Transcript Selskapsmelding 2013 MILJØ

IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
side 1 av xx
IRS
MILJØ
Selskapsmelding 2013
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
side 2 av xx
1 IRS Miljø IKS................................................................................................................................ 3
1.1
Organisasjon .................................................................................................................... 3
1.2
Formål .............................................................................................................................. 3
1.3
Mål og strategier .............................................................................................................. 4
1.4
Selskapets eiere............................................................................................................... 4
1.5
Representantskapet ......................................................................................................... 4
1.6
Styret ................................................................................................................................ 5
1.7
Klagenemd ....................................................................................................................... 5
1.8
Forhandlingsutvalg .......................................................................................................... 6
2 Husholdningsrenovasjon ........................................................................................................... 7
2.1
Kildesortering.................................................................................................................... 7
2.2
Abonnement og tariffer ..................................................................................................... 7
3 Hytterenovasjon .......................................................................................................................... 8
3.1
Kildesortering.................................................................................................................... 8
3.2
Abonnement og tariffer ..................................................................................................... 8
4 Slamrenovasjon .......................................................................................................................... 9
4.1
Utfordringer ...................................................................................................................... 9
4.2
Slamavgift......................................................................................................................... 9
5 Avfall og innsamlingskontrakter .............................................................................................. 10
5.1
Avfallsmengder .............................................................................................................. 10
5.2
Behandling av avfallsfraksjonane ................................................................................ 10
5.3
Innsamlingskontrakter .................................................................................................... 11
6 Miljøstasjoner ............................................................................................................................ 11
6.1
Faste miljøstasjoner ........................................................................................................ 11
6.2
Mobil Miljøstasjon ........................................................................................................... 12
7 Økonomi .................................................................................................................................... 12
7.1
Monopolvirksomhet ....................................................................................................... 12
7.2
Næringsvirksomhet ....................................................................................................... 12
8 Deleide selskaper ....................................................................................................................... 13
8.1
Forus Energigjenvinning 2 AS (FE2AS) Sandnes.......................................................... 13
8.2
Gjenvinning Sør-Vest AS (GSV) Lyngdal ....................................................................... 13
8.3
Svaaheia Avfall AS (SA) Egersund................................................................................. 13
8.4
Sør-Vest Avfall og Ressurs AS (SVAR) Stavanger ........................................................ 14
9 Arbeidet fremover ...................................................................................................................... 14
10 Indre og ytre miljø ...................................................................................................................... 14
11 Årsberetning og regnskap ......................................................................................................... 15
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
1
1.1
side 3 av xx
IRS Miljø IKS
Organisasjon
IRS Miljø IKS ble stiftet 30.06.2009 etter loven om interkommunale selskaper, LOV-1999-01-29-6,
og er en videreføring av Interkommunalt Renovasjonsselskap IRS som ble stiftet i 1976.
Selskapets øverste organ er representantskapet. Eierne utøver sin myndighet i selskapet gjennom
representantskapet.
Representantskapet velger et styre som skal forestå den alminnelige forvaltning av selskapet.
Styret ansetter daglig leder som skal forestå den daglige ledelsen
Representantskap
Styret
Daglig leder 100 %
Økonomi/Personal60 %
Driftsleder 100 %
1.2
Renovasjonsleder
100 %
Fagarbeider 100 %
Fagarbeider 100 %
Kundekonsulent
100 %
Fagarbeider 100 %
(50 %)
Fagarbeider 50 %
Kundekonsulent/
sekretær 100 %
Fagarbeider 50 %
Arbeider 45 %
Operatør miljøstasjon
- veileder 100 %
Arbeider 45 %
Arbeidsmarkedstiltak
Formål
Selskapet har som formål å løse deltakerkommunenes lovpålagte oppgaver innenfor
avfallssektoren, herunder også innsamling og behandling av kloakkslam fra private husholdninger.
Selskapet kan også utføre andre oppgaver innenfor fagområdet renovasjon eller beslektede
områder, dersom dette ikke medfører kostnader som gir økte renovasjonsgebyrer.
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
side 4 av xx
Selskapet kan, etter vedtak i representantskapet, opprette aksjeselskap eller delta i slike der dette
er formålstjenlig for å ivareta sine interesser innenfor ansvarsområdet.
Erverv er ikke hensikten med selskapet. Eierne skal ikke ta ut utbytte.
Selskapet står fritt til å inngå avtaler med andre selskaper/kommuner om avfallshåndtering under
forutsetning av at slike avtaler er basert på forretningsmessige prinsipper for eierne, miljømessige
prinsipper for regionen og forskrifter for offentlig anskaffelser. Styret kan også fatte vedtak om å
tildele enerett til et annet offentligrettslig organ dersom dette anses nødvendig for å løse
oppgavene, i den grad dette er forenlig med EØS-avtalen. Et slikt vedtak skal kunngjøres.
Selskapet må disponere midlene slik at avfallsplassen sikres den etterdrift myndighetene krever.
Styret og representantskapet har ikke myndighet til å fatte vedtak på områder som ikke er nevnt
ovenfor.
Oppgave tillagt deltakerne i følge særlov, vil betinge hjemmel i særlov som vilkår for at oppgaven
kan overføres til et interkommunalt samarbeid..
1.3
Mål og strategier
IRS arbeider med å få på plass mål og strategier for selskapet og det planlegges en styresamling 1.
og 2. april 2014 hvor dette blir et sentralt tema.
Kommunikasjon mellom selskapet og eierne er et tema som det er arbeidet noe med. 25. oktober
2013 ble det for første gang arrangert et eiermøte med 40-50 deltagere. Målgruppene for møtet var
eierne ved formannskapene inkl. rådmennene, representantskapet og styret. Eiermøte skal
avholdes hvert 4. år i etterkant av kommunevalget og bli en del av representantskapet opplæring til
vervet som eiernes representanter i selskapet.
Denne selskapsmeldingen skal være tema hvert 2. år i kommunestyrene hvor styreleder og daglig
leder vil informere om selskapet og dets virke.
Visjon:
«Sammen om det beste for miljøet» er selskapet visjon. Den tar utgangspunkt i at vi er avhengige
av alle ledd for å lykkes med oppdraget.
Bildet på fremsiden av denne selskapsmeldingen illustrerer visjonen ved valg av personer og er
sammensatt slik: Bak fra venstre medlem av representantskapet (eier), ungdom fra Sirdal, voksen
fra Flekkefjord, renovatør, senior fra Kvinesdal, ansatt hos IRS og foran barn fra Lund. På den
måten er eiere, utførere og alle aldersgrupper i kommunene representert på dekoren som snar vil
være på renovasjonsbilene.
1.4
Selskapets eiere
Flekkefjord
Kvinesdal
Lund
Sirdal
1.5
38,9 %
24,7 %
13,3 %
23,1 %
Representantskapet
Representantskapet består av 9 medlemmer og ble valgt for årene 2012 til og med 2015:
Styremedlem
Reidar Gausdal
Ellen Matsen
Hans Gregers Aarenes
Odd Omland (Til 25.10.13)
Rep/Firma
Flekkefjord
Flekkefjord
Flekkefjord
Varamedlem
Per Einar Birkeland
Nina Danielsen
Sigbjørn Sirnes
Per Sverre Kvinlaug
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
Svein Arne Jerstad
Siv Galdal Olsen
Vilhelm Helleren
Marit Liland Øverland
Jonny Liland
Egil Netland
side 5 av xx
Kvinesdal
Kvinesdal
Lund
Lund
Sirdal
Sirdal
Malin Stokkeland
Marianne Øverland
Tommy Eik
Isak A. Liland
Ivar Hognestad
Tabell 1
Representantskapet har avholdt to møter I 2013, 17. april og 13. november, og behandlet 17 saker
av vanlig karakter.
I møte 13/11 ble det satt ned en gruppe som skal arbeide med å samordne kommunenes
eierstrategier for selskapet. Resultatet legges frem for representantskapet før oversendelse til
eierkommunene.
Ellen Matsen
Svein Arne Jerstad
Marit Liøand Øverland
Egil Netland
Kjell Halvorsen
1.6
Styret
Kommune
Flekkefjord
Flekkefjord
Flekkefjord
Kvinesdal
Kvinesdal
Lund
Lund
Sirdal
Sirdal
Flekkefjord
Kvinesdal
Lund
Sirdal
Sekretær
Medlem
Øyvind Alver
Ingeborg Haughom
Nestleder
Steinar Ness
Per Rafoss
Anne Berit Åtland
Hansen
Olav Hafstad
Leder
Solfrid Birkeland
Rolf Guddal
May Brit Ousdal
Periode
12-15
12-13
Varamedlem
Jan Sigbjørnsen
Carlotte Tangvall Larsen
Periode
12-15
12-13
12-13
12-15
12-13
Kirsten Mauland
Elisabet Urstad
Geir Netland
12-13
12-15
12-13
12-15
Magnhild Eia
12-15
12-13
12-15
12-13
Jon Skåland
Helge M Tonstad
Anita Bjordal
12-13
12-15
12-13
Tabell 2
De som er valgt for perioden 12 – 13, sitter til nytt valg i representantskapet 26. mars 2014.
Styret har avholdt 6 styremøter, hvor av ett var avholdt som telefonmøte og behandlet til sammen
50 saker.
1.7
Klagenemd
I henhold til § 14 i renovasjonsforskriften er det opprettet en særskilt klagenemd.
Medlem klagenemd
STEINAR NESS
ANNE BERIT Å. HANSEN
SOLFRID BIRKELAND
MAY BRIT OUSDAL
Tabell 3
I 2013 er det behandlet 0 klger.
Varamedlem klagenemd
KIRSTEN MAULAND
GEIR NETLAND
JOHN SKÅLAND
ANITA BJORDAL
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
1.8
Forhandlingsutvalg
Styret har oppnevnt et forhandlingsutvalg som er:
Olav Hafstad
Steinar Ness
side 6 av xx
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
2
2.1
side 7 av xx
Husholdningsrenovasjon
Kildesortering
For å oppnå målsettingene i nasjonal avfallspolitikk er det i dag nødvendig med kildesortering i
hjemmene der avfallet oppstår. I 2013 har IRS gjennomført en endring fra sekkerenovasjon til
beholdere på hjul.
Standard husholdning:
140 liters beholder for matavfall med tømming hver 2. uke
240 liters beholder for papir med tømming hver 4. uke
140 liters beholder for restavfall med tømming hver 4. uke
Sekkestativ for plastinnsamling med tømming hver 4. uke
Alle husstander har fått tilbud om en gratis beholder på ca. 30 liter til oppbevaring av farlig avfall.
Beholderen må bringes til en miljøstasjon for tømming
Glass og metall emballasje sorteres ut og bringes til returpunkter. Returpunktene er i hovedsak
plassert i nærheten av steder hvor det selges matvarer.
2.2
Abonnement og tariffer
Avgiftene er i endring og vil få en ny struktur i 2014. Det innføres en grunnavgift som er ca. 50 % av
den totale renovasjonsavgiften. Grunnavgiften skal dekke de administrative kostnadene,
felleskostnader, farlig avfall, delvis drift av miljøstasjoner og andre kostnader som ikke er knyttet til
innsamlet avfallsmengde i hentesystemet.
Resterende del av renovasjonsavgiften er et volumgebyr som knyttes til størrelsen på
restavfallsbeholder. På grunn av ergonomi er det ikke anbefalt fra bedriftshelsetjenesten å ha
mindre beholdere enn 140 liter. For de som er god å sortere og har lite restavfall, vil vi anbefale å
samarbeide med en nabo om felles beholdere dersom det ligger til rette for det.
Oversikt over antall abonnement og renovasjonsavgiften for husholdning
År
2010
2011
2012
2013
Flekkefjord
Ant. Abb.
Tariff
3 620
2 575
3 685
2 475
3 736
2 270*
3 765
2 732
Kvinesdal
Ant. Abb.
Tariff
2 374
2 428
2 424
2 475
2 477
2 661*
2 519
2 796*
Lund
Ant. Abb.
1 228
1 289
1 298
1 316
Tariff
2 575
2 475
2 475
2 732
Sirdal
Ant. Abb.
760
758
769
786
Tariff
2 838
2 625
2 595
2 882
Tabell 4
I utgangspunktet har alle kommunene lik renovasjonsavgift for den samme tjenesten. Sirdal har
«gratis» tømming på miljøstasjonen tillagt renovasjonsavgiften med 150,- kroner inkl. mva.
*I 2012 vedtok bystyret i Flekkefjord å tilbakebetale «overskuddet» på kommunens selvkostfond.
Kvinesdal hadde en negativ saldo som ble dekket inn ved økt avgift i 2012 og 2013.
Renovasjonsavgiftene i vårt område har vært de laveste i Vest-Agder siden 2010 og under
gjennomsnittet siden 2008. Diagram 1 viser vår tariff i forhold til gjennomsnittet i Vest-Agder. I
ettertid ser en at tariffene for 2011, 12 og 13 har vært for lave. Dette har ført til, pr. 31.12.2013, at
selvkostfondet for husholdning og hytter har en negativ saldo på over 3 Mill. kroner.
For å dekke inn dette beløpet må avgiften økes med ca. 100 kr i årene 2014,15 og 16 i tillegg til
prisstigning og andre endringer som følge investeringer og eventuelt endret tjenestenivå.
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
side 8 av xx
kr 3 500,00
kr 3 250,00
kr 3 000,00
kr 2 750,00
Flekkefjord
kr 2 500,00
Vest-Agder
kr 2 250,00
kr 2 000,00
kr 1 750,00
kr 1 500,00
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Diagram 1
Forskjellen mellom vårt avgiftsnivå og gjennomsnittet i Vest-Agder vil i 2014 utgjøre vel 5,6 Mill.
kroner
3
3.1
Hytterenovasjon
Kildesortering
Hytterenovasjonen har en svært enkel kildesortering. Det er kun glass og metallemballasje som
sorteres ut. Innsamlingen er baser på returpunkter hvor brukerne selv må bringe avfallet.
Det er til sammen utplassert 83 stk. hyttekonteinere og noen få 1000 liters plastbeholdere. På
returpunktene er det utplassert utstyr for oppsamling av glass og metallemballasje.
3.2
Abonnement og tariffer
Hyttene er delt inn i 3 kategorier:
Kategori 1 er standard hytter og de aller fleste hyttene vil komme i denne kategorien.
Kategori 2 er bedriftshytter og utleigehytter
Kategori 3 er hytter i spredt bebyggelse i uregulerte områder. Dette gjerder hytter med enklere
standard uten vann og avløp
Hytter i kategori 3 kan samarbeide med egen husholdningsabonnement. Det betinger at alle
hjemmelshavere har husholdningsabonnement i IRS-området og at hytten ikke leies ut.
Tariffen for kategori 1 er ca. 50 % av et standard husholdningsabonnement.
Kategori 2 har ca. lik pris som et standard husholdningsabonement
Kategori 3 har ca. 50 % av renovasjonsavgiften for kategori 1.
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
side 9 av xx
Oversikt over antall abonnement og renovasjonsavgiften inkl. mva. for hytter
År
2010
2011
2012
2013
Flekkefjord
Ant. Abb.
Tariff
1438
1062
1437
1114
1461
853
1474
1230
Kvinesdal
Ant. Abb.
Tariff
960
951
1027
1114
1067
1187
1077
1254
Lund
Ant. Abb.
431
460
471
472
Tariff
1062
1114
1114
1230
Sirdal
Ant. Abb.
Tariff
3209
1752
3362
1314
3402
1314
3458
1629
Tabell 5
Renovasjonsavgiftene for hytter er den laveste i Vest-Agder. Gjennomsnittet i fylket er på 1 751
kroner og da har 6 av 14 kommuner bare tilbud fra 5 til 7 måneder i året. To kommuner i VestAgder har ikke innført hytterenovasjon.
4
Slamrenovasjon
IRS overtok totalansvaret for innsamling og fakturering av slam i 2012. Det er lagt ned et betydelig
arbeid med å få oversikt over alle septiktanker og å få registrert disse slik at det kan lages effektive
rutiner og kjøreplaner. IRS har tatt i bruk et elektronisk system som sender kjørelister til slambilen.
Slamrenovatøren kan da finne frem ved å bruke GPS-informasjonen som ligger i systemet.
Tilbakemelding om utført oppdrag og eventuelle avvik blir sendt tilbake til kontoret fortløpende.
4.1
Utfordringer
Det er en utfordring for selskapet at det er så ulike ordninger for slammet i de fire eierkommunene.
Det som IRS har funnet som det mest vanlige systemet er at de som har slamavskiller betaler
slamavgift og de som ikke har slamavskiller betaler kloakkavgift hvor kostnadene med sentrale
renseanlegg inngår. Slik er det i Kvinesdal og Sirdal.
Flekkefjord har en ordning der alle husstander betaler slamavgift selv om de ikke har slamavskiller.
Slamavgiften skal da dekke slamkostnadene ved sentrale renseanlegg. IRS skal da betale
kostnadene med avvannet slag fra renseanleggene.
Lund har en ordning der de fleste som har slamavskillere og som er tilkoblet en kommunal
samleledning ikke betaler slamavgift men bare kloakkavgift. Når IRS tømmer slike tanker skal
kostnadene faktureres Lund kommune siden de har beregnet disse kostnadene inn i kloakkavgiften
4.2
Slamavgift
Slamavgift inkl. mva. Samlet inntekt for IRS er uten mva.
Kommune
2012
2013
2014
Flekkefjord
278
287
302
Kvinesdal
939
970
1 019
Lund
865
894
938
Sirdal
840
868
911
Antall abb.
4 061
1 055
489
271
Netto inntekt 2013
934 069
824 823
341 117
182 608
Tabell 6
Selvkostregnskapet for slam gikk i balanse i 2013. Negativt selkostfond fra kommunene er overført
IRS og saldo pr. 31.12.13 viser en underdekning på 748 tusen kroner.
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
5
side 10 av xx
Avfall og innsamlingskontrakter
Avfall er en ressurs som i størst mulig grad skal inn i kretsløpet og utnyttes på best
mulig måte.
5.1
Avfallsmengder
Dette samlet vi inn fra husholdninger og hytter i antall tonn:
Avfallstype
2011
2012
Restavfall fra husholdnig
794
866
Matavfall fra husholdning
1428
1438
Papir fra husholdning
578
529
Plast fra husholdning
174
175
Glass&metall
214
208
Restavfall fra hytter
1410
1576
2013
886
1342
577
182
213
1456
Tabell 7
5.2
Behandling av avfallsfraksjonene
Avfallsfraksjon
Avtalepartner
Beskrivelse av behandling
Restavfall
Forus Energigjenvinning
Restavfallet blir behandlet i forbrenningsanlegget på
Forus i Sandnes Kommune. Varmen blir til strøm og
fjernvarme
Matavfall
Egenproduksjon
Matavfallet blir kompostert i et lukket reaktoranlegg
og ettermodnet i ranker. Brukes i landbruket,
annlegg og i private hager.
Papir, papp og
drikkekartong
Geminor
Blir solgt i markedet. For tiden går det til en fabrikk i
Sverige. Papiret blir til nye papirproduklter
Plast
Grønt Punkt
Blir til nye plastprodukter i Sverige og Tyskland.
Kravet er at minst 80 % skal materialgjenvinnes.
Plasten blir benyttet til et utall nye produkter fra
emballasje, møbler, klær osv.
Rent treverk
Egenproduksjon
Blir malt opp og brukt som strukturmateriale i
slamkomposteringen
Treverk
Geminor
Blir solgt i markedet. Går for tiden til bibrensel i
Sverige.
Farlig avfall
Renor
Innenfor farlig avfall er det svært mange avfallstyper
som går til ulike behandlingsformer.
Ikke brennbart
restavfall
Svaaheia Avfall
Restavfall som ikke er brennbart blir deponert på
Svåheia i Egersund.
EE-avfall
Renas, Elretur og ERP
EE-avfallet blir miljøsanert og går til gjenvinning flere
steder alt etter hvilke avtalepartner det gjelder. EEavfallet blir samlet på Erikstemmen og lastet i krokkonteinere.
Batterier
Bateriretur
Bilbatterier og andre batterier blir besørget hentet på
Erikstemmen av Batteriretur. Batterier blir
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
side 11 av xx
miljøsanert og gjenvunnet.
Skrapjern
Hermod Teigen
Metallet blir malt opp og sortert på et anlegg i
Egersund. Metallet blir til råvarer i metallindustrien.
PCB vinduer
RuteRetur
Glasset blir gjenvunnet og det PCB-holdige avfallet
blir forbrent ved sterk varme.
Vinduer med
klorparafiner
Geminor
Går til forbrenning i anlegg som er godkjent for det
og for tiden blir det sendt til Sverige.
Tabell 8
5.3
Innsamlingskontrakter
Det er gjennomført anbud etter loven om offentlig anskaffelser og det er inngått ny kontrakt på
innsamling av avfall. Reno Norden AS var selskapets renovatør frem til 31. august 2013. Ny
renovatør er Norsk Gjenvinning Renovasjon AS
Slamrenovasjonen skal ut på nytt anbud varen 2014. I dag er det SJT Miljø AS som har
slamkontraken frem til 31.12.2014
6
Miljøstasjoner
En miljøstasjoner blir ofte benevnt som gjenbruksstasjon. Det er en bemannet stasjon hvor det
ligger til rette for kildesortering gjenbruk.
6.1
Faste miljøstasjoner
Selskapet disponerer to faste miljøstasjoner, Erikstemmen som IRS eier og driver og på Øya i
Kvinesdal hvor IRS kjøper tjenester hos Netland & Sønner
Bilde 1 Miljøstasjon på Erikstemmen
I september 2013 åpnet IRS en ny miljøstasjon med lagerhall på Erikstemmen. Fasilitetene på
Erikstemmen var svært dårlige for sortering og oppbevaring av avfallet. Med stolthet kan det sies
at selskapet har den fineste stasjonen i Vest-Agder.
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
6.2
side 12 av xx
Mobil Miljøstasjon
IRS har 8 års erfaring med drift av den mobile miljøstasjonen og vi kan trykt slå fast an den blitt godt
mottatt og er et godt og effektivt alternativ i på mindre tettsteder.
Tonstad og Moi blir betjent hver uke 8 mindre steder blir betjent hver 4. uke. Åna-Sira blir betjent 4
ganger i året i samarbeid med Dalane Miljøverk.
Bilde 2, Ålefjær på Tonstad
7
Økonomi
Hovedaktiviteten i selskapet er monopolvirksomhet til selvkost. Overskudd eller underskudd i
forhold til selvkost reguleres med et selvkostfond og skal jevnes ut over en femårs periode. All
investering i monopolvirksomheten må derfor finansieres med lån. Selskapsavtalen gir selskapet en
maksimal låneramme på 40 Mill. kroner og denne er nå benyttet full ut. Dette gir en anstrengt
likviditet og hindrer en videre investering og utvikling.
7.1
Monopolvirksomhet
Monopolvirksomheten hadde en omsetning på 30,8 Mill kroner og utgjør 76 % av den totale
omsetningen.
Selvkostfondet fikk en negativ dekning på 1.647.631 kroner. Det tilsvarer at renovasjonsavgiften
var 117 kroner for liten i forhold til kostnadene for husholdningene og 60 kroner for liten for hytter.
Totalt skylder hver abonnent 288 kroner pr husholdning og 106 kroner per hytteabonnement.
7.2
Næringsvirksomhet
Nøringsvirksomhet innbefatter kompostering av matavfall og noe slam fra våre naboområder og
avfallshåndtering av kommunale institusjoner . IRS er ikke aktiv på næringsmarkedet.
Næringsdelen er skattepliktig. Omsetningen i 2013 var på 9,9 Mill kroner og gav et overskudd på kr.148.341
før skatt.
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
8
side 13 av xx
Deleide selskaper
Selskapsavtalen § 3 gir selskapet, etter vedtak i representantskapet, anledning til å opprette eller
delta i aksjeselskaper der dette er formålstjenlig for å ivareta sine interesser innenfor
ansvarsområdet.
8.1
Forus Energigjenvinning 2 AS (FE2AS) Sandnes
Formålet med selskapet er forbrenning av husholdnings- og næringsavfall for produksjon og salg av
energi. Selskapets hovedformål er å sikre tilstrekkelig regional behandlingskapasitet for
kommunenes restavfall fra husholdningen.Kommunene er her representert ved eierne av Forus
Energigjenvinning 2 AS.
Selskapets eiere er 100% offentlig eide selskaper.
IVAR IKS
LYSE NEO AS
Dalane Miljøverk IKS
Ryfylke Miljøverk IKS
Renovasjonsselskapet for Farsund og Lyngdal AS
IRS Miljø IKS
43,0 %
43,0 %
3,5 %
3,5 %
3,5 %
3,5 %
IRS sine aksjer i Forus Energigjenvinning 2 AS er bokført med 3.150.000 kroner
IRS har inngått en 20 års avtale om å tildele enerett på forbrenning av monopolavfallet og er et viktig
selskap for å ivareta IRS sine forpliktelser.
8.2
Gjenvinning Sør-Vest AS (GSV) Lyngdal
Formålet med selskapet er mottak, behandling, mellomlagring og videreformidling av avfall for
gjenvinning, aktuelle tjenester i den forbindelse, handel med slik varer m.v.
Selskapet eies av en blanding av private og offentlige selskaper
Agder Veitransport AS
B. Hansen Renovasjon AS
Renovasjonsselskapet for Farsund og Lyngdal AS
IRS Miljø IKS
25 %
25 %
25 %
25 %
IRS sine aksjer i Gjenvinning Sør-Vest AS er bokført med 575 000 kroner
IRS har i dag ingen strategiske interesser av å delta i selskapet siden IRS ikke er aktive på
næringsmarkedet.
8.3
Svaaheia Avfall AS (SA) Egersund
Formålet med selakapet avfallsbehandling og gjenvinning, herunder deponi for ordinært avfall, samt
hva hermed står i forbindelse.
Selskapet har en blanding av offentlige og private eiere
Dalane Miljøverk IKS
51 %
Stangeland Gruppen AS
20 %
IVAR IKS
20 %
Renovasjonsselskapet for Farsund og Lyngdal AS
3%
IRS Miljø IKS
3%
Ryfylke Miljøverk IKS
3%
IRS sine aksjer i Svaaheia Avfall AS er bokført med 108 750 kroner
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
side 14 av xx
Det er av strategisk interesse for IRS å ha et deponi for fremtiden i vår nærhet.
8.4
Sør-Vest Avfall og Ressurs AS (SVAR) Stavanger
Formålet med selskapet er å drive, samordne og optimalisere driften av avfallsbehandlingsanlegg i
de samarbeidende regioner økonomisk og miljømessig. Selskapet kan påta seg utvikling, eierskap
og drift av nye og eksisterende avfallsbehandlingsanlegg etter eiernes ønske.
Eierne er 100 % offentlig eide selskaper
IVAR IKS
Dalane Miljøverk IKS
Renovasjonsselskapet for Farsund og Lyngdal AS
IRS Miljø IKS
Ryfylke Miljøverk IKS
50 %
12,5 %
12,5 %
12,5 %
12,5 %
IRS sine aksjer i SVAR er bokført med 37 500 kroner
Utviklingen av selskapet lever ikke opp til den opprinnelige målsettingen. Det blir i dag brukt til et
samarbeidsfora og til å lyse ut felles anbud.
9
Arbeidet fremover
Kommunikasjon:
I løpet av 2. halvår 2014 vil IRS gi ut en informasjonsavis til alle husholdningsabonnementer. Det
planlegges å utgi 2 nummer hvert år fra 2015.
I 2014 vil IRS utgi en APP som gjør at abonnentene kan laste ned tømmekalenderen på
smarttelefon og lesebrett. Ordningen med SMS-varsling vil utgå som gratistjeneste.
Utvikling av innsamlingsordningen:
IRS har i dag en svært effektiv innsamling av avfall. En av grunnpilarene er innsamling av restavfall
kun hver 4. uke. Dette gjør at innbyggerne må kildesortere godt for å få nok kapasitet på restavfallet.
I forbindelse med budsjettet for 2015 vil IRS vurdere å innføre en ordning med verdikuponger for
levering av ekstra restavfall.
Samarbeid:
IRS har i dag et tett og godt samarbeid først og fremst med våre to naboselskaper,
Renovasjonsselskapet for Farsund og Lyngdal AS (RFL) og Dalane Miljøverk IKS (DIM). Det dreier
seg om sekker og poser med felles logo, samarbeid om hyttekonteinere, felles anbud, utførelse av
tjenester for hverandre og i Åna-Sira utfører IRS renovasjonen for DIM på Rogalandssiden.
Etter samtaler mellom selskapene og lufting i felles styremøte er det ønskelig å se nærmere på et
tettere samarbeid og eventuelt sammenslåing av to eller flere selskaper.
10
Indre og ytre miljø
Indre miljø er må betegnes som godt. IRS er tilsluttet Lister Bedriftshelsetjeneste (LBHT) som fortar
systematisk oppfølging av de ansatte. Siste intervjurunde som LBHT har foretatt av alle ansatte gav
en gjennomsnittlig tilfredshet på 8,5 på en skala fra 0-10.
Det har ikke vært skader eller ulykker i 2013. Samlet sykefravær har vært 262 dager, hvilket utgjør
8,06 %. Av dette har 206 dager, eller 6,33 % sin grunn i operasjoner/ulykker som ikke direkte kan
relateres til arbeidsplassen.
Av resterende 1,73 % er 0,9 % egenmelding.
IRS Miljø IKS
Selskapsmelding 2013
Flekkefjord, Kvinesdal Lund og Sirdal kommuner
side 15 av xx
Ytre miljø har i 2013 vært preget av større utfordringer med lukt enn vanlig. Omfattende
anleggsvirksomhet har ført til vanskeligere forhold for eksisterende drift. Det var særlig 4. kvartal
2013 at det var hyppige klager på lukt.
Flere tiltak er gjennomført pr. januar 2014 og det er laget en plan for lukking av avvik på grunn av
luktutslipp. Innen sommeren 2014 skal det bygges et biofilter for rensing av oppsamlet luft fra
ettermodning i rubberhaller.
Det er igangsatt arbeid for bygging av et nytt komposteringsanlegg for slam. Slammet blir nå
kompostert i åpne ranker i friluft. Det nye lukkede anlegget vil stå ferdig 2. halvår 2014.
Det arbeides med å utvikle en ny registreringsordning for luktplager fra Erikstemmen basert på
melding via smarttelefon eller sms.
11
Årsberetning og regnskap
Blir lagt inn når signert utgave foreligger med revisjonsberetning
ÅRSBERETNING
OG
REGNSKAP
2013
IRS Miljø IKS
Resultatregnskap
2013
Regnskap
-40 641 191
-12 150
2012
Regnskap
-36 621 941
-220 000
2013
Budsjett
-41 790 000
-
-40 653 341
-36 841 941
-41 790 000
23 724 522
7 958 495
3 857 973
4 592 278
25 015 679
6 873 132
2 552 138
3 768 241
22 970 000
7 845 650
4 148 000
6 070 000
40 133 268
38 209 190
41 033 650
Driftsresultat
-520 073
1 367 249
-756 350
Finansposter
Renteinntekter
Rentekostnader
-328 453
585 230
-327 925
515 697
-150 000
856 000
256 777
187 772
706 000
-263 296
1 555 021
-50 349
69 000
-445 000
-194 296
1 110 021
194 296
-1 110 021
Driftsinntekter
Salgsinntekter
Annen driftsinntekt
Note
Sum driftsinntekter
Driftskostnader
Varekostnader
Lønnskostnader
Avskrivninger
Andre driftskostnader
2
3
Sum driftskostnader
Resultat av finansposter
Ordinært resultat før skattekostnad
Skattekostnad
11
Årsresultat
Overføringer og disponeringer
Overføringer annen egenkapital
Sum overføringer og resultat
13
-
-
IRS Miljø IKS
Balanse pr. 31.12
EIENDELER
ANLEGGSMIDLER
Immaterielle eiendeler
Utsatt skattefordel
NOTER
2013
2012
11
746 000
815 000
Varige driftsmidler
Bygninger og fast eiendom
Maskiner og utstyr
Driftsløsøre, inventar og verktøy
Sum varige driftsmidler
3
23 098 145
8 202 364
5 887 124
37 187 633
9 195 011
8 874 067
1 002 411
19 071 489
Finansielle anleggsmidler
Investeringer i aksjer og andeler
4
3 886 490
3 762 500
41 820 123
23 648 989
1
2 416 002
26 457
2 278 691
2 329 833
26 457
805 325
5
12 319 846
7 050 632
Sum omløpsmidler
17 040 996
10 212 247
SUM EIENDELER
58 861 120
33 861 236
Sum anleggsmidler
OMLØPSMIDLER
Fordringer
Kortsiktige fordringer
Kortsiktige finansinesteringer
Tilgode offentlige avgifter
Bankinnskudd, kontanter
Bankinnskudd
IRS Miljø IKS
Noter
Note 1: Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små
foretak.
Driftsinntekter
Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert
som de leveres.
Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld
Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter
balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste
verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi.
Anleggsmidler/Langsiktig gjeld
Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til
anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid. Direkte
vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller
forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Varige driftsmidler
nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen
reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede.
Varer
Varer er vurdert til det laveste av gjennomsnittlig anskaffelseskost og netto salgsverdi.
Fordringer
Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet
tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I
tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap.
Skatt
Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt
skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer
mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til
fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige
forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Utsatt
skattefordel balanseføres.
Langsiktig gjeld
Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Lånene har
flytende rente med total løpetid på 10 år. Lånene har kommunale garantier fra eierkommunene.
Pensjonsforpliktelser
Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i
disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader.
Note 2: Ansatte og godtgjørelser
Lønninger
Pensjon
Arbeidgiveravgift
Andre personalkostnader
Sum lønnskostnader
Godtgjørelser
Lønn
Andre godtgjørsler
2013
6 249 365
620 180
998 130
97 000
7 964 674
2012
5 272 452
654 258
866 821
79 600
6 873 130
Daglig leder
712 565
2 134
Styret
248 168
Ved utgangen av 2013 var det i faste stillinger ansatt 15 personer i 10,55 årsverk. 4
kvinner og 11 menn.
Honorar til revisor er i regnskapet kostnadsført med kr. 51.110,- for ordinær revisjon
Bistand og attestasjoner kr 18.900.-
Note 3: Varige driftsmidler
Anskaffelse 1/1
Akkumulerte avskrivninger
Årets tilgang
Årets avgang
Ordinære avskrivninger
Bokført verdi 31/12
Avskrivningssats
Økonomisk levetid
Anleggsomr.
og bygninger
30 246 026
21 051 015
15 296 648
0
1 393 514
23 098 145
2,5-10%
40-10 år
Tekniske
anlegg
34 425 122
25 551 056
853 507
0
1 525 203
8 202 370
5-20%
20-5 år
Inventar og
driftsløsøre
9 760 775
8 758 364
5 823 962
0
939 249
5 887 124
Totalte
summer
74 431 923
55 360 435
21 974 117
0
3 857 973
37 187 632
16,7-33 %
8-3år
Note 4: Aksjer
Gjenvinning Sør-Vest Lyngdal
Svar AS
Forus Energigjenvinning 2 AS
Svaaheia Avfall AS
Eierandel
25,0 %
12,5 %
3,5 %
3,0 %
Kostpris
575 000
37 500
3 150 000
108 750
Pålydende
625 000
37 500
3 150 000
108 750
Note 5: Bundne midler
I posten inngår skattetrekksmidler med kr.307.959
Note 6: Innskutt kapital/eierandel
Kommune
Flekkefjord
Kvinesdal
Lund
Sirdal
Sum
.
Eierandel
38,9 %
24,7 %
13,3 %
23,1 %
100,0 %
Bokført verdi
575 000
37 500
3 150 000
108 750
Note 7: Selvkostregnskap
Driftsinntekter
Direkte kostnader
Lønnskostnader
*)Indirekte kostnader
Resultat uten finanskostnader
Kalkulatoriske renter
Resultat selvkostregnskp
Husholdning
20 120 465
12 685 726
3 769 967
4 512 980
Hytte/fritid
7 885 686
5 444 173
1 476 103
1 523 141
Slam
2 750 794
1 619 186
463 983
623 892
Sum
30 756 945
19 749 085
5 710 052
6 660 013
-848 207
-557 731
43 733
-1 362 205
194 461
-1 042 668
54 713
-612 444
#
36 552
7 181
#
285 726
-1 647 931
#
*) Uten avsetning til selvkostfond
Note 8: Selvkostfond husholdning og hytter
Inngående balanse 1/1
Flekkefjord
kommune
-779 060
Kvinesdal
kommune
-660 353
Lund
kommune
-272 546
Sirdal
kommune
-25 898
Individuell bruk kommuner
Resultat årets selvkostberegning
Sum selvkostfond 31/12
0
-526 581
-1 305 641
131 537
-357 785
-886 601
0
-181 454
-454 000
-421 053
-299 775
-746 726
0
0
0
0
Herav individuelt pr. kommune
Individuelt pr. kommune er utlignet i 2013 ved at avgiftene er økt med 131.537 Kvinesdal. I Sirdal er det
brukt 421 053 på hytterenovasjon og miljøstasjon. Individuelt selvkostfond er nå nullet ut.
Resultat selvkostberegning er fordelt likt per abonnement og vil derfor gi lik virkning på avgiftene i alle
kommunene..
Note 9: Selvkostfond slamrenovasjon
Inngående balanse 1/1
Kommunenes selvkost
Årets resultat selvkost
-401 037
-247 556
7 181
Sum selkostfond slam 31/12
-641 412
Note 10: Fordeling monopol og næring
IRS miljø IKS er vurdert å være skattepliktig for inntekter knyttet til innsamling av næringsavfall og
behandling av avfallsfraksjoner fra andre selskaper.
Innsamling av husholdningsavfall og slamtømming (monopol) skal drives etter selvkostprinsippet
og det er foretatt en selvkostberegninig for dette, jfr note 7.
Fordeling av inntekter og kostnader som vist under.
Inntekter 3000-3999 er fordelt direkte på hvert område
Varekostnader 4000-4999 er fordelt direkte på hvert område
Lønnskostnader og andre indirekte kostnader er fordelt etter fordelingsnøkkel basert på
tidsforbruk på det enkelte områdene. Avskrivninger har fordelingsnøkkelen fra 2010 og vil bli
vurdert etter noen år.
Salgsinntekter
Kommunal renovasjon
Annen driftsinntekt
2013
Regnskap
-11 876 681
-28 764 509
-12 150
-1 980 286
-28 764 509
-12 150
-9 896 395
-
Sum driftsinntekter
-40 653 340
-30 756 945
-9 896 395
Driftskostnader
Varekostnad
Lønnskostnad
Avskrivninger
*)Annen driftskostnad
23 724 522
7 958 495
3 857 973
4 590 874
19 749 085
5 710 052
2 133 362
2 877 317
3 975 437
2 248 443
1 724 611
1 713 557
Sum driftskostnader
40 133 268
30 474 217
9 662 049
Driftsresultat
-520 073
-285 728
Driftsresultat for monopoldelen tilsvarer kalkulatoriske renter.
-234 345
Driftsinntekter
Monopol
*) I annen driftskostnad inngår følgende avsetninger/tilbakeføringer
Regnskap
Monopol
Tilbakeføring selvkostfond
-1 647 931
-1 647 931
Næring
Næring
Note 11 Skattekostnad næringsdel
For fordeling mellom husholdning og næringsdel, se egen note.
Årets skattekostnad av næringsdelen består av:
2012
Betalbar skatt
For mye/for lite avsatt skatt i fjor
Endring i utsatt skatt 1.1 - endring
skattesats
Endring utsatt skatt 1.1 - 31.12 (27 %)
Netto skattekostnad
2013
-
41 000
-445 000
-445 000
28 000
69 000
2012
2013
Beregning av årets skattekostnad
Resultat før skattekostnad
Permanente forskjeller
Endring i øvrige midlertidige forskjeller
Årets skattegrunnlag
-1 566 717
-316 676
-1 883 393
148 341
2 966
-524 929
-373 622
2012
-2 912 000
2013
-2 763 000
Endring
-149 000
-815 000
-774 000
-41 000
-774 000
-746 000
-28 000
-
Alle midlertidige forskjeller kan utlignes,
og dette er gjennomført i beregningen av
utsatt skatt.
Utsatt skatt
netto grunnlag
Bruk av utsatt skattefordel i 2013 (28 %)
Reduksjon i utsatt skattefordel som følge
av endret skattesats fra 28 % til 27 %
-69 000
Netto skattereduserende midlertidige
forskjeller gir utsatt skattefordel.
Utsatt skattefordel er vudrert å kunne
nyttiggjøres
Note 12: Investeringer og finansiering
Resultat
Budsjettt
6 016 203
4 783 254
9 280 445
7 416 483
853 507
0
5 585 222
238 740
7 150 000
500 000
300 000
108 750
15 240
0
0
Sum investeringer
22 098 108
20 149 737
Finansiering
Bruk av lån
Over drift
Bruk av annen egenkapital
21 120 611
15 240
962 257
20 149 737
Sum finansiering
22 098 108
20 149 737
Anleggsområde og bygninger
Miljøstasjon/lagerhall
Sorteringshall/kontor/oppgradering/
rubberhall
Tekniske anlegg
Kompostering/kvernanlegg
Inventar og driftsløsøre
Innsamlingsutstyr
Konteinere
Gravemaskin
Finansielle Anleggsmidler
Kjøp av aksjer
Egenkapital KLP
Note 13: Egenkapital
Egenkapital pr. 01.01, samt årets endring.
Egenkap.innsk.
eierkommuner
Egenkapital pr.
01.01
Avsetning/bruk av
fond
Overført selvkostfond kommuner
Årets resultat
Egenkapital pr.
31.12
720 000
Etterdrifts
fond
Selvkostfond
3 280 000
- 2 138 894
-308 405
-1 647 931
Annen
egenkapital
8 835 626
Sum
10 696 731
-247 556
263 296
720 000
2 971 595
-4 034 381
9 098 922
8 756 136