synliga soliditet ökar
och uppgick vid årsskiftet till 17,2 (13,0) procent.
KASSAFLÖDE OCH INVESTERINGAR
mkr
120
100
80
60
40
2006
2007
Investeringar
2008
2009
2010
Kassaflöde
Orderstock
Bolaget har per den 1 januari 2011 överlåtit sin
entreprenad- och parkeringsverksamhet till nya
huvudmän. Tidigare under 2010 har även huvuddelen av bolagets konsultverksamhet överlåtits
till ny huvudman. Redovisad orderstock per den
31 december 2010 avser endast den verksamhet som kommer att bedrivas i bolagets regi
under 2011. Orderstock kvar att producera vid
utgången av året uppgår till 276 (440) mkr. Av
den totala orderstocken avser 129 (225) mkr
produktion det kommande verksamhetsåret och
resterande andel, 53 (49) procent, avser leveranser längre fram i tiden.
18
SOLIDITET
%
20
15
10
5
0
2006
2007
2008
2009
2010
EKONOMISK ÖVERSIKT
Affärsområden
Gatubolaget Entreprenad
Gatubolaget Teknisk Service
Marknaden för affärsområdets tjänster drift och
underhåll, trafikavstängningar, spårentreprenader
och mindre anläggningsprojekt var under årets
inledning pressad till följd av något minskade volymer i marknaden. Därefter har efterfrågan ökat
stabilt under året och verksamhetens beläggning
och marginaler har förbättrats till normala nivåer.
Affärsområdets intjäningsförmåga har starkt begränsats under året då den långa och kalla vintern
i Göteborgsområdet begränsat produktionen
under drygt fyra månader jämfört med en normalvinter som begränsar produktionen knappt
två månader. Sammantaget ökade omsättningen
under året med tre procent till 151 (147) mkr
och rörelseresultatet sjönk till 1,7 (4,2) mkr. Verksamheten är avyttrad per den 1 januari 2011 till
ny huvudman inom koncernen Göteborgs Stad.
Orderingången för Gatubolaget Teknisk Service
uppgick under året till 172 (174) mkr. Orderingången präglas av en relativt stabil efterfrågan
som i viss mån begränsas av svårigheten att erhålla leveranser av elfordon som efterfrågas av bolagets kunder. Affärsområdet har kunnat bibehålla
en stark ställning inom sina marknadssegment
samtidigt som det i grunden råder en fortsatt god
efterfrågan på miljöfordonstjänster. Dessutom har
tjänsteutbudet ökat inom verksamheten vilket tillfört nya affärer till affärsområdet. Omsättningen
ökade för sjunde året i rad och uppgick till 182
(175) mkr och rörelseresultatet för året blev 31,3
(27,9) mkr.
Gatubolaget Konsult
Huvuddelen av verksamheten är överlåten till
extern part per den 1 september 2010. Bolaget
bedriver därefter, under en övergångsperiod, en
begränsad konsultverksamhet med förvärvaren
av verksamheten som underkonsult. Orderingången för Gatubolaget Konsult sjönk till följd av
verksamhetsöverlåtelsen under året till 34 (130)
mkr. Omsättningen uppgick till 73 (108) mkr och
rörelseresultatet till -5,5 (3,2) mkr.
Gatubolaget Parkering
Affärsområdets verksamhet har präglats av en
generellt god efterfrågan samt två större beställningar utöver löpande verksamhet. Dels har en
större beställning motsvarande cirka 9 mkr avseende installation av möjligheten till betalning med
bankkort i drygt 400 parkeringsautomater levererats under året. Dessutom fick affärsområdet
möjligheten att under den svåra vintern i Göteborgsområdet, under första kvartalet 2010, ställa
upp som extra kundtjänst för ett antal kollektivtrafikleverantörer i regionen. Affärsområdet har
successivt avvecklat sin parkeringsövervakningsverksamhet under året med minskade omsättningsvolymer som följd. Sammantaget innebär
detta att omsättningen ökade med 24 procent
under året till 51 (41) mkr och rörelseresultatet
till 5,4 (0,3) mkr. Verksamheten är avyttrad per
den 1 januari 2011 till nya huvudmän inom koncernen Göteborgs Stad.
19
RISK- OCH KÄNSLIGHETSANALYS
Risk- och känslighetsanalys
Förändringar på marknaden i kostnader och i
regelverk kan ge betydande effekter på bolagets
resultatutveckling och på värderingen av bolagets
tillgångar och skulder. Den sammansättning av tillgångar och skulder som kännetecknar bolagets
mångfacetterade verksamhet, ger en komplex
kombination av parametrar att belysa vid analysoch riskbedömning av såväl bolagets verksamhet
som resultat- och balansräkningen.
Den under år 2010 påbörjade och delvis genomförda omstruktureringen av bolagets verksamhet
innebär på sikt att bolagets tidigare så mångfacetterade verksamhet successivt blir mer enhetlig.
Detta får i sin tur effekter på aktuella och kommande risk- och känslighetsanalyser avseende
såväl verksamheten som bolagets resultat- och
balansräkning.
Operativa risker
Den under 2010 påbörjade omstruktureringen
av bolagets verksamhet innebär att per den 1 januari 2011 utgörs bolagets verksamhet av i stort
den miljöfordons- och miljötransportsverksamhet som Gatubolaget Teknisk Service bedrivit.
Dessutom bedriver bolaget, under en begränsad
tid, en mindre konsultverksamhet med köparen
av bolagets konsultverksamhet som underleverantör enligt ingångna avtal mellan berörda parter.
Den operativa risken i de avyttrade verksamheterna entreprenad, konsult och parkering bedöms som ringa då ett försäkringsprogram är
tecknat som inkluderar bygg- och entreprenadansvar samt konsultansvarsförsäkring för att skydda
mot risker i samband med tvister. För bolagets
garantiåtagande i slutbesiktigade entreprenader
har bolaget gjort skäliga avsättningar.
Från och med 2000-01-01 betalar bolaget löpande pensionspremier i enlighet med vid varje tillfälle gällande avtalsenliga pensionsåtaganden. För
perioden dessförinnan har motsvarade pensionsåtagande redovisats som en avsättning i bolagets
balansräkning motsvarande den del som bedöms
komma att utgå. Av bolagets reserverade pensionsutfästelser är beloppet 102 449 (109 673)
tryggat genom borgen från Göteborgs Stad.
20
Uthyrning av miljöfordon och av kvalitetssäkrade miljötransporter bygger på att Gatubolaget Teknisk Service kan tillhandahålla ett brett
sortiment som uppfyller kundernas olika behov
utifrån aktuella lagar, miljöpolicys med mera.
Detta säkerställs genom ett brett samarbete
med ett flertal fordonsleverantörer och tillverkare med långvarig erfarenhet av olika typer av
miljöfordon. För Gatubolaget Teknisk Service är
kassaflödet negativt vid inköp av fordon för att
under uthyrningsperioden vara neutralt eller något positivt. Vid avyttring av fordon efter uthyrningsperioden uppstår ett positivt kassaflöde. För
att säkerställa ett stabilt positivt driftnetto över
tiden ingår affärsområdet överlag tre- till femåriga
uthyrningsavtal med räntejusteringsklausuler.
Samhällsekonomi och politiska
beslut
En stor andel av Gatubolagets omsättning kommer från den offentliga sektorn som är beroende
av politiska ställningstaganden samt kommunalt
hänsynstagande. Bolaget strävar efter en bred
kundbas inom befintligt kundsegment och en
flexibel produktionskapacitet över tiden för att
hantera denna situation.
Finansiella risker
Gatubolagets finansiella risker beskrivs i not 17.
Miljörisker
Bolaget bedriver ingen verksamhet som är tillståndspliktig. För att minimera negativ miljöpåverkan i verksamheten har bolaget sedan 2002 varit
miljöcertifierade enligt ISO.
Tvister och försäkringar
Gatubolaget har för närvarande ett fåtal tvister
som prövas eller bedöms kommer att prövas i
allmän domstol eller via skiljedomsförfarande. I de
fall en tvist bedöms medföra kostnader för bolaget så har dessa belastat årets resultat. Gatubolaget har ett försäkringsprogram som inkluderar
bygg- och entreprenadansvar samt konsultansvarsförsäkring för att skydda mot risker i samband med tvister.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Den 23 juni 2010 tog styrelsen beslutet att avyttra bolagets konsultverksamhet och köparen ÅF Infrastruktur AB tillträde verksamheten den 1 september 2010. Därefter tog styrelsen den 30 november beslutet att avyttra bolagets entreprenadverksamhet samt huvuddelen av parkeringsverksamheten. Köparen,
Park- och naturnämnden, Göteborgs Stad tillträder verksamheten per den 1 januari 2011. Avyttringarna
innebär en verkställighet av tidigare inriktningsbeslut tagna av ägaren Göteborgs Stad.
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
Per den 1 januari 2011 har bolaget genomfört verksamhetsöverlåtelser av bolagets entreprenadverksamhet samt huvuddelen av parkeringsverksamheten till nya huvudmän inom Göteborgs Stad i
enlighet med under 2010 ingångna avtal. Beräknad realisationsvinst för de genomförda verksamhetsöverlåtelserna är 35,5 mkr. 2011 års uppräkning av avsättning för PA-KL pensioner indikerar en väsentlig uppräkning för verksamhetsåret. Uppräkningen beror till stor del av de sänkta allmänna inkomstpensionerna
och konsekvensen av bruttosamordnade pensioner. I övrigt har inga händelser inträffat som anses vara
väsentliga under perioden 1 januari till den 15 februari 2011.
21
FÖRVÄNTAD FRAMTIDA UTVECKLING
Förväntad framtida utveckling
Bolaget har under verksamhetsåret 2010 påbörjat en större omstrukturering av verksamheten
vilket innebär att verksamheten fr o m januari
2011 i princip utgörs av den verksamhet som
tidigare har bedrivits inom affärsområdet Teknisk
Service. Mot denna bakgrund gör bolaget följande bedömning av den framtida utvecklingen.
Bolaget gör den samlade bedömningen att
samhällsekonomin i Sverige och regionen sakta
kommer att fortsätta återhämtningen inom det
privata näringslivet det kommande året. Detta
får till följd att bolaget förväntar sig en successivt ökad inflation under 2011 samt en stigande
räntenivå överlag. Det upplevs dock som osäkert
hur mycket arbetslösheten kan komma att sjunka
de närmaste åren på grund av en rad faktorer.
Sammantaget antas detta innebära att merparten av bolagets skattefinansierade kunder kan
förvänta sig stabila eller ökade budgetanslag de
kommande åren till följd av högre skatteintäkter
totalt i riket. Samtidigt gör bolaget bedömningen
att marknadens efterfrågan på bolagets kompetens samt produkt- och tjänsteutbud inom
miljöfordon och miljötransporter kommer att
bestå. Mot bakgrund av detta scenario bedöms
den relativt goda efterfrågan som bolaget upp-
22
levt 2010 att generellt påverkas positivt framöver.
Bolagets anpassning till att vara en framtida egenregileverantör till sin ägare Göteborg Stad kan
innebära mindre anpassningsåtgärder under 2011
men bedöms inte påverka verksamhetens resultat nämnvärt.
Bedömningen för respektive delmarknad gör att
den orderportfölj som bolaget tar med sig in i år
2011 bedöms kunna utvecklas stabilt under det
kommande året. Finansnettot bedöms bli något
sämre nästa år, främst som en följd av beräknat
högre räntekostnader för bolagets pensionsavsättningar. Sammantaget innebär de gjorda bedömningarna att det löpande resultatet från den
kvarvarande verksamheten i bolaget bedöms utvecklas stabilt under det kommande året jämfört
med år 2010. Under 2011 kommer bolaget att
redovisa en realisationsvinst avseende verksamhetsöverlåtelser av bolagets entreprenad- och
parkeringsverksamheter samt kostnader för
fortsatta omstruktureringsåtgärder till följd av genomförda verksamhetsöverlåtelserna per den 1
januari 2011. Detta innebär att den samlade bedömningen i nuläget för bolaget är att 2011 års
resultat efter finansiella poster bedöms bli något
bättre än för verksamhetsåret 2010.
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION
Förslag till vinstdisposition
Balanserade vinstmedel enligt fastställd balansräkning föregående år
Årets resultat
Summa
Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras på följande sätt:
I ny räkning överförs
Summa
25 114 714
-11 972 961
13 141 753
13 141 753
13 141 753
Med stöd av årsredovisningslagen 7 kap 2 § har någon koncernredovisning för den koncern där Göteborgs Gatu AB är moderbolag inte upprättats. Koncernredovisning upprättas av Göteborgs Kommunala
Förvaltnings AB (organisationsnummer 556537-0888 med säte i Göteborg) som är moderbolag i den
koncern där Göteborgs Gatu AB ingår.
Vad beträffar resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande finansiella rapporter.
Alla belopp uttrycks i tusentals kronor (tkr) där ej annat anges. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
23
FEM ÅR I SAMMANDRAG
Fem år i sammandrag
Belopp i mkr om ej annat anges
Resultaträkning 1)
1.Nettoomsättning
2.Kostnader för produktion och sålda tjänster 2)
3.Försäljnings- och administrationskostnader 2)
4.Övriga rörelseintäkter
5.Övriga rörelsekostnader
6.Rörelseresultat
7.Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
8.Räntekostnader och liknande resultatposter
9.Finansnetto
10.Resultat efter finansiella poster
Balansräkning
11.Immateriella anläggningstillgångar
12.Fordon
13.Övriga materiella anläggningstillgångar
14.Övriga finansiella anläggningstillgångar
15.Omsättningstillgångar
16.Eget kapital
17.Obeskattade reserver
18.Avsättningar
19.Långfristiga skulder
20.Kortfristiga skulder
21.Balansomslutning
Nyckeltal 1)
22.Rörelsemarginal, %
23.Avkastning på totalt kapital, %
24.Avkastning på eget kapital, %
25.Soliditet, %
26.Räntetäckningsgrad, ggr
27.Skuldsättningsgrad, ggr
28.Kassaflöde före finansiering
29.Investeringar
30.Orderingång 3)
31.Orderstock 3)
32.Antal årsarbetare
33.Antal anställda
34.Sjukfrånvaro, %
35.Personalomsättning, % 4)
36.NMI 5)
37.NLI 5)
2010
2009
2008
2007
2006
457
-413
-23
37
-31
27
0
-5
-5
22
471
-426
-26
9
28
0
-10
-10
18
512
-483
-26
14
16
1
-12
-11
5
469
-439
-27
13
17
2
-10
-9
8
471
-425
-27
10
30
5
-9
-5
25
308
11
5
92
39
44
123
105
105
416
2
311
10
1
106
51
6
114
80
179
430
310
13
5
117
43
122
100
180
445
283
12
7
120
39
116
100
167
422
251
13
9
200
33
111
100
229
473
5,8
5,9
3,2
3,6
6,3
6,3
34,0
17,2
5,4
3,2
36
72
206
276
301
195
4,1
-
6,4
37,3
13,0
2,9
4,8
0
67
467
440
344
312
4,3
3,2
59
69
4,0
13,1
9,6
1,5
6,3
24
92
513
444
363
326
3,9
4,1
59
68
4,1
22,2
9,3
1,8
7,1
77
89
555
443
385
326
7,3
5,6
57
64
7,4
99,5
7,1
3,6
10,7
-58
76
451
356
408
370
7,8
5,4
53
69
1) I enlighet med Årsredovisningslagen har posten Jämförelsestörande poster utgått. Under åren 2007, 2008 samt 2010 har väsentliga
kostnader av engångskaraktär påverkat respektive resultat. Dessa kostnader framgår för år 2010 av not 2.
2) Under verksamhetsåret 2007 har bolaget gjort en översyn av försäljnings- och administrationskostnader i enlighet med FAR SRS:s
rekommendation RedR 1, Årsredovisning i aktiebolag. Detta har inneburit viss omklassificering av kostnader som redovisas som
försäljnings- respektive administrationskostnader samt kostnader för produktion och sålda tjänster. Redovisade kostnader för 2006
har justerats för att erhålla jämförbarhet med efterföljande år.
3) Orderingång och orderstock 2010 avser den verksamhet som kommer att bedrivas i bolaget under 2011.
4) Bolaget har valt att inte mäta personalomsättningen på bolagsnivå under 2010 då delar av verksamheten är avyttrad under året.
5) Bolaget har valt att inte mäta NMI och NLI under verksamhetsåret 2010.
24
FEM ÅR I SAMMANDRAG
Definitioner, fem år i sammandrag
22. Rörelsemarginal: Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen.
23. Avkastning på totalt kapital: Resultat efter finansiella poster plus finansiella poster hänförbara till företagets skulder i förhållande till genomsnittlig balansomslutning.
24. Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster i förhållande till genomsnittligt eget kapital.
25. Soliditet: Eget kapital, plus andelen eget kapital av obeskattade reserver i förhållande till balansomslutningen
vid periodens utgång.
26. Räntetäckningsgrad: Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader i förhållande till finansiella
kostnader.
27. Skuldsättningsgrad: Räntebärande skulder och pensionsavsättningar i förhållande till eget kapital.
28. Kassaflöde före finansiering: Kassaflöde från den löpande verksamheten och investeringsverksamheten.
29. Investeringar: Bruttoinvesteringar minus erhållna investeringsbidrag och ersättning vid försäljningar.
30. Orderingång: Summan av erhållna beställningar under året.
31. Orderstock: Summan av erhållna beställningar som kommer att produceras.
32. Antal årsarbetare: Antalet arbetade timmar i relation till normal årsarbetstid.
33. Antal anställda: Antal tillsvidareanställda per 31 december.
34. Sjukfrånvaro: Totalt redovisad sjukfrånvarotid i relation till den sammanlagda ordinarie arbetstiden.
35. Personalomsättning: Antalet tillsvidareanställda som på egen begäran avslutat sin anställning under året (dvs
exklusive avgångar på grund av pension eller övertalighet) i relation till medelantalet tillsvidareanställda under året.
36. NMI (Nöjd MedarbetarIndex): Medarbetarenkät som genomförs i samarbete med Göteborgs Stad och SCB.
37. NLI (Nöjd LedarIndex): Ledarenkät som genomförs i samarbete med Göteborgs Stad och SCB.
25
FINANSIELLA RAPPORTER
Finansiella rapporter
26
resultaträkningar
Resultaträkningar
tkr
Nettoomsättning
Kostnader för produktion och sålda tjänster
Not
2010
2009
1
457 326
471 056
2
-413 664
-425 970
43 662
45 086
Bruttoresultat
Försäljningskostnader
Administrationskostnader
-5 110
-6 900
-18 154
-19 182
Övriga rörelseintäkter
2,3
36 975
8 918
Övriga rörelsekostnader
2,3
-30 786
-
1,4,5,24
26 587
27 922
Rörelseresultat
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
6
39
38
Räntekostnader och liknande resultatposter
7
-4 901
-9 599
21 725
18 361
-37 800
-6 350
4 102
-3 307
-11 973
8 704
Resultat efter finansiella poster
Avskrivningar utöver plan
Skatt på årets resultat
Årets resultat
8
27
BALANSRÄKNINGAR
Balansräkningar
TILLGÅNGAR, tkr
2010-12-31
2009-12-31
-
1 811
1 811
2 098
958
7 611
308 279
318 946
2 924
2 534
5 056
310 986
321 500
100
5 345
5 445
100
1 243
1 343
324 391
324 654
1 423
1 423
1 960
1 960
9 483
52 940
3 471
19 514
3 731
89 139
17 422
58 639
4 497
18 451
1 600
100 609
1 537
3 093
Summa omsättningstillgångar
92 099
105 662
SUMMA TILLGÅNGAR
416 490
430 316
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Programvara
Summa immateriella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader
Inventarier, verktyg och installationer
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Fordon
Summa materiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag
Uppskjuten skattefordran
Summa finansiella anläggningstillgångar
Not
9
10
11
8
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager
Råvaror och förnödenheter
Summa varulager
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Fordringar hos koncernföretag
Upparbetad men ej fakturerad intäkt
Övriga kortfristiga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Summa kortfristiga fordringar
Kassa och bank
28
12
13
BALANSRÄKNINGAR
Balansräkningar
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR
OCH SKULDER, tkr
Not
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital
Reservfond
Summa bundet eget kapital
2010-12-31
2009-12-31
21 800
4 360
26 160
21 800
4 360
26 160
25 114
-11 973
13 141
16 410
8 704
25 114
Summa eget kapital
39 301
51 274
Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar
44 150
6 350
14
15
16
15 952
104 339
2 250
122 541
2 263
109 673
2 250
114 186
17
105 000
105 000
80 000
80 000
31 956
36 082
11 810
4 801
20 849
105 498
29 695
95 830
20 365
8 717
23 899
178 506
Summa skulder
333 039
372 692
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR
OCH SKULDER
416 490
430 316
Fritt eget kapital
Balanserat resultat
Årets resultat
Summa fritt eget kapital
Avsättningar
Avsättning för omstrukturering
Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser
Övriga avsättningar
Summa avsättningar
Skulder
Långfristiga skulder
Skuld till Göteborgs Stad
Summa långfristiga skulder
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
Fakturerad men ej upparbetad intäkt
Övriga kortfristiga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
18
19
20
21
POSTER INOM LINJEN
Ställda säkerheter
Ansvarsförbindelser
22
Inga
Inga
16
30 016
29
FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Förändringar i eget kapital
tkr
Aktiekapital
Reservfond
Balanserat
resultat
Eget kapital 2008-12-31
21 800
4 360
12 980
3 430
42 570
-
-
3 430
-
-3 430
8 704
0
8 704
21 800
4 360
16 410
8 704
51 274
-
-
8 704
-
-8 704
-11 973
0
-11 973
21 800
4 360
25 114
-11 973
39 301
Omföring av 2008 års resultat
Årets resultat
Eget kapital 2009-12-31
Omföring av 2009 års resultat
Årets resultat
Eget kapital 2010-12-31
Aktiekapitalet består av 21 800 aktier.
30
Årets
resultat
Totalt eget
kapital
KASSAFLÖDESANALYSER
Kassaflödesanalyser
tkr
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
Erhållen ränta
Erlagd ränta
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital
Not
2010
2009
26 587
82 998
39
-3 929
27 922
53 036
38
-5 221
105 695
75 775
12 007
-10 154
107 548
14 544
-23 636
66 683
-114 025
436
41 832
-71 757
-115 894
49 205
-66 689
-62 347
25 000
-37 347
22 968
-20 000
2 968
-1 556
2 962
Likvida medel vid årets början
3 093
131
Likvida medel vid årets slut
1 537
3 093
58 062
45 715
59 599
48 808
23
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Förändring av varulager och rörelsefordringar
Förändring av rörelseskulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Investeringsverksamheten
Investeringar i anläggningstillgångar
Erhållna investeringsbidrag
Försäljning av anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Finansieringsverksamheten
Förändring av kommunkontokredit
Upplåning/Amortering
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
18
Årets kassaflöde
Outnyttjat utrymme på kommunkontokredit
Summa disponibla likvida medel
18
31
NOTER
Noter med redovisnings- och
värderingsprinciper
Allmän information
Avskrivningar
Göteborgs Gatu AB, organisationsnummer 556315-4862,
är ett aktiebolag registrerat i Sverige. Bolagets säte är Göteborg. Alla belopp anges i tusentals svenska kronor (tkr)
om inget annat anges.
Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde
och sker linjärt över tillgångens nyttjandeperiod.
Planenliga avskrivningar görs normalt med följande procentsatser per år på anskaffningsvärdet:
Allmänna redovisningsprinciper
Programvara................................................................................... 33 %
Byggnader på ofri grund.......................................................... 10 %
Investering på annans fastighet............................................. 20 %
Inventarier, verktyg och installationer........................20-33 %
Maskiner och andra
tekniska anläggningstillgångar..........................................10-33 %
Fordon........................................................................................20-33 %
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och enligt nedan angivna rekommendationer från Redovisningsrådet samt uttalanden från
Akutgruppen (URA) och Rådet för finansiell rapportering (UFR). Redovisning av rörelsegrenar sker i enlighet
med Bokföringsnämndens rekommendation R 9. Under
år 2010 har nettokostnader av engångskaraktär påverkat
resultatet vilka framgår av not 2.
Nettoomsättning
Som nettoomsättning redovisas årets konsult- och entreprenadintäkter, intäkter från fordonsuthyrning samt
intäkter från tjänster avseende parkeringsverksamhet.
Projektintäkter redovisas i enlighet med RR 10 Entreprenader och liknande uppdrag. Det innebär att resultatet av ett projekt redovisas i takt med projektets upparbetning. Graden av upparbetning bestäms i huvudsak
på basis av nedlagda projektkostnader i förhållande till
beräknade totala nedlagda projektkostnader vid färdigställandet. Om utfallet inte kan beräknas på ett tillförlitligt
sätt redovisas en intäkt som motsvarar nedlagda kostnader på balansdagen (nollavräkning). Befarade förluster
kostnadsförs omedelbart. Andra intäkter än projektintäkter redovisas i enlighet med RR 11 Intäkter.
Kostnader för produktion
och sålda tjänster
Som kostnader för produktion och sålda tjänster redovisas direkta och indirekta kostnader relaterade till
utförandet av tjänster, förlustriskavsättningar, kundförluster och garantikostnader. Häri ingår också avskrivningar
enligt plan på anläggningstillgångar som används för
tjänsteproduktion.
Övriga rörelseintäkter
Övriga rörelseintäkter avser främst realisationsvinster
från fordonsförsäljningar. Sådana intäkter redovisas i samband med att risker och förmåner som förknippas med
äganderätten övergår till köparen, vilket normalt sker i
samband med leverans. Övriga rörelseintäkter omfattar
även hyresintäkter och bidrag såsom anställningsstöd.
Under 2010 innefattar övriga rörelseintäkter även resultatet från försäljning av verksamhet samt intäkter från
försäljning av administrativa tjänster.
Övriga rörelsekostnader
Övriga rörelsekostnader avser kostnader för pågående
omstrukturering av bolaget.
32
För ett fåtal fordon av specialkaraktär tillämpas avskrivningstiden sex år. Skillnaden mellan avskrivningar enligt
plan och bokförda avskrivningar redovisas som avskrivningar utöver plan i resultaträkningen och bland obeskattade reserver i balansräkningen.
Nedskrivningar
Nedskrivningar redovisas i enlighet med RR 17 Nedskrivningar. Nedskrivningar görs i de fall då en tillgångs
redovisade värde överstiger återvinningsvärdet. De redovisade värdena för bolagets tillgångar kontrolleras vid
varje balansdag för att utröna om det finns någon indikation på om ett nedskrivningsbehov föreligger. Om någon
sådan indikation finns beräknas tillgångens återvinningsvärde. Återvinningsvärdet är det högsta av nyttjandevärdet och nettoförsäljningsvärdet.
Vid beräkning av nyttjandevärdet diskonteras framtida
kassaflöden till en räntesats före skatt som är tänkt att
beakta marknadens bedömning av riskfri ränta och risk
förknippad med den specifika tillgången. För en tillgång
som inte oberoende av andra tillgångar genererar något
kassaflöde, beräknas återvinningsvärdet för den kassagenererande enhet som tillgången tillhör.
Lånekostnader
Lånekostnader redovisas i enlighet med RR 21 Lånekostnader. Lånekostnader redovisas som kostnad i den period de uppkommer oavsett hur de upplånade medlen
har använts.
Leasing
Leasing redovisas i enlighet med RR 6:99 Leasingavtal.
Bolaget har ingått vissa leasingkontrakt för bland annat
kontorsmaskiner och ett fåtal fordon som används i
egen regi. Dessa leasingkontrakt är av operationell karaktär och leasingkostnaderna resultatförs löpande. Samtliga
entreprenadmaskiner ägs av bolaget.
Inkomstskatter
Inkomstskatter redovisas i enlighet med RR 9 Inkomstskatter. Periodens skattekostnad (-intäkt) består av
aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i
resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande
skatteeffekt också redovisas mot eget kapital.
NOTER
Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för en period. Årets skattepliktiga resultat skiljer sig från årets redovisade resultat genom att
det har justerats för ej skattepliktiga och ej avdragsgilla
poster. Företagets aktuella skatteskuld beräknas enligt de
skattesatser som är föreskrivna eller aviserade på balansdagen.
Fordringar
Fordringar är redovisade till det belopp som efter individuell prövning beräknas inflyta. Skillnaden mellan
upparbetad projektintäkt och ännu ej fakturerat belopp
redovisas som tillgång enligt metoden för successiv
vinstavräkning enligt RR 10 Entreprenader och liknande
uppdrag.
Vid redovisning av uppskjuten skatt tillämpas balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder i balansräkningen för alla skattepliktiga temporära skillnader mellan bokförda och skattemässiga värden
för tillgångar och skulder.
Skulder
Uppskjutna skattefordringar redovisas i balansräkningen
avseende underskottsavdrag och samtliga avdragsgilla
temporära skillnader i den omfattning det är sannolikt
att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga
överskott. Det redovisade värdet på uppskjutna skattefordringar prövas vid varje bokslutstillfälle och reduceras
med den del det inte längre är sannolikt att tillräckliga
skattepliktiga överskott kommer att finnas tillgängliga för
att underskottsavdraget skall kunna utnyttjas.
Avsättningar
Uppskjuten skatt beräknas enligt den skattesats som
förväntas gälla för den period då tillgången återvinns
eller skulden regleras. Såväl uppskjutna som aktuella
skattefordringar och skatteskulder kvittas då de hänför
sig till inkomstskatt som debiteras av Skatteverket och
då företaget har för avsikt att reglera skatten med ett
nettobelopp.
Investeringsbidrag
Investeringsbidrag redovisas i enlighet med RR 28 Statligt
stöd. Investeringsbidrag relaterade till tillgångar redovisas
som en reduktion av tillgångens anskaffningsvärde. Erhållna investeringsbidrag är inte förknippade med några
villkor.
Immateriella anläggningstillgångar
Immateriella tillgångar med begränsad livslängd upptas till
anskaffningskostnad och redovisas därefter med avdrag
för ackumulerad avskrivning och eventuella ackumulerade nedskrivningar. Avskrivningarna görs linjärt, baserat på
tillgångarnas anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. Anskaffningskostnaden avseende licenser och utveckling av större IT-system för internt bruk aktiveras i de
fall de bedöms vara av värde för bolaget under ett flertal
år. Direkta externa utgifter för utveckling av programvara
för eget bruk aktiveras. Utgifter avseende förvaltning och
löpande underhåll kostnadsförs löpande.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas i enlighet med
RR 12 Materiella anläggningstillgångar. Materiella anläggningstillgångar upptas till anskaffningskostnad med avdrag
för ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Utgifter avseende förbättringar av
tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparationer
och underhåll redovisas som kostnader.
Skulder upptas normalt till nominellt belopp. Skillnaden
mellan fakturerat belopp och ännu ej upparbetad projektintäkt redovisas som skuld enligt metoden för successiv vinstavräkning.
Avsättningar redovisas i enlighet med RR 16 Avsättningar,
ansvarsförbindelser och eventualtillgångar. Avsättningar
redovisas i balansräkningen när företaget har ett formellt
eller informellt åtagande som en följd av en inträffad
händelse och det är troligt att ett utflöde av resurser
krävs för att reglera åtagandet och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.
Alla pensionsutfästelser som inte övertagits av försäkringsbolag eller på annat sätt säkerställts genom fondering hos extern part skuldförs i balansräkningen.
Pensioner och ersättning till anställda
Redovisning av pensioner och ersättningar till anställda
redovisas i enlighet med FAR SRS RedR4: Redovisning
av pensionsskuld och pensionskostnad. Alla pensionsutfästelser som inte övertagits av försäkringsbolag eller på
annat sätt säkerställts genom fondering hos extern part
skuldförs i balansräkningen. Avsättning för PA-KL-skuld
sker efter en försäkringsteknisk beräkning i enlighet med
Tryggandelagen. Pensionspremier avseende avgiftsbestämda pensionsplaner redovisas löpande i resultaträkningen.
Kassaflödesanalys
Kassaflödesanalysen upprättas i enlighet med RR 7 Redovisning av kassaflöden. Det redovisade kassaflödet
är redovisat enligt indirekt metod och omfattar endast
transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Förutom Kassa och bank hänförs till likvida medel tillgodohavande på kommunkonto hos Göteborgs Stad.
Koncernbidrag
Koncernbidrag redovisas enligt UFR 2 Koncernbidrag
och aktieägartillskott. Detta innebär att koncernbidrag
redovisas efter sin ekonomiska innebörd. Bidragen redovisas som en kapitalöverföring, det vill säga som en
ökning eller minskning av fritt eget kapital. Skatteeffekten
av koncernbidrag redovisas enligt RR 9 Inkomstskatter
direkt mot fritt eget kapital. Som en följd av denna redovisning kommer endast den skatt som är hänförlig till
resultaträkningens intäkter och kostnader att redovisas i
resultaträkningen.
33
NOTER
Not 1 Nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsegren
Nettoomsättning
Affärsområde Entreprenad
Affärsområde Konsult
Affärsområde Parkering
Affärsområde Teknisk Service
Övrig omsättning
Summa
2010
151 380
72 605
50 910
181 958
473
457 326
2009
147 306
107 997
40 511
174 743
499
471 056
Rörelseresultat
Affärsområde Entreprenad
Affärsområde Konsult
Affärsområde Parkering
Affärsområde Teknisk Service
Värdesäkring, historiska pensionsåtaganden
Resultat vid försäljning av konsultverksamhet
Kostnader för omstrukturering av bolaget
Summa
2010
1 671
-5 518
5 442
31 322
556
23 900
-30 786
26 587
2009
4 203
3 158
332
27 943
-7 714
27 922
Fördelning av centrala kostnader
Fördelning av bolagets centrala kostnader sker utifrån en schabloniserad fördelningsprincip. Den valda fördelningsprincipen skall ses mot bakgrund av målsättningen att redovisa ett rättvisande rörelseresultat per affärsområde och att de
fyra affärsområdenas olika verksamheter innebär olika behov av centralt stöd. Fördelningen grundar sig på ett uppskattat nyttjande av de centralt tillhandahållna tjänsterna och baseras bland annat på respektive affärsområdes omsättning
och antal anställda under året. Fördelningsparametrarna är viktade med hänsyn till vilka kostnader som genereras centralt och hur de bedöms bli påverkade av fördelningsparametrarna. Centralt fördelade kostnader uppgick under året
till 16 351 (18 957). Övriga försäljnings- och administrationskostnader enligt resultaträkningen är direkt hänförbara till
respektive affärsområdes verksamhet. Ett teoretiskt resultat per affärsområde efter finansiella poster innebär en större
räntekostnadsbelastning av affärsområde Teknisk Service rörelseresultat. Detta på grund av affärsområdets omfattande
investeringar i fordon för uthyrning. De övriga tre affärsområdena påverkas marginellt av en teoretisk räntekostnadsbelastning på grund av deras låga kapitalbindning.
Not 2 Kostnader av engångskaraktär
Under verksamhetsåret 2010 har poster av engångskaraktär, avseende verksamhetsöverlåtelse och omstrukturering av
bolaget, påverkat resultatet med en nettokostnad på 6 886 (-).
34
NOTER
Not 3 Övriga rörelseintäkter/kostnader
Övriga Rörelseintäkter
Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar
Resultat vid försäljning av konsultverksamhet
Hyresintäkter
Anställningsstöd
Övriga rörelseintäkter
Summa övriga rörelseintäkter
2010
8 942
23 900
757
1 002
2 374
36 975
2009
6 681
619
998
620
8 918
-30 786
-30 786
-
2010
2009
70
194
264
94
236
330
Styrelsen 2)
Kvinnor
Män
4
6
4
6
VD och företagsledning 2)
Kvinnor
Män
1
4
3
5
2010
4,1
2,0
2009
4,3
2,4
Sjukfrånvaro för kvinnor
Sjukfrånvaro för män
4,6
4,0
6,1
3,6
Sjukfrånvaro för anställda 29 år och yngre
Sjukfrånvaro för anställda 30-49 år
Sjukfrånvaro för anställda 50 år och äldre
2,3
3,2
5,0
4,1
3,5
4,8
Övriga Rörelsekostnader
Kostnader för omstrukturering av bolaget
Summa övriga rörelsekostnader
Not 4 Personal
Medelantal anställda 1)
Kvinnor
Män
Totalt för bolaget
Sjukfrånvaro i % 3)
Sjukfrånvaro för samtliga anställda
Andel av sjukfrånvaro som avser långtidssjukfrånvaro
1) Medelantalet anställda utgör genomsnittet av anstalet anställda per 1 januari och 31 december för respektive år.
2) Antal personer per 31 december.
3) Den totala sjukfrånvaron anges i procent av ordinarie arbetstid. Långtidssjukfrånvaro avser frånvaro under en sammanhängande
tid av 60 dagar eller mer.
35
NOTER
Not 4 Personal, fortsättning
2010
2009
Löner och ersättningar
Styrelse 4)
Verkställande direktör 5)
Övriga anställda
Summa löner och ersättningar
140
1 220
98 541
99 901
140
1 120
113 546
114 806
Pensionskostnader 6)
Pensionskostnader för VD
Pensionskostnader för övriga anställda
Summa pensionskostnader
635
13 614
14 249
538
29 364
29 902
30 784
144 934
37 830
182 538
Övriga sociala kostnader enligt lag och avtal
Totala kostnader för lön och sociala avgifter
4) Ersättningar till styrelsen följer de arvodesregler som Göteborgs Stads kommunstyrelse beslutat.
5) Lön till VD består av grundlön 1 176 (1 066) samt förmåner 44 (54).
6) Med bolagets verkställande direktör och övriga ledande befattningshavare har inga unika pensionsavtal ingåtts. Möjlighet till pensionering överensstämmer med övriga anställdas rättigheter enligt gällande lagar och avtal. Detta innebär att ingen rätt till pensionsersättning föreligger före 65 års ålder. Med styrelsen finns inga pensionsavtal.
Avgångsvederlag
Med bolagets verkställande direktör har avtal träffats om en ömsesidig uppsägningstid om sex månader. Vid uppsägning
från bolagets sida har verkställande direktören rätt till ett avgångsvederlag på arton månadslöner, utöver lön under uppsägningstiden. Storleken på vederlaget baseras på befattningshavarens senaste månadslön. Vederlaget skall samordnas
och avräknas mot annan inkomst befattningshavaren uppbär från anställning eller från egen verksamhet under perioden
för avgångsvederlagets utbetalande. Med bolagets övriga ledande befattningshavare har inget avtalats avseende avgångsvederlag. Deras och övriga medarbetares anställningsförhållande regleras i enlighet med gällande lagstiftning och
avtalet ”Samverkan Göteborg”.
Not 5 Arvoden och kostnadsersättningar till revisorer och revisions-
företag
Deloitte AB 1)
Revisionsuppdrag
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget
Övriga tjänster
Lekmannarevisorer och Stadsrevisionen, Göteborgs Stad
Revisionsuppdrag
Summa
2010
2009
230
65
1 139
224
57
-
100
1 534
151
432
1) Med revisionsuppdrag avses revisorns ersättning för den lagstadgade revisionen, dvs. sådant arbete som har varit nödvändigt för
att lämna revisionsberättelsen. Med revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget avses i princip vad som benämns kvalitetssäkringstjänster samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana
övriga arbetsuppgifter. Skatterådgivning framgår av själva begreppet. Allt annat är övriga tjänster.
Not 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
Ränteintäkter, Göteborgs Stad
Ränteintäkter, övriga
Summa
36
2010
6
33
39
2009
4
34
38
NOTER
Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter
Räntekostnader, Göteborgs Stad
Ränta på pensionsavsättning
Räntekostnader, övriga
Summa
2010
-2 975
-1 479
-447
-4 901
2009
-3 822
-5 543
-234
-9 599
Not 8 Skatt på årets resultat
2010
2009
Uppskjuten skatt
Uppskjuten skatt som hänför sig till förändring av temporära skillnader
Summa uppskjuten skatt
4 102
4 102
-3 307
-3 307
Summa skatt på årets resultat
4 102
-3 307
-16 075
4 228
12 011
-3 159
-126
0
4 102
-149
1
-3 307
2010-12-31
2009-12-31
13
4 693
639
5 345
9
595
639
1 243
2010-21-31
2009-12-31
1 811
-1 811
-
1 811
1 811
-403
403
-
-
-
1 811
Skillnaden mellan redovisad skattekostnad och skattekostnad
baserad på gällande skattesats består av följande komponenter:
Redovisat resultat före skatt
Skatt enligt gällande skattesats, 26,3 %
Skatteeffekt av poster som inte är skattemässigt
avdragsgilla / skattepliktiga (permanenta skillnader):
Ej avdragsgilla kostnader
Ej skattepliktiga intäkter
Summa redovisad skattekostnad
Redovisad uppskjuten skattefordran
Uppskjutna skattefordringar som hänför sig till temporära skillnader:
Avseende ej utnyttjade underskottsavdrag
Avseende omställningskostnader
Övriga poster
Redovisad uppskjuten skattefordran
Not 9 Immateriella anläggningstillgångar
Programvara
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående planenliga restvärden
37
NOTER
Not 10 Materiella anläggningstillgångar
Byggnader på ofri grund (arrende)
2010-12-31
2009-12-31
Ingående anskaffningsvärden
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
12 557
12 557
13 557
-1 000
12 557
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade avskrivningar
-7 203
-826
-8 029
-7 343
-860
1 000
-7 203
Ingående nedskrivningar
Utgående ackumulerade nedskrivningar
-2 430
-2 430
-2 430
-2 430
Utgående planenliga restvärden
2 098
2 924
Taxeringsvärde
7 168
7 168
2010-12-31
3 471
3 471
2009-12-31
3 471
3 471
-3 471
-3 471
-3 030
9
-450
-3 471
0
0
2010-12-31
12 180
448
-3 719
8 909
2009-12-31
12 790
1 060
-1 670
12 180
-9 646
-1 514
3 073
136
-7 951
-9 645
-1 930
1 658
271
-9 646
958
2 534
2010-12-31
26 844
7 444
-12 187
22 101
2009-12-31
27 127
1 677
-1 960
26 844
-21 788
-2 109
9 407
-14 490
-22 013
-1 715
1 940
-21 788
7 611
5 056
Investeringar på annans fastighet
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Omklassificering
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående planenliga restvärden
Inventarier, verktyg och installationer
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Försäljningar och utrangeringar
Omklassificering
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående planenliga restvärden
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående planenliga restvärden
38
NOTER
Not 10 Materiella anläggningstillgångar, fortsättning
Fordon
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Erhållna investeringsbidrag
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
2010-12-31
518 699
106 133
-436
-90 948
533 448
2009-12-31
506 205
111 346
-98 852
518 699
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade avskrivningar
-207 713
-76 547
59 091
-225 169
-196 028
-73 115
61 430
-207 713
Utgående planenliga restvärden
308 279
310 986
Årets erhållna investeringsbidrag avser utbetalda EU-bidrag för investeringar i ny fordonsteknik i elbilar. Historiska
miljöbidrag är erhållna av Göteborgs Stad. Totalt erhållna investeringsbidrag för miljöfordonsinvesteringar under
perioden 1999 - 2010 för befintlig fordonspark är 7 451 (10 478).
Not 11 Andelar i koncernföretag
Teknisk Service Gatubolaget
Göteborg AB (556536-8205)
Säte
Kapitalandel
Rösträttsandel
Antal
andelar
Bokfört
värde
Eget
kapital
Göteborg
100 %
100 %
1 000
100
120
Not 12 Upparbetad men ej fakturerad intäkt (fordringar hos beställare)
Upparbetade intäkter
Delfakturerat
Summa
2010-12-31
54 070
-50 599
3 471
2009-12-31
148 590
-144 093
4 497
Fordringar hos beställare avser konsult- och entreprenaduppdrag där upparbetade intäkter överstiger delfakturerade
belopp. För konsult- och entreprenaduppdrag där fakturerat belopp överstiger upparbetade intäkter, hänvisas till not
19.
Not 13 Övriga kortfristiga fordringar
Avräkningsfordran, parkeringsavgifter
Preliminär F-skatt
Övriga kortfristiga fordringar
Summa
2010-12-31
15 392
4 109
13
19 514
2009-12-31
16 493
1 957
1
18 451
2010-12-31
2 263
19 650
-5 961
15 952
2009-12-31
5 977
1 000
-4 714
2 263
Not 14 Avsättning för omstrukturering
Ingående avsättning, omstruktureringsreserv
Årets avsättningar
Under året ianspråktagna avsättningar
Utgående avsättning, omstruktureringsreserv
39
NOTER
Not 15 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser
2010-12-31
102 449
1 890
104 339
PA-KL pensioner
Övriga pensioner och liknande förpliktelser
Summa
2009-12-31
109 673
109 673
Från och med 2000-01-01 betalar bolaget löpande pensionspremier i enlighet med vid varje tillfälle gällande avtalsenliga
pensionsåtaganden. För perioden dessförinnan har motsvarade pensionsåtagande redovisats som en avsättning i bolagets balansräkning motsvarande den del som bedöms komma att utgå. Av bolagets reserverade pensionsutfästelser är
beloppet 102 449 (109 673) tryggat genom borgen från Göteborgs Stad.
Avsättningen för PA-KL pensioner har uppräknats med 0,9 (6,2) procent på den genomsnittliga avsättningen vid början
respektive slutet av året.
Not 16 Övriga avsättningar
2010-12-31
2 250
2 250
Garantiavsättning
Summa
2009-12-31
2 250
2 250
Bolagets garantiansvar regleras huvudsakligen av de bestämmelser som finns i Allmänna Bestämmelser för byggnads-,
anläggnings- och installationsentreprenader (AB 92 och AB 04), Allmänna Bestämmelser för Totalentreprenader avseende byggnads-, anläggnings- och installationsarbete (ABT 94) samt i Allmänna Bestämmelser för Konsultuppdrag inom
arkitekt- och ingenjörsverksamhet av år 1996 (ABK 96). I dessa bestämmelser regleras ansvar för fel eller brist under
garantitiden.
Not 17 Finansiell riskhantering
Beaktat förekomsten av lån är bolaget exponerat för finansiella risker. Då all upplåning sker via Göteborgs Stad samt
att Göteborgs Stad utfäst ett löfte om löpande låneförlängning i mån av finansieringsbehov, är bolaget framför allt
exponerat för ränterisk och likviditetsrisk. Bolaget lyder under kommunens finanspolicy. Finanspolicyn fastställer befogenheter, ansvar samt ramar och riktlinjer för bolagets finansiella riskhantering. Finansiella derivatinstrument används ej.
Transaktioner i utländsk valuta förekommer endast i begränsad omfattning.
Med ränterisk avses risken för negativ påverkan på bolagets resultat till följd av förändrade marknadsräntor.
Bolaget har tre (fyra) lån om totalt 105 (80) mkr. Lånen har klassificerats som långfristiga i sin helhet med
hänvisning till möjligheten om löpande förlängning.
Låneskuld
70 mkr
15 mkr
20 mkr
Räntesats
1,41%
5,01%
4,96%
Räntekonvertering
2011-01-17
2011-09-15
2011-09-29
Ny räntesats sätts enligt vid varje tillfälle aktuell marknadsränta för aktuell löptid i enlighet med Göteborgs Stads regelverk.
Med likviditetsrisk avses risken att bolagets betalningsförpliktelser inte kan uppfyllas som en följd av otillräcklig likviditet.
Finanspolicyn anger att för att garantera god betalningsberedskap skall outnyttjade kreditfaciliteter finnas i tillräcklig
omfattning. Bolagets likvida tillgångar uppgick vid utgången av 2010 till 1 537 (3 093). Limiten för krediten på kommunkontot hos Göteborgs Stad uppgår till 75 (125) mkr varav utnyttjad -17 (-79) mkr.
Under antagandet om en oförändrad lånevolym samt oförändrad förfallostruktur kommer bolaget vid en varaktig förändring av marknadsräntan med en procentenhet att få en resultatpåverkan med 1,0 (0,8) mkr.
Skuld till Göteborgs Stad som förfaller till betalning
Inom 1-5 år
Efter 5 år
2010-12-31
105 000
2009-12-31
80 000
Då bolagets kunder till övervägande del återfinns inom den offentliga verksamheten är den bedömda kreditrisken i
kundfordringar låg.
Not 18 Checkräkningslimit, Göteborgs Stad
Beviljad checkräkningskredit hos Göteborgs Stad, koncernbanken, var per 2010-12-31 75 (125) mkr.
Per 2010-12-31 var bolagets saldo på kontot -16 938 (-79 285) varför kontots saldo redovisas som en skuld till
koncernföretag.
40
NOTER
Not 19 Fakturerad men ej upparbetad intäkt (skulder till beställare)
Delfakturerat
Upparbetad intäkt
Summa
2010-12-31
41 853
-30 043
11 810
2009-12-31
161 495
-141 130
20 365
2010-12-31
3 068
1 650
83
4 801
2009-12-31
5 872
2 647
198
8 717
Not 20 Övriga kortfristiga skulder
Mervärdesskatt
Personalens källskatt
Övriga kortfristiga skulder
Summa
Not 21 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Upplupna sociala avgifter
Upplupna semesterlöner
Upplupna löner och andra personalkostnader
Upplupna underkonsultarvoden i pågående arbeten
Övriga interimsskulder
Summa
2010-12-31
7 131
3 700
1 298
6 230
2 490
20 849
2009-12-31
12 660
5 226
1 641
4 372
23 899
2010-12-31
16
16
2009-12-31
30 016
30 016
Not 22 Ansvarsförbindelser
Fullgörandegarantier gentemot beställare
Summa
Under år 2008 har en garanti på 30 000 utfärdats till förmån för Göteborgs Stads Trafikkontor som är återkallad under
2010.
Not 23 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
Avskrivningar
Realisationsresultat vid försäljning/utrangering av anläggningstillgångar
Förändring av avsättningar exklusive ränta på pensionsavsättning
Summa
2010
81 399
-5 141
6 740
82 998
2009
77 790
-11 751
-13 003
53 036
Not 24 Upplysning om närstående och koncerninterna transaktioner
Några transaktioner med ledande befattningshavare eller nyckelpersoner, utöver lön och andra ersättningar, har inte
förekommit. Vid köp och försäljning inom koncernen Göteborgs Stad tillämpas samma principer för prissättning som
vid transaktioner med extern part.
Intäkter och kostnader till bolag och förvaltningar inom Göteborgs Stad
Intäkter
Bolag inom GKF-koncernen
Övriga bolag och förvaltningar inom Göteborgs Stad
Summa
Kostnader
Bolag inom GKF-koncernen
Övriga bolag och förvaltningar inom Göteborgs Stad
Summa
2010
2009
57 571
303 976
361 547
40 433
336 436
376 869
2010
2009
22 879
19 544
42 423
16 625
27 083
43 708
41
NOTER
Not 25 Händelser efter balansdagen
Per den 1 januari 2011 har bolaget genomfört verksamhetsöverlåtelser av bolagets entreprenadverksamhet samt
huvuddelen av parkeringsverksamheten till nya huvudmän inom Göteborgs Stad i enlighet med under 2010 ingångna
avtal. Beräknad realisationsvinst för de genomförda verksamhetsöverlåtelserna är 35,5 mkr. 2011 års uppräkning av
avsättning för PA-KL pensioner indikerar en väsentlig uppräkning för verksamhetsåret. Uppräkningen beror till stor
del av de sänkta allmänna inkomstpensionerna och konsekvensen av bruttosamordnade pensioner. I övrigt har inga
händelser inträffat som anses vara väsentliga under perioden 1 januari till den 15 februari 2011.
Göteborg den 15 februari 2011
Ingela Bergendahl
Bengt Wiberg
Leif G Larsson
Styrelseordförande
Vice styrelseordförande
Styrelseledamot
Mitra Alamshahi
Tina Wallenius
Ulf M Nilsson
Styrelseledamot
Styrelseledamot
Styrelseledamot
Anneli Snobl
Linus Lännhult
Verkställande direktör
Styrelseledamot
Vid styrelsens behandling av årsredovisningen har även de av arbetstagarna utsedda representanterna,
Lars Hartman och Christer Persson deltagit.
Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har lämnats den 15 februari 2011.
DELOITTE AB
Hans Warén
Auktoriserad revisor
Vår granskningsrapport avseende verksamhetsåret 2010 har lämnats den 15 februari 2011.
Kågan Karlsson
Av kommunfullmäktige utsedd
lekmannarevisor
42
Gerhard Annvik
Av kommunfullmäktige utsedd
lekmannarevisor
Övrigt
43
REVISIONSBERÄTTELSE
Övrigt
Revisionsberättelse
Till årsstämman i Göteborgs Gatu AB
Organisationsnummer 556315-4862
Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Göteborgs Gatu AB för räkenskapsåret 2010. Bolagets årsredovisning ingår i den tryckta versionen
av detta dokument på sidorna 8 – 42. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret
för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet
av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av
vår revision.
Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte
innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp
och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen
samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om
ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma
om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även
granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med
aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund
för våra uttalanden nedan.
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig
med årsredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt
förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Göteborg den 15 februari 2011
DELOITTE AB
Hans Warén
Auktoriserad revisor
44
GRANSKNINGSRAPPORT
Granskningsrapport
Till årsstämman i
Göteborgs Gatu AB Till Göteborgs kommunfullmäktige för kännedom
Org.nr. 556315-4862
Vi, av fullmäktige i Göteborgs kommun utsedda lekmannarevisorer, har granskat Göteborg Gatu AB:s
verksamhet under 2010.
Styrelse och verkställande direktör ansvarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande bolagsordning, ägardirektiv och beslut samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten.
Lekmannarevisorernas ansvar är att granska och bedöma om bolagets verksamhet har skötts på ett
ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll har
varit tillräcklig.
Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen, kommunallagen, kommunens revisionsreglemente, god
revisionssed i kommunal verksamhet och med beaktande av de beslut kommunfullmäktige och årsstämman fattat. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att
ge rimlig grund för en bedömning.
En sammanfattande redogörelse för utförd granskning har överlämnats till bolagets styrelse och verkställande direktör.
Utifrån genomförd granskning bedömer vi att bolagets verksamhet har skötts på ett ändamålsenligt
och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig.
Göteborg 2011-02-15
Gerhard Annvik Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor
Kågan Karlsson
Av kommunfullmäktige
utsedd lekmannarevisor
45
STYRELSE OCH REVISORER
Styrelse
Bakre raden från vänster:
Ulf M Nilsson (M), Göran Dahlman (S), Leif G Larsson (S), Håkan Persson (S), Tina Wallenius (MP)
Främre raden från vänster:
Eva-May Melander (M), Linus Lännhult (M), Ingela Bergendahl (S), Bengt Wiberg (FP), Mitra Alamshahi (S)
Styrelse
Befattning
Partitillhörighet
Invald år
Ingela Bergendahl
Ordförande
(S)
2009
Bengt Wiberg
Vice ordförande
(FP)
2007
Leif G Larsson
Ledamot
(S)
1992
Mitra Alamshahi
Ledamot
(S)
2007
Tina Wallenius
Ledamot
(MP)
2007
Ulf M Nilsson
Ledamot
(M)
1999
Linus Lännhult
Ledamot
(M)
2007
Håkan Persson
Suppleant
(S)
2007
(Ledamot 2003-2006)
Göran Dahlman
Suppleant
(S)
2007
Eva-May Melander
Suppleant
(M)
2007
Revisorer
Hans Warén, Deloitte AB, auktoriserad revisor. Revisor i bolaget sedan 2003.
Kågan Karlsson (S), lekmannarevisor i bolaget sedan 2007.
Gerhard Annvik (KD), lekmannarevisor i bolaget sedan 2007.
Carina Henriksson-Johansson (S), lekmannarevisorsuppleant i bolaget sedan 2007.
Bo Forsäng (M), lekmannarevisorsuppleant i bolaget sedan 2003.
46
arbetstagarrepresentanter och ledningsgrupp
Arbetstagarrepresentanter
Christer Persson
Kommunal
Vald sedan 2008
Lars Hartman
SKTF
Vald sedan 2001
Ledningsgrupp
Från vänster: Kjell Nilsen1), Andreas Joviken1), Anneli Snobl, Ove Erikson, Magnus Berg
Ledningsgrupp
Befattning
Anneli Snobl
Kjell Nilsen
Ove Erikson
Magnus Berg
Andreas Joviken
VD
Affärsområdeschef Entreprenad
Affärsområdeschef Teknisk Service
Administrativ chef
Chef Personal- och Verksamhetsutveckling
Födelseår
Anställd
1955
1946
1953
1960
1975
2004
1992
1992
2003
2009
1) Kjell Nilsen och Andreas Joviken har per den 31 december 2010 slutat sina anställningar i bolaget.
47
KONTAKTUPPGIFTER
Kontaktuppgifter
Ledningsgrupp, 2011
VD
Affärsområdeschef Teknisk Service
Administrativ chef
Anneli Snobl
Ove Erikson
Magnus Berg
Telefon
031-368 46 02
031-368 49 39
031-368 46 05
Samtliga medlemmar i ledningsgruppen nås via e-post på: fö[email protected].
Göteborgs Gatu AB
Besöksadress, huvudkontoret: Hjällbo Lillgata 1
Postadress: Gatubolaget, Box 1086, 405 23 Göteborg
www.gatubolaget.goteborg.se
Ekonomisk information
Göteborgs Gatu AB lämnar under året följande ekonomiska rapporter:
Årsredovisning i mars.
Årsredovisningen kan beställas på [email protected]
48