Transcript årsrapport 2013 årsrapport 2013 - Jernbanepersonalets bank og

ÅRSRAPPORT 2013
Jernbanepersonalets
Bank og Forsikring
ÅRSBERETNING 2013
Finanskonsernet JBF ble etablert 1. januar 2001, og består av Jernbanepersonalets Forsikring
Gjensidig (JFG) og Jernbanepersonalets Sparebank (JS). For mer utførlig beskrivelse av
finanskonsernet og virksomhetene vises det til beretningene for JFG og JS.
Konsernstyret har det formelle styreansvaret for begge virksomhetene, mens virksomhetsstyrene
er rådgivende for konsernstyret og konsernledelsen i hht egen instruks. Konsernsjefen er daglig
leder for begge virksomhetene, mens den operative virksomheten i hver av disse ledes av en
virksomhetsansvarlig.
Virksomheten i 2013
Tallene i parentes er tilsvarende tall for 2012. Konsernets driftsinntekter i 2013 er 1 166,5 mill.
(994,3 mill.). Kostnadene er 814,9 mill. (767,6 mill.) Resultat før skatt er 321,5 mill. (220,2 mill.)
og resultat etter skatt er 270,2 mill. (165,4 mill.).
For JS er det et overskudd på 71,1 mill. (42,4 mill.), Resultatet av bankdriften er det beste i
bankens historie, og finansinntektene er meget tilfredsstillende. For JFG er det et overskudd på
199,1 mill. (123,0 mill.). Både drifts- og finansresultatet er meget godt. Netto negativ kontantstrøm
i 2013 utgjør 29,9 mill. (negativ 76,3 mill.). Kontantstrømmen er generert gjennom ordinær drift.
Forvaltningskapitalen er 8 036,6 mill. (7 301,9 mill.) etter elimineringer for konserninterne
transaksjoner. Ansvarlig kapital er 1 326,5 mill. (1 126,4 mill.), som gir en kapitaldekningsprosent
på konsolidert basis på 32,3 % (29,5 %).
Konsernstyret anser arbeidsmiljøet som godt, som bekreftes i årlige medarbeiderundersøkelser.
Det er ikke registrert behov for spesielle arbeidsmiljøtiltak. Det har ikke vært skader eller ulykker i
arbeidet. Sykefraværet i 2013 var 2 327 dager (6,7 %) mot 2 374 dager (6,7 %) året før.
Av konsernets ansatte er 91 kvinner og 65 menn. Konsernledelsen består av 2 kvinner og 3
menn. Ansettelser skjer ikke i strid med lov om likestilling mellom kjønnene eller lov om forbud
mot diskriminering. I konsernstyret på 8 medlemmer er 3 av medlemmene kvinner.
For ytterligere detaljer vises det til konsernregnskapet og regnskapene for virksomhetene, med
noter.
Konsernstyret mener at det fremlagte regnskapet med noter sammen med beretningen gir
fyllestgjørende informasjon om konsernets stilling pr. 31.12.2013. Konsernstyret er ikke kjent med
at det er inntrådt forhold etter dette tidspunktet som gir et annet bilde. Årsregnskapet er avlagt under
forutsetning om fortsatt drift, og konsernstyret bekrefter at forutsetningen for fortsatt drift er til
stede.
Samfunnsansvar
Konsernet har vedtatt etiske retningslinjer for virksomheten. Disse omhandler både intern
virksomhet og vår samhandling med kunder, leverandører og samarbeidspartnere. Disse skal ivareta
et åpent og tillitsfullt internt arbeidsmiljø, og bidra til å redusere risiko for korrupsjon, og
konsernets renommerisiko. Det er etablert interne revisjonsordninger på tegning, kredittgivning og
skadeoppgjør. De etiske retningslinjene gjennomgås årlig med de ansatte i hver enkelt avdeling.
Alle ansatte i kunderådgivning skal tilfredsstille autorisasjonskravene i respektive virksomhet,
som skal sikre høy kompetanse og gode etiske holdninger i rådgivningen. Bransjens
autorisasjonsordninger inkludert periodisk oppdatering følges.
Det er implementert retningslinjer og rutiner som skal sikre mot hvitvasking, og rapportering til
myndighetene ved mistanke. Opplegget er basert på myndighetenes krav og veiledning/anbefaling
fra næringen. Risk manager gjennomfører stikkprøver på at rutinene følges. Det er utpekt
hvitvaskingsansvarlig for begge virksomhetene i konsernet.
Det er ikke avdekket interne misligheter av noen art. Fokus vil fortsatt være høyt på
retningslinjer og rutiner som skal sikre mot dette.
De ansattes rettigheter er godt ivaretatt gjennom ansettelsesavtaler og det regelverket som
konsernet har etablert, basert på avtaleverket i Finans Norge. Konsernet har en egen Bedriftsavtale
som fremforhandles med de tillitsvalgte, og som regulerer de interne plikter og rettigheter. Flertallet
av de ansatte er organisert. Det er godt samarbeidsklima med de tillitsvalgte. De ansatte er
representert i konsernets og virksomhetenes styrende organer. Det er et mål å opprettholde de gode
betingelser og relasjoner overfor konsernets ansatte.
Det er ikke utarbeidet retningslinjer for ivaretakelse av menneskerettigheter, heller ikke mht krav
om likestilling/diskriminering. Kravene anses likevel godt ivaretatt gjennom gode holdninger og en
åpen bedriftskultur.
Det er ikke utarbeidet særskilte regler for konsernets energibruk og miljøpåvirkning. Det legges
vekt på å anvende miljøriktige produkter og tjenester der det er praktisk
Samlet sett mener konsernstyret at hensynet til samfunnsansvar er godt ivaretatt. Behovet for
utarbeidelse av mer formaliserte retningslinjer på de enkelte områdene vurderes løpende.
Framtidsutsikter
Resultatet for konsernet for 2013 er meget godt.
Konsernets produkter og service har god kvalitet, til konkurransedyktige betingelser.
Konkurransen på banksiden er fortsatt sterk, og det er utfordrende å kombinere kravene til
nødvendig inntjening og konkurransedyktige betingelser. Kundelojaliteten er høy, og det er positiv
kundeutvikling i begge virksomheter.
Konsernstyret mener at grunnlaget for å nå hovedmålsettingene over tid er godt, men at
betydelige resultatsvingninger fra år til år må påregnes også i framtiden.
Oslo, 31. desember 2013
3. mars 2014
I konsernstyret for Jernbanepersonalets Bank og Forsikring
Jernbanepersonalets Bank og Forsikring
Resultatregnskap
(Beløp i 1.000 kr.)
Note
2013
2012
Renteinntekter og lignende inntekter bank
Premieinntekter for egen regning forsikring
Netto finansinntekter bank
Netto finansinntekter forsikring
Andre inntekter
Sum driftsinntekter
232 930
662 934
28 621
175 086
66 937
1 166 508
232 342
604 361
9 658
101 237
46 654
994 252
Rentekostnader og lignende kostnader bank
Erstatninger for egen regning forsikring
Driftskostnader
Andre kostnader
Sum kostnader
123 436
504 082
168 169
19 248
814 935
123 295
475 538
159 085
9 699
767 617
Driftsresultat før tap og sikkerhetsavsetninger mv
Tap på utlån bank
Endring i sikkerhetsavsetninger mv. forsikring
351 573
74
30 000
226 635
-639
7 077
Resultat før skatt
Skatt
321 499
51 256
220 197
54 803
270 243
165 394
31.12.2013
31.12.2012
352 743
4 621 521
951 781
975 123
796 741
4 365
42 174
13 716
278 397
8 036 561
382 680
4 358 248
821 680
744 961
706 655
7 695
16 676
14 058
249 245
7 301 898
12
5 118 128
149 913
954 669
130 220
30 381
50 000
1 603 240
8 036 561
12
4 804 430
124 973
874 646
155 022
9 820
1 332 997
7 301 898
4, 6
5
Årsresultat
Balanse
(Beløp i 1.000 kr.)
Note
Eiendeler
Kontanter og bankinnskudd
Utlån
Obligasjoner og sertifikater
Andeler i obligasjons- og pengemarkedsfond
Aksjer, andeler og egenkapitalbevis
Utsatt skattefordel
Andre immaterielle eiendeler
Bygninger og fast eiendom
Øvrige eiendeler
Sum eiendeler
Gjeld og egenkapital
Gjeld til kredittinstitusjoner
Innskudd fra og gjeld til kunder
Verdipapirgjeld
Forsikringsforpliktelser
Annen gjeld og forpliktelser
Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter
Ansvarlig lånekapital
Egenkapital inkl. avsetninger til fond
Sum gjeld og egenkapital
5
2
Oslo, 31. desember 2013
3. mars 2014
I konsernstyret for Jernbanepersonalets Bank og Forsikring
Kontantstrømoppstilling
(beløp i 1.000 kr.)
2013
2012
232 930
-123 911
657 332
449
56 676
-4 552
-473 183
3 750
-1 717
-156 775
17 767
-45 046
-18 446
145 274
232 342
-123 764
613 727
410
38 161
-5 954
-450 695
2 961
291
-164 948
8 315
-31 168
344
120 022
B
-264 150
948
-265 067
-31 180
-559 449
218 452
639
-291 803
-20 938
-93 650
C
313 698
-4 400
74 940
384 238
290 198
-193 000
-199 911
-102 713
-29 937
382 680
352 743
-76 341
459 021
382 680
Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter
Renteinnbetalinger, provisjonsinnbetalinger og gebyrer fra kunder
Renteutbetalinger og provisjonsutbetalinger til kunder
Innbetaling av premier direkte forsikring
Andre forsikringsrelaterte innbetalinger
Netto provisjonsinntekter fra banktjenester og andre inntekter
Utbetaling av gjenforsikringspremier
Utbetaling av erstatninger direkte forsikring
Innbetaling av gjenforsikringsoppgjør for erstatninger
Utbetaling av gevinstavtaler
Driftsutbetalinger
Innbetaling av renter, utbytte mv
Utbetaling av skatter
Periodiseringsposter
Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter
A
Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter
Innbetaling av nedbetalingslån fra kunder
Innbetaling på tidligere avskrevne fordringer
Utbetalinger ved kjøp av verdipapirer
Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler og immaterielle eiendeler
Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter
Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter
Innbetaling av innskudd fra kunder
Utbetalinger av innskudd fra Norges Bank eller andre finansinst.
Utbetalinger ved reduksjon av gjeld
Innbetalinger ved utstedelse av obligasjonsgjeld
Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter
Netto endring likvider i perioden
Likviditetsbeholdning 01.01
Likviditetsbeholdning 31.12
A+B+C
Noter
Konsernregnskapet omfatter Jernbanepersonalets Sparebank (JS) og Jernbanepersonalets Forsikring Gjensidig
(JFG). For nærmere spesifikasjon av regnskapene for de to virksomheter, vises det til de bakenforliggende
selskapsregnskaper med beretninger, nøkkeltall og noter.
Note 1 Personale
Jernbanepersonalets Bank og Forsikring ble etablert 01.01.2001 med et konsernstyre og en konsernsjef.
Følgende stillinger inngår i konsernledelsen:
Konsernsjef
Visekonsernsjef
Konserndirektør bank
Personaldirektør
IT-direktør
Ansatt i begge virksomheter
Ansatt i JFG
Ansatt i JS
Ansatt i JS
Ansatt i JFG
Kostnader for konsernstyret, konsernsjef og øvrige fellesfunksjoner blir fordelt på hver av selskapene. Pr.
31.12.2013 var det totalt 156 ansatte (153 årsverk) i konsernet.
Note 2 Egenkapital
(beløp i 1.000 kr.)
Egenkapital 31.12.12
Årets resultat
Egenkapital 31.12.13
1 332 997
270 243
1 603 240
Note 3 Kapitaldekning
(beløp i 1.000 kr.)
Kjernekapital
Fradrag i kjernekapital
Netto ansvarlig kapital
Beregningsgrunnlag
Kapitaldekningsprosent
Overskudd av ansvarlig kapital
31.12.2013
31.12.2012
1 487 668
-161 122
1 326 546
4 112 200
32,3 %
997 570
1 189 983
-63 567
1 126 416
3 819 600
29,5 %
820 848
2013
2012
28
26
Kravet til kapitaldekning er 8%.
Note 4 Godtgjørelser
(beløp i 1.000 kr.)
PricewaterhouseCoopers AS :
Lovpålagt revisjon (inkl. m.v.a.)
Note 5 Skatt
(beløp i 1.000 kr.)
Midlertidig forskjeller :
Pensjonsforpliktelser
Forsikringtekniske avsetninger presentert som EK
Kundefordringer
Verdipapirer
Driftsmidler
Netto midlertidige forskjeller
Forskjeller som ikke inngår i
beregningen av utsatt skatt/skattefordel
Grunnlag for utsatt skatt/skattefordel i balansen
Utsatt skattefordel før endring i skattesats
Effekt av endring i skattesats fra 28% til 27%
Utsatt skattefordel i balansen
31.12.2013
31.12.2012
-55 346
119 041
-400
43 192
-3 614
102 873
-53 399
118 642
-500
28 812
-2 398
91 157
-119 041
-16 168
-118 642
-27 485
-4 527
161
-4 365
-7 696
-7 696
Grunnlaget for balanseføring av utsatt skattefordel ligger i en forventning om fremtidig inntjening
som gjør at denne kan benyttes. Inntjeningen forventes å komme som følge av den ordinære driften.
Årets skattekostnad på ordinært resultat fremkommer slik :
Grunnlag for betalbar skatt
Resultat før skattekostnad
Permanente forskjeller
Grunnlag for årets skattekostnad
Endring i midlertidige forskjeller
Skattepliktig inntekt
Grunnlag for betalbar skatt (i skattekostnaden)
28% av grunnlag for betalbar skatt (i skattekostnaden)
Endring i utsatt skatt
For mye avsatt skatt tidligere år
Betalbar formueskatt
Sum skattekostnad på ordinært resultat
321 499
-147 028
174 471
-21 466
153 005
153 005
42 841
3 330
57
5 028
51 256
Note 6 Ytelser, pensjonskostnader og lån til tillitsvalgte og ledere
Lønn
Honorarer
Naturalytelser
Pensjonskostnad
Konsernledelsen
Konsernsjef
1 946 142
136 773
431 633
Konserndirektør forsikring
1 677 222
140 145
382 761
Lån Gjenv.løpetid
220 898
252 470
33 727
1 100 516
307 268
3 501 571
298 333
57 901
835 986
Konserndirektør bank
1 678 498
141 053
269 530
IT-direktør
1 260 846
14 610
247 891
984 001
39 673
275 054
Personaldirektør
Konsernstyret JFG og JS
Kjell Atle Brunborg
Lise Lotte Solum
Lasse Skovdahl
Anne Edel Grindaker
Hans K. Draagen
Rolf Jørgensen
Jan Aage Aronsen (a)
Britt Hundven (a)
Jostein Løland (v)
Tor S. Gimse (v)
Torfinn Håverstad (v)
Gro Bakkefjord (v)
Hanne-Marit Øverland (v)
715 424
539 285
445 395
158 019
74 652
76 419
72 885
74 652
76 419
75 934
66 323
1 767
1 767
3 534
1 767
2 012
Kontrollkomitéen JFG og JS
Tor Ukkelberg
Terje Wold
Elling Olav Longva
Jan-Even Nystad
Asbjørn Sannerud (v)
50 600
24 018
5 376
25 510
18 392
Valgkomitéen JFG og JS
Svein Norolf Bø
Olav Hjallar
Gunvor Tvedt (a)
Geir Boye Lindhjem
12 334
5 800
10 800
5 500
Virksomhetsstyret JFG
Knut Svardal
Bjarne Ødegård
Tori Anne Krog Johnsen
Monica Fiksdal (a)
502 973
515 650
Svein Hopland (v)
Virksomhetsstyret JS
Åsmund Reppen (a)
Jane Brekkhus Sætre
Arild Kjempekjenn
Sisdsel Stokka (a,v)
26 419
19 452
15 918
22 747
8 610
-
16 535
17 879
1 767
558 464
369 040
21 169
24 727
19 402
30 516
1 792
12 209
Kjell Næss (v)
Eirik Larsson
1 767
23 086
Forstanderskapet JS
30 504
3,13 %
3,13 %
3,13 %
3,13 %
3,13 %
3,13 %
3,13 %
3,13 %
3,13 %
33 488
10,9 år
3,13 %
1 233 435
155 151
19,9 år
17,3 år
4,35 %
4,35 %
89 551
2 792 771
2 686 789
2 192 989
569 169
3 234 250
8,8 år
28 år
19,9 år
14,5 år
24,3 år
24,4 år
6,05 %
3,13 %
3,13 %
3,13 %
3,13 %
3,13 %
28,9 år
3,90 %
25,8 år
5,5 år
3,13 %
3,13 % flexilån
28,8 år
28,8 år
7,8 år
3,90 %
3,90 %
4,80 % flexilån
26,5 år
1,5 år
20,5 år
3,13 %
3,13 %
3,13 %
90 210
16 878
18 465
2,5 år
3,2 år
0,4 år
10,4 år
13,3 år
27,7 år
6,2 år
6,5 år
10,8 år
Rentesats
2 820 000
1 115 274
1 402 935
800 419
410 000
1 610 057
37 882
779 104
-
2 202 825
2 464 216
-
505 813
2 560 432
336 462
347 360
-
1 371 910
1 240 106
246 646
411 207
237 796
678 574
1 496 702
1 320 950
Honorarer er inkl. møtegodtgjørelse. Pensjonskostnader er faktisk betalt pensjonsforsikringspremie. Satsene for honorarer og
møtegodtgjørelse fastsettes av generalforsamling/forstanderskap.
Lån til konsernledelsen er gitt til samme betingelser som øvrige ansatte.
7,5 år
4,60 % flexilån
7,5 år
3,13 % flexilån
6,6 år
4,70 %
14,4 år
19,0 år
13,6 år
3,13 %
3,13 %
3,13 %
25 år
3,13 %
28,6 år
6,3 år
28,4 år
19 år
6,6 år
14 år
4,15 %
6,35 %
6,05 %
5,20 %
3,13 % flexilån
3,13 %
22,7 år
3,90 %