Transcript 2011 - Høland og Setskog Sparebank

ÅRSRAPPORT 2011
Nytt korslag i 2013!
Foto: Sjarm Fotostudio, Indre Akershus Blad, Høland og Setskog Sparebank Trykk: 07 Gruppen
Korslaget 2011 ble en stor
suksess for store og små i hele
bygda. Høland og Setskog
Sparebank var hovedsponsor.
BSF stod for arrangementet.
12
Nyheter
Indre Akershus Blad – fredag 27. mai 2011
Nyheter
Indre Akershus Blad – fredag 27. mai 2011
13
Korslagsmålet i Aurskog
g-Høland er på trappene
Søt musikk: Ekteparet Christian og Monica Holmedahl står side
om side også i Korslaget i Aurskog-Høland.
Bjørkelangen:
Stemningen er til å ta og
føle på, allerede tre uker
før Korslaget i AurskogHøland går av stabelen i
Bjørkelangen Sportshall.
Indre Akershus Blad har
tatt temperaturen på de
fem korene fra Aurskog,
Høland, Søndre Høland,
Setskog og Bjørkelangen.
Fellesnevneren er
entusiasme, lokalpatriotisme og blide fjes.
Slaget om AurskogHøland kan begynne...
Indre
Team Bjørkelangen har funnet sitt uttrykk. Resultatet kan høres i Bjørkelangen Sportshall 18. juni.
Bak fra venstre Tore Vilberg, Anders Brunes, Karianne Josdal, Monica Holmedahl, Tonje Kvam,
Wenche Moseby og Christian Homedahl. I midten:Anne-Julia Karlsen. Foran fra venstre Mona
Skjelseth, Juliane Heide, Gry Ødegård, Nils Erik Lilleseter og teamleder Lars Roald Johansen. Kristian Tangen, Kjersti Holmedahl, Kjetil Pettersen, Aleksander Pettersen, Cathrine Resch-Karlsen,
Wenche H. Tørnby og Johan Tørnby var ikke til stede da bildet ble tatt.
Bjørkelangen: Ekteparet
Christian og Monica
Holmedahl skal sørge for
at Team Bjørkelangen
leverer ekstra søt musikk
under korslagfinalen i
Bjørkelangen Sportshall
18. juni.
– Det var egentlig bare meninga
at jeg skulle gå på audition, men
så ble Christian med også. Det er
en liten utfordring i forhold til
barnepass, men det har gått fint
til nå, sier Monica.
Tonje Kvam har en av strupene
som skal forsvare Bjørkelangens ære i Korslaget.
For Christian blir korslaget
ekstra
prestisjefylt.
Broren
Steinar synger nemlig for Team
Høland.
– Litt rivalisering innad i
familien er bare sunt, sier en
humrende Christian.
Lars Roald Johansen er
korleder for Team Bjørkelangen.
På samlingen ble det nevnt at det
var viktig å finne sitt eget uttrykk.
Det er allerede i boks, ifølge
Johansen.
Johansen tror showdelen kan
bli avgjørende.
– Jeg er sikker på at det
visuelle kommer til å bli viktig.
Det skal både se og høres bra ut.
Hos Team Bjørkelangen står det
ikke på sangerne. Vi kommer til
å øve mer på koreografien fremover. Jeg kan ikke si så mye om
hva vi kommer til å fremføre,
men det kommer til å bli noe for
enhver smak, avslører Johansen.
Rivaliseringen mellom lagene
er allerede i gang. Spesielt er det
en konkurrent korlederen vil
vinne over.
– For Bjørkelangen er det alltid viktig å slå Aurskog, sier
Johansen, med glimt i øyet.
• ROGER ØDEGÅRD
[email protected]
• DAG HOLTERUD VÆRVÅGEN
[email protected]
Damene har sunget siden de var
en neve store.
– Vi underholdt bestandig når
vi var små med sang. Både
mamma og pappa var glade i
musikk, så vi har det derfra, forsikrer yngstesøster Hilde.
Hun er kjent fra diverse
internettkonkurranser
innen
sang og fra Partymix-show i Aurskoghallen. Heidi er et mer ubeskrevet blad.
– Jeg har sunget i flere kor, i
Agape i Ørje, Blaker Barnekor
og Apelles. Stemningen i Team
Fullt korslagsmål: Team Aurskogs dirigent Gunn Kari Fjæren Kverne har tat
tt et godt tak rundt Team Søndres korleder Marianne Solli og Team Høland-sjef Henning Ringsby i rulletrappa
på Bjørkelangen Torg. Lørdag 18. juni braker det løs foran en fullsatt Bjørke
elangen Sportshall. Måtte det beste koret vinne.
Alle foto: Dag Holterud Værvågen og Roger Ødegård
Sangfuglen som fløy
fra Aurskog til Høland
Løken: Konkurransen
mellom de forskjellige
korene i korslaget tetner
til. Andrea Proteasa fra
Aurskog synger for Team
Høland.
Andrea Proteasa har sunget for
et fullsatt Oslo Spektrum under
delfinalene i Melodi Grand Prix.
Nå gleder hun seg til å synge med
Team Høland i korslaget.
For tre år siden flyttet hun til
Høland. Derfor har Aurskogingen valgt å synge for de blå.
– Jeg bryr meg ikke så mye om
rivaliseringen mellom de forskjellige delene av bygda. De tre
siste årene har jeg bodd i Høland. Der trives jeg veldig godt.
Dermed ble det naturlig for meg
å synge for Team Høland, forteller Proteasa.
Hun er sikker på at teamet fra
Andrea Proteasa (t.v.) og Agnethe Bjørndalen er sikre på at Team
Høland kommer til å gjøre det godt i korslaget.
Løken tar hjem seieren.
– Vi har det morsomt på
øvelsene. Denne gjengen består
av dyktige sangere med masse
kreativitet.
Team
Høland
kommer til å lage show i hallen,
sier hun sikkert.
Korleder Henning Ringsby
har stor tro på sitt kor.
– Vi er i rute til den store
dagen. Kun finpussen gjenstår
for vår del. Vi starter på
koreografien nå. Fra Team Høland kan publikum vente seg
poplåter med flere stemmer. Mer
vil jeg ikke røpe, sier Ringsby.
• DAG HOLTERUD VÆRVÅGEN
[email protected]
Aurskog blir stadig bedre, og vi
har blitt en sammensveiset gjeng.
Det er skikkelig sosialt å synge i
kor, utbryter Heidi.
Søstrene røper også at det
ligger uformelle planer om å
starte et gospelkor i Aurskog i
kjølvannet av Korslaget.
Dirigent Gunn Kari Fjæren
Kverne er blant korlederne som
har markedsført koret sitt
heftigst på nettsamfunnet Facebook.
– Å krysse Liermosen sitter
langt inne for en del aurskoginger. Derfor må vi gjøre hva vi
kan for at folk skal reise og
stemme på oss på Bjørkelangen.
Vi har en salig blanding av
sangere i alle aldre og vi ler mye
på øvingene. Vi er i rute,
avslutter Fjæren Kverne.
• ROGER ØDEGÅRD
[email protected]
sdag
16. feb
Day-O! Bjørkelangingen Roy Bakker synger for Setskog under
Korslaget.
damene fort hemmelighetsfulle.
– Det kan vi ikke si noe om.
Her kan vi ikke risikere at noe
informasjon kommer ut, sier
Solli lurt.
• DAG HOLTERUD VÆRVÅGEN
[email protected]
Setskog: Team Setskog
skal vinne Korslaget på
sjarmen. Til å hjelpe seg
har de blant annet fått
med en bjørkelanging.
Roy Bakker er et kjent og kjært
navn i musikklivet i AurskogHøland. Først og fremst kjent fra
humørsprederne
Lavvogutta,
men han synger også i Bjørkelangen Kirkekor.
– Jeg ble forespurt om å bli
med og synge for Setskog. Siden
jeg kjenner en del folk der oppe,
og kunne hjelpe koret med å fylle
kog S
Ta k
o
482 ntakt:
may 81 023
-t
www herese
.roms @rom
sk
kogs
pa.n ogspa.n
o
o
[email protected]
Indre Akershus Blad – mandag 20. juni 2011
Verdige finalister
Verdige finalemotstandere ble
bygda med nest minst innbyggere i Aurskog-Høland;
Team Søndre.
Laget startet forsiktig med den
rolige Hellbillies-sviska «Du e
den», før de tok den helt ut med
en gnistrende Rihanna/Lady
GaGa-medley som siste låt.
Dermed var det duket for en
helhølandsk superfinale. Mens
Søndre leverte en respektabel
versjon av Bonnie Tylers låt
Team Bjørkelangen leverte et livlig Grand Prix-potpurri på
hjemmebane lørdag.
NI 20
re
NR.
t70- •ko
nfeNGra
ÅRGA
ns•e
104
- sAL
pa
LØSS
G KR
. 15
• W
WW
e
.INDR
m uts
og 7
iser
Østfold
s perl
Even
11 •
E.NO
ettels
e
SIDE
10
veks
t
OG 1
1
BJØR
KEØR
BJ
LAKE
NGLA
ENNG•
ØYEU
ENTL•F.
NDER
63
TL
SØ
8563
F.
KELS
4385
5043
ER –
50
SYNS
KK –
UNDE
NETT
BUTI
KKLINS RSØKELSE
R
ER
OPTI
Alle innfatninger
÷40%*
www.
romer
14.-3
0. jun
i
*ved
kjøp
med
nssent
glass
er.no
ike-sy
Konferansierene Ken Rune Hardy og Barbie Gunhild Jr fikk god
hjelp av blant andre blomsterpiken Kjell Roar (John André
Pettersen) mellom slagene og leverte totalt en hel kabaret alene.
Duoen ga Korslaget en ekstra dimensjon.
Team Høland kunne lørdag juble uhemmet over å dra i land seieren i Korsla
aget i Aurskog-Høland. Førstepremien på 35.000 kroner fra Høland og Setskog Sparebank skal gå til å ruste
opp dirtbikebanen på Høland Stadion. Team Søndre fikk på sin side 15.000 kroner i andrepremie, midler som vil gå til SHIULs nyoppstartede fritidsklubb på Hemnes.
Alle foto: Anita Jacobsen
– Godt gjennomført
On», og leverte til fulle fra
scenen.
Bendik forteller at han til og
med avbrøt leirskolen i Kruge på
Tjøme en dag før for å få med seg
den siste øvelsen til Team
Aurskog.
– Nå er det bare å se framover
til øvelsene med Aurskog Soul
children, der jeg også synger, sier
den talentfulle unggutten fra
Finstadbru.
Bendik Rødseth imponerte som
solist for Team Aurskog.
noen sonesamlinger, og har
tenkt å holde på så lenge jeg
synes det er gøy med fotball, sier
midtbanespilleren.
– Fornøyd med innsatsen
Kolstad var godt fornøyd med
Team Søndres innsats under
Korslaget.
– Musikalsk leverte vi opp mot
det vi er gode for. En flott opplevelse.
• ROGER ØDEGÅRD
[email protected]
Etable
NÆR næring på Rømsk
IN
og?
til gu GSTO
MTER
nstige
pr
ledig
• ROGER ØDEGÅRD
[email protected]
Yvonne er god i sang og fotball
Bjørkelangen: Yvonne Kolstad
sang solo under Team Søndres
Rihanna/Lady GaGa-medley.
14-åringen synes det var
skummelt å synge foran en fullsatt sportshall (cirka 1.200
mennesker).
– Jeg hadde vondt i magen før
vi gikk på scenen, men da vi først
var i gang, gikk det jo greit.
Ungjenta er et multitalent,
som også spiller for AurskogHøland fotballs 16-årslag for
jenter.
– Jeg har også vært med på
-DAG
!
Avis
i
Side
6
Magne Sammerud var Team
Hølands egen Supermann.
• ROGER ØDEGÅRD
[email protected]
innom
Resor
t
JUBL
ET FO
R KO
RSEI
ER
20. JU
Cath
rin
Kolsta e Brek
ke
Nyheter
11
andr d (bildet n
e
privat styrerne ) og de
Må u
Aursk e barneh i de
tvide
politik og-Hølanagene i
Kirkeg
s
vedtak erne utse d ber
Søru årdene i
m, de
tte
et
om til
satse
Blak
ribla
ne
er
situa . Torsda skuddsPolit , må utvi nt
sjo
ik
et meg nen be g ble
peng erne har des.
ly
er til
møte et godt be st under
forprosatt av
sjekt
Kjelle i gymsale søkt
Side .
skole. videregå n ved
9
ende
Glimt fra Korslaget
«Hero», tok Team Høland
publikum på senga med sin
egenkomponerte gjendiktning
«Han er fra Høland!», der
Magne
Sammerud
(Supermann), Anne Moen Bangfield
(geriatrisk pasient) og Agnethe
Bjørndalen (sykepleier) var
blant frontfigurene.
– Jeg hadde aldri trodd vi
skulle komme til finalen. Sølv er
seier for oss. Høland vant fortjent fordi de hadde de beste
sangerne og leverte best show, sa
Søndre-sjef Marianne Sollie.
– Jeg sa det på forhånd; vi skal
overraske og ha det beste
showet. Vi vinner på kreativitet.
Dette var herlig, utbrøt Team
Høland-dirigent
Henning
Ringsby, og legger til at han
spesielt
vil
takke
korets
sponsorer og mentor Catalina
Proteasa.
– Team Høland var juryens enstemmige valg. Ellers vil jeg si at
det totalt sett var utrolig høy
standard,
sier
jurymedlem
Røsnes.
Bendik (11) var skuffet
Bjørkelangen: Bendik Rødseth
fikk tilnavnet «Mini-Jackson»
av jurymedlem Jan Mærli etter
sin opptreden under Team Aurskogs «Black or White» av Michael Jackson lørdag. 11-åringen
var knust etter at koret hans ikke
gikk videre til finalen.
– På en skala fra en til ti er jeg
100 prosent skuffet. Vi var best
og burde gått til finalen. Det vil
ta lang tid før jeg kommer over
dette, sier en ærlig Rødseth.
Aurskog-koret åpnet med gospellåta «Somebody To Lean
. juni!
men
jon@ia LBRA
blad.n NDSEN
o
Team
enste Høland
sa de mmig jur hadde all
kons t på forhåy og et fle grunn
til å
Quee taterer dir nd; vi sk rtall av
juble
pu
n og
ige
al
ett
til slu nt Ring overras blikum er seiere
va
ke
sb
tt en
n
omsk y overfor og ha der enige omi Korslag
revet
t
In
et
versj dre Ak beste sh at Henn i Aursk
ers
ow
on av
ing
og
Bonn hus Blad et. Vi vin Ringsb -Høland
ys
.
.
ie Ty
ne
lers låtHølands r på kr kor var En
«Hero koret im eativite det beste
pone t. Dette
».
. – Jeg
rte me
va
d AB r herlig,
BA,
Foto:
Anita
Jacob
sen
Hektiske forberedelser
Bjørkelangen:
Rømsjingen
Johan Tørnby sang solo på Team
Bjørkelangens versjon av «Love
Don’t Bother Me. Han tok eksamen i finans- og økonomistyring ved BI midt oppi
korslagforberedelsene.
– Jeg har lest og sunget annenhver kveld. Jeg fyller en av to utlendingskvoter på Team Bjørkelangen. Hjertet mitt hører
hjemme her, siden kona mi og
kormedlem Wenche kommer fra
Bjørkelangen, forklarer han.
ag 22
pa &
*!0C8J9A-aa
Allerede en halvtime før Korslaget begynte, var køen utenfor
Bjørkelangen Sportshall hundre
meter lang.
Publikum hadde med seg
plakater, humør, applausvillige
hender og lungekapasitet, som
ble brukt for det de var verdt
etter hvert som korene fra kommunens fem største tettsteder ga
sine to opptredener i innledende
runder.
Og alle korene leverte til fulle.
Entusiasme, utstudert koreografi, sangglede og utstråling var
som tennvæske på et publikum
som responderte på det de så
naboene eller slektningene sine
leverte på scenen.
I innledende runde leverte
vinnerkoret fra Høland en versjon av ABBAs klassiker «Super
Trouper» som ble bedre jo
lenger ut i låta hølendingene
kom.
Låt nummer to ble glansnummeret
denne
kvelden.
Steinar Holmedahl og Christine
Glestad i en forrykende duett i
Queens «Somebody To Love».
– Ei bra låt og show. Nå er jeg
sikker på at Freddie Mercury
smiler ned fra himmelen, utbrøt
jurymedlem Kjetil Røsnes, fra
Avalanche.
ALIN
onsd
Velkom
Et fa
nt
Hotel astisk ho
le
te
MAN
Belig t med sine ll med un
DAG
ge
ik be
44 ro
helt ve nheten
m, ha liggenh
d
et.
r en
van er unik
Vårt
intim
mål er nkante ,
atmos
n i id
til no
fære
ylliske
e du å gjøre
.
di
hu
V
Kun
tt op
sker
1,5
phold ortungen
Velko t fra Osl lenge......
.
o.
mmen
!
• ROGER ØDEGÅRD
«utlendingskvoten», takket jeg
ja, og nerver har jeg ikke. Jeg har
nettopp blitt 66, og da gjør man
jo som kjent som man vil, sier
han og ler godt.
Dirigent Håkon Hauer har
sammen med Ole Kristian Ruud
spilt inn kompet til låtene Team
Setskog skal fremføre.
– Jeg kan røpe at den første
låta blir en medley på nesten ti
minutter fra ei meget kjent norsk
gruppe. Vi har valgt fengende
låter og skal vinne på sjarmen,
forsikrer han.
TJÆR
p
Korgleden tente glø
øden i sportshallen
Bjørkelangen: Sjelden
eller aldri har publikum
og utøvere glødet mer i
Bjørkelangen Sportshall
enn under Korslaget i
Aurskog-Høland lørdag.
Team Høland var både
publikums og juryens
favoritt og stakk av med
en fortjent seier.
5
r:
10.0
0–
08.0 20.00 (1
0–21
.00 (2 8.00)
0.00
) Co
o
aabi!
Indre Akershus Blad – mandag 20. juni 2011
ter
roger@ ØDEG
ÅRD
iablad
Ber o
Nyheter
Nyhe
Team
.no
ing RinHølands
Kriste
r
kurra gsby ha dirigent
– Ja, Anderse
nseme
Henn
r ko
sier Kr det er n (13).
ntalite nister. moro
Foto: ten i ord
Ele
her i
Øivin
kveld
Jansso
en
kårin vrådet tro
d Eri .
,
n.
åtten g av prins til med
ksen
sin
og
Fornø
kronpde trin
n, kroprinsesseegen
yde arr
og ko rinsesse
–
fra
angører
Det er
np
klassi nge og dro fra niendrins og
kje
skoled
ngen
nning
e trin
isco, kt å få hje
en
e.
Ele
me
n
for tie
tra
lp
alt,
Og
e Lo
didatevene ste
ndedem, disjon ogn vi håpe av Topp
skole Samfun rentzen forklarer
mte
sel
elevrå ne og
Bergs sier ele så uten r det blir
kotek var igjen nssalen (16).
repres v fram
vrådsl
hje
jø.
opp det fikk
kanOg
eder, lp fra
I till med DJ gjort om på Bråte
stemm
job entan
Vilde
godo med et
ene. ben med ter fra
–
danse egg til og mye lydtil et disFAU
å telle
skape Humør
på Br rd og si
og lys
som
om
lever. glade
er en
ungd trent 14 . for titlne som er
umuli åte skole om ungd kun har
av ege
– To
omssk
omme
blitt
en
ghet
0 Sa
er de
en
lag
xegaar e, sier
at
kårin pp sko
oleekasse t til gru n- an da et tils dette vart slett ing ne
led
Prins- d (15)
nn
kveld ger og ko isco ha
rer
går
en
ku
sta
dd
..
rten
gikk
hva
og i Elevrå Evelyn
– De
anne en og de nkurranserr mange
skoleb på
Solli. til Even prinsessedet.
ordne er så
utover
semperledes i t gjør jo
all
Bjø
po
titt
for
rgo og
ele
Engh for, skr sitive og
Kron
Helen l Lucia hold tilballet litt
Andre n
i
yter
prins
ble To
e som balle
leder greie å
FA FAU.
a
t, forfor ekrmod og kro
får me
og
Anita
vakterU stilte
tse
dhold tter og Ellen He Bjerkrhenprinses
bered , men havelvillig
im Sø se
fra Ch dronn ireth,
op
ska
dd
p
e
me
pen
selve
me
rlie
ing
ristia
lite utover vak d
fes
n Kr tittelen ns kongeå gjø
– De ten.
ogsta
re me t- Etter litt
d og gikk til
nå ha t er vel
d kom
kjedel
Rena
sommer skolen dig stas
te
med
Krist for alvor ig musik
lige til rfest og både Lu
er An
ba
i
k
dersengang. Fra i begyn
hjelpe FAU ciaball ll,
nelse
ven
(13).
til me er ikke og om
uv
I bakgrstre; He n løsne
d no
k et ba il- de vi etter
unne lene Mo t det og
tte
eva
ll,
n Do
dansi
stater var en lueringen
rth e Loren
ng
erStin
Foto: ea Enger tzen (16 en
e Ma suksess, ser at
) og
Sidsel (14).
FA
thea
ko
R. Gu
Nærby n- • SIDU.
lbran
SE
i
dsen
redaks L R. GU
Alle kor fikk fin omtale i Indre Akershus
Blad underveis og i forkant av finalen. Hele
Bjørkelangen Sportshall var full av jublende
mennesker!
10
vinne
Korsl
aget
Rom
antis
k ma
ndag
i Brå
te sk
ole
Røms
trenger å tenke på den biten av
konkurransen.
Marianne
kommer til å lage show nok for
hele koret, sier Cathrine Kolstad
og ler.
Når det gjelder hvilken sjanger
koret fra Hemnes har valgt, blir
11
Åpningstide
Hemnes: Det går hardt
for seg på øvelsene til
Team Søndre Høland.
Nylig slo korleder
Marianne Solli bakhodet
i en pianokrakk så blodet
piplet.
Team Søndre Høland tar løpefart mot finalen i korslaget: Silje
Kragtorp (t.v.), Jørn Kragtorp, Johanne Kolstad, Cathrine Kolstad,
Solveig Holm Gustavsen, Lisbeth Tønneberg Bjørknes, Ingrid
Marie Natrud. I vogna sitter korleder Marianne Solli.
ruar 20
åte
even
skoleb ønsket se e ved
av FA all. Med g flere
disco U og Toppgod hjelp
elevr arranger skolete
åd
på år et ved sk
ets
manda mest ro olen ball
m
g, Va
lentin antiske
– De
tte
es da
Helen ballet
g.
e Mo har jo
Utlending på skauen
Blør for Søndre-drakta
Øvelsene til Team Søndre Høland er blodig alvor.
– Vi blir så ivrige på trening. I
fri utfoldelse smalt jeg hodet i en
pianokrakk. Men koret fortsatte
å synge. Det vitner om en målbevisst gjeng, kommenterer
Marianne Solli og ler.
Bortsett fra dette uhellet har
det vært lite dramatikk på
øvelsene til Team Søndre Høland.
– Vi har det fantastisk
morsomt på øvelsene. Teamet
fungerer veldig godt. Hos oss har
vi sangere fra 7 til 69 år. Man kan
sammenligne oss med en stor
familie, forteller korlederen.
Hvor mye showdelen blir
vektlagt i fremføringene, er det
kun juryen som vet.
– Det er nesten så vi ikke
d – on
opp
på
Ha Hjellebø
koret n er kje l og Sk
oghe
land Inspiratont fra Mo
im
og Sø
moen.
å set
respø Teaterla
meg meg flere det er try
– Jeg
te
nd
g.
land, rsel om Da han re Høvelge å gi tilbak som ka gt å ha
– Vi spørsm
Jeg vilhåper på
moro, skal før ålstegn ved
tenke måtte å lede Te fikk foagere ut. Jeg lov emeldingn hjelpe
og de spesielt god oppsl
han
pause
am
for sei men de st og frems :
kun «Slemme er at vi er og å
har over 60 oppfordr utning
før ha ta en Høt ha de
væ
ikk
.
–
-To
til
sho er. Og t er kla
Mang
n sva
lan
kateg registr å møte e menn
t
Ha re moro. r». De e skal
rte ja. g ha wkor Au vi skal vinrt at vi
ert
tte ska
orien
opp.
– Jeg e jern i ild
går
ringt n innrøm
r set
rsk
ne
e har
Jeg
ha
l
at
en
run
me
r
friskt. t make og-Høla med et
mang
suten
vært
han
r at
n til,
nd
vet dt og
vanskedisse
min er jeg e jern i ild
utbryt aldri
audit kan syn oppfordrhan har
Øving
lig å
første
ingen
en. De
ionen
er ha
sfr
ge, om
tre
et
jeg
ekven
tanke
nt hv
dir
folk
n
sGan-b
hje
i mo
med lp». Og var «h igent, og
osatte rgen kvå møte til
– Jeg er 14. da sen bli
er
r om
er spe
g.
og
Ringsb eld.
å få flere kjentejeg har all trenger
nt på
dra
y vo
i korm iert me
Henn gleder
mo
kste
Rin hjalp,
g
ing Rin meg, rgendage
menta gsbys understrekiljøet, for
n
gsby.
avslut
litet
er ha
ter
er de konkurr
n.
t ing
Hem
en gru ansenn til • ROGE
Br nes: El
R
Søsken-struper
Aurskog: Søstrene
Myran er blant ingrediensene som skal sende
Team Aurskog til topps i
slaget om AurskogHøland.
hus Bla
Løke
dirigenn: Team H
Ring t Henni øland og
sb
møte
Korsl y går fo ng
r
bygde opp til au
ne, sie
Hølanaget i Au seier i
dit
Me
rsk
r ko ion i
arrang d. I mor oghan d seg i au rsjefen. de andre
ge
Siw sine to ditionpa
forsa eres det n kveld
ne
m
AamoBruer og Inspirato let, har
Moe. lingslokaaudition
dt.
Tone -kolle
Bjørkl ger
let på i me– Jeg syn
und
es
d
Hilde (t.v.) og Heidi Myran har sunget sammen siden de var en
neve store. Nå skal jentene være med og sørge for Aurskog-seier i
Korslaget i Aurskog-Høland.
Bankende korhjerter
Akers
Team
Høla
nd vi
l
Yvonne Kolstad er god i både
sang og fotball.
Tre blad Holmedahl, Steinar, Juliane og Elisabeth (t.v.) var med
og sang seieren i land for Team Høland.
Familiær tekstforfatter
Bjørkelangen: Steinar Holmedahl hadde med seg både kona
Elisabeth og datteren Juliane i
Team Høland. Den kreative
karen
skrev
også
om
finalenummeret «Hero» til en
hyllestsang for Høland.
«Han er fra Høland! Han er
fra Høland og ingen har sett
makan te mann. Han må være
sterk, han må være rask – for god
te å væra sann» gikk refrenget,
som tok publikum på senga i
hallen.
Familien består av flere enn de
tre.
– Vi har en drøss med unger.
Fordelen er at det er litt aldersspenn, slik at når vi har øvet, har
den eldste på 22 passet den yngste på ni, sier Steinar Holmedahl,
med glimtet i øyet.
Familien koste seg på scenen
og framhever det enorme
trøkket fra salen.
– Publikum var herlig entusiastiske. Dette arrangementet
viser at en ikke trenger en dyr artist for å fylle hallen. Det klarer
bygdas folk sjøl, stråler Elisabeth.
• ROGER ØDEGÅRD
[email protected]
Bjørkelangen:
Venninnene
Martine Kolstad og Tine Buberg
mente Korslaget var et godt gjennomført arrangement.
– Jeg stemte på Høland og
Martine på Søndre. De to beste
korene kom til finalen, men konferansierene var litt tørre. Et bra
initiativ, det skjer ikke så mye her
ute, mente Buberg.
– Godt gjort av Søndre å komme videre. Det bor ikke så mange
der ute, påpeker Kolstad overfor
Indre Akershus Blad.
Martine Kolstad (t.v.) og Tine
Buberg stemte på henholdsvis
Søndre og Høland.
– Drøm i oppfyllelse
Bjørkelangen: Inger Heggen
Olsen fra Setskog har bestandig
hatt en drøm om å fylle Bjørkelangen Sportshall.
– I kveld gikk den i oppfyllelse,
sier 62-åringen fra Team Setskog, med glimtet i øyet.
Team Setskog spilte høyt på
sjarm og leverte først Beatlesklassikeren «Help», før et nesten
ti minutters Vazelina-potpurri
avsluttet det hele.
–
Det
var
et
herlig
adrenalinkick, sier Inger.
• ROGER ØDEGÅRD
[email protected]
Team Setskogs Inger Heggen
Olsen koste seg på scenen.
Modige Tora Mathilde Kolstad
(7) fra Team Søndre var Korslagets yngste deltaker.
Hårfin forberedelse: Team Setskogs Nina Hammerstrøm overlot
ingenting til tilfeldighetene før scenen ble inntatt
– Knirkefritt Korslag
BJØRKELANGEN: Kjell Roar
Nygård i arrangørklubben
BSF var et eneste stort glis
lørdag kveld.
– Først og fremst tror jeg
publikum ble tatt litt på senga
i forhold til kvaliteten på det
som ble levert fra scenen.
Mange fikk hakeslepp da de så
og hørte hvor bra korene var.
Den daglige lederen i BSF
melder også om et knirkefritt
teknisk arrangement.
– Et folkeliv uten like. En
stor takk til juryen, korene,
styringsgruppa med Vigdis
Jakobsen, Kine Holtet (bildet),
Bjørg Lunder og Ragnar
Heide, og generalsponsor
Høland
og
Setskog
Sparebank. Og gratulerer til
Team Høland. De var best og
vant fortjent, konkluderer
Nygård.
Johan R. Libråthen fra Team
Høland imponerte på luftgitar.
Albertine Bangfield Ellefsen
hadde med egen plakat.
Publikum gikk mann av huse for å få med seg Korslaget i
Aurskog-Høland.
Høland og Setskog Sparebank
stod for premien. Team Høland
vant og fikk kr 35.000 og
2. plassen fikk kr 15.000.
Disse pengene gikk til lokale
allmennyttinge formål.
Her er det Marianne Solli fra
Team Søndre som mottar
premien av Kine Holtet.
STYRETS ÅRSBERETNING 2011
Generelt
Fjoråret var usedvanlig begivenhetsrikt med mange små og store hendelser som overrasket. Ute, i den store verden, fikk
vi i årets første uker starten på den arabiske vår, hvor etablerte regimer ble styrtet, en etter en. Senere fikk vi det tragiske
jordskjelvet i Japan med resulterende tsunami og atomulykke. Våren var også preget av fornyet uro knyttet til europeiske
lands kredittverdighet, en uro som toppet seg i ukene før jul - og som fortsetter den dag i dag.
Av forhold som ligger utenfor vår kontroll kan det også nevnes lyspunkter. Den økonomiske veksten i fattige fremvoksende land, med Kina i spissen, var uventet sterk. Krigen i Irak er over og det var ingen europeiske land eller større
europeiske banker som gikk over ende. Norge gjorde et nytt kjempefunn i Nordsjøen. Oljeprisene steg gjennom året ganske så uventet.
2011 var et normalår for norsk økonomi. Veksten i kjøpekraften til folk flest var god fordi vi nok en gang bevilget oss selv
normal lønnsvekst samtidig som prisveksten ble uventet svak. Litt overraskende var veksten i privat konsum moderat
gjennom hele fjoråret fordi folk satte til side en vesentlig større andel av sin inntekt til sparing enn de gjorde året før.
Snusfornuft kom tilsynelatende på mote. Spareraten økte til tross for at nordmenn ble klart rikere gjennom fjoråret.
Husholdningene som eide sin egen bolig ved inngangen til året kunne også glede seg over en uventet sterk prisvekst på
det som tross alt er deres viktigste formuesobjekt. Dette gjelder nok særlig i sentrale områder, og ikke i like stor grad her
ute i Aurskog-Høland og omland.
Arbeidsmarkedet viste en gradvis bedring gjennom året. Sysselsettingen i offentlig sektor fortsatte å øke, men gledelig
nok steg også den private sysselsettingen. Tilgangen på arbeidskraft var imidlertid også god og ledigheten holdt seg
noenlunde stabil.
Norges Bank var på tå hev det meste av fjoråret og lovet nordmenn en serie rentehevinger etter at de satte opp sin signalrente på forsommeren. Uroen ute og overnevnte edruelighet fra nordmenn flest holdt imidlertid videre renteøkninger
stangen, før Norges Bank ble tvunget til å kutte rentene med så mye som et halvt prosentpoeng - til 1,75 % - ved årets
siste rentemøte. Kredittveksten var moderat gjennom året.
For Oslo Børs ble dessverre fjoråret en nedtur. Dette til tross for både lavere renter og stigende oljepris. Hovedindeksen
falt ca. 12 %.
Risikopremien (spread) som bankene må betale på sine innlån steg i 2008/2009 dramatisk. Nivåene ligger fortsatt svært
høyt, i område 140-160 bp over NIBOR for seniorobligasjoner med 3 års løpetid. Det ser ikke ut til at ”gode gamle
nivåer” så vidt over NIBOR kommer tilbake med det første.
Banken eier 35 % av Terra Eiendomsmegling Akershus AS. Selskapet driver eiendomsmegling lokalt, med kontorer i
Aurskog-Høland og Nes. Selskapet viser meget gode resultater, positiv utvikling og har god markedsdekning i vårt
område.
Fusjonen mellom tidligere Setskog Sparebank og Høland Sparebank i 2010 ble gjennomført meget tilfredsstillende. De
ansatte var godt involvert og bidro på en dynamisk måte. Fusjonen vil lede til kostnadsbesparelser, men først fra 2012.
Styret er godt fornøyd med den offensive utviklingen i bankens stipendordninger, studiestipend for høyere utdannelse –
to ”Master-studenter” får hvert sitt stipend på NOK 50.000. I tillegg deler banken ut et kulturstipend på NOK 60.000 og
to idrettsstipend av NOK 20.000. Styret ser dette som en svært positiv måte å bruke ”Gaveinstituttet” på. Banken deler
også ut gaver i en rekke andre sammenhenger.
4
Eierstyring og selskapsledelse (Corporate Governance) Formål
I Høland og Setskog Sparebanks vedtekter § 1-1 er bankens formål definert. Bankens forretningsidé sier bl.a. at ”Høland
og Setskog Sparebank er totalleverandør av bank- og forsikringsprodukter. Vi skal være til stede i hele vårt kjerneområde
og ha hovedfokus på folk flest og lokalt næringsliv.”
I bankens strategiplan er en rekke områder av bankens virksomhet omhandlet og bankens etiske retningslinjer legger
vekt på at vi skal være en hjelpsom, aktiv, inkluderende og pålitelig bank med sterkt kundefokus og personlig service –
”god å snakke med”. Vi skal ha god kompetanse med høye etiske verdier og være en interessant arbeidsplass.
Forstanderskapet
Forstanderskapet er Høland og Setskog Sparebanks øverste organ. Det er forstanderskapet som bl.a. fastsetter sparebankens vedtekter, velger styrets medlemmer, vedtar regnskapet og disponerer årets overskudd. Forstanderskapet skal se til
at banken virker etter sitt formål i samsvar med lov, vedtekter og forstanderskapets vedtak. Forstanderskapet består av
19 medlemmer og 11 varamedlemmer og sammensettes slik: Innskytere og egenkapitalbeviseiere velger hver for seg seks
medlemmer og tre varamedlemmer. Kommunen velger to medlemmer og to varamedlemmer. De ansatte i banken velger
blant de ansatte fem av forstanderskapets medlemmer og tre varamedlemmer.
Forstanderskapets valgkomité velges blant forstanderskapets medlemmer. Den består av fire medlemmer og fire varamedlemmer og skal ha representasjon fra alle de fire gruppene som er representert i forstanderskapet – innskytervalgte,
kommunevalgte, egenkapitalbeviseiervalgte og ansattevalgte. I tillegg til å forberede valg av styret, skal valgkomiteen
også foreslå valg av forstanderskapets leder og nestleder samt medlemmer og varamedlemmer til bankens kontrollkomité. Det er utarbeidet retningslinjer for valgkomiteens arbeid.
Styret
Bankens styre består av åtte medlemmer og fire varamedlemmer, hvorav ett medlem og varamedlem er valgt av og blant
de ansatte. Styret består av:
Styreleder Jarle Bergsjø (’67)
• Veterinær, agronom, NVH (1991)
• Seksjonssjef Mattilsynet, dyrlege, gårdbruker
• Medlem i styret i Høland og Setskog Sparebank siden 2008
• Styreleder siden 2009
Nestleder John-Ivar Udnesseter (’62)
• Siviløkonom, Handelshøyskolen BI (1988)
• Økonomisjef, PDC Tangen AS og PDC Holding fra 2001 til 2007
• Økonomidirektør, 07 Gruppen AS (tidligere PDC Holding AS) 2007-2010
• Økonomisjef Aurskog-Høland Kommune fra 1.1.2011
• Medlem i forstanderskapet i Setskog Sparebank 2004 til 2008
• Medlem i kontrollkomiteen i Setskog Sparebank fra 2007 til 2008.
• Styreleder i Setskog Sparebank fra 2008
• Medlem i styret i Høland og Setskog Sparebank siden 2010
Styremedlem Per B. Jacobsen (’45)
• Sosialøkonom, pedagog, lederutdannelse
• Tidl. rektor Bjørkelangen videregående skole, studieinspektør, lærer, ass. rådmann Aurskog-Høland kommune
• Medlem i styret i Høland og Setskog Sparebank siden 2001
Styremedlem Unni Nadden (’54)
• Bedriftsøkonom
• Regnskapsansvarlig A-Pressen Tjenestesenter AS, Økonomisjef Stenquist AS
• Tidligere styremedlem i Aurskog-Høland Utbyggingsselskap og styreleder i Nipro AS, tidligere representant i
Aurskog-Høland Kommunestyre og Formannskap.
• Medlem i styret i Høland og Setskog Sparebank siden 2007
www.hsbank.no
5
Styremedlem Siri Hidle (’65)
• Sivilagronom fra Norges Landbrukshøyskole (1991)
• Lærer ved Bjørkelangen videregående skole siden 2007
• Representant i kommunestyret i Aurskog-Høland 2007-2011
• Vararep. til kommunestyret i Aurskog-Høland siden 2011
• Medlem i styret i Setskog Sparebank fra 2004
• Medlem i styret i Høland og Setskog Sparebank siden 2010
Styremedlem Ane Haugen (’66)
• Master of Management, BI
• Avd. direktør Posten Norge AS, Direktør HR/OU Posten Norge AS
• Medlem i styret i Høland og Setskog Sparebank siden 2006
Styremedlem Åsmund Krogstad (’54)
• Lederutdanning, BI
• Adm. direktør 07 Aurskog (07 Gruppen AS), Driftssjef Lundeby Bokbinderi AS, Driftssjef Bongs Konvolutter AS,
Adm. dir. PDC Konvolutter AS
• Medlem i styret i Høland og Setskog Sparebank siden 2009
Styremedlem Øystein Heggedal (ansatterepr.) (’65)
• Salgskonsulent i PDC Tangen 2002 til 2005
• Ansatt i Setskog Sparebank siden 2006
• Styremedlem i Aurskog-Høland Utvikling siden 2009
• Medlem i styret i Setskog Sparebank siden 2009
• Medlem i styret i Høland og Setskog Sparebank siden 2010
Styret utarbeider hvert år en plan for sitt arbeid med vekt på mål, strategi og gjennomføring.
Bankens internkontrollsystem blir hvert år gjennomgått av styret for å sikre at banken drives i samsvar med bankens
interne ansvars- og oppgavefordeling, strategiplan og etiske retningslinjer. Styret gjennomfører årlig ICAAP. Styret
fastsetter administrerende banksjefs lønn og annen godtgjørelse. Styret som helhet fungerer som revisjonsutvalg, men
har for øvrig ikke oppnevnt særskilte komiteer. Styrets godtgjørelse fastsettes av forstanderskapet. Det er ikke etablert
bonusordninger eller andre former for variabel kompensasjon til styremedlemmer eller administrerende banksjef. Det er
heller ikke utarbeidet særskilte ordninger med evaluering av styremedlemmer utover ordinære habilitetsregler.
Ledelsen
Adm. banksjef John Sigurd Bjørknes (’62)
• Siviløkonom, MBA-Finance/Banking, BI/University of Wisconsin, USA (1988)
• Fabrikksjef ved Norsk Wavin AS, adm. dir. i Løvenskiold Trelast AS, økonomisjef Løvenskiold-Vækerø AS
• Styreleder i Eidskog Stangeskovene AS, styremedlem i Bjørkelangen Torg AS, Bjørkelangen Stasjon AS og Terra
Eiendomsmegling Akershus AS
• Ansatt som adm. banksjef 1. september 2008
Banksjef Kreditt Ole-Einar Holth (’61)
• Utdannelse innen ledelse og økonomi, Bankakademiet / Høgskolen i Akershus
• Tidligere styremedlem og leder i Finansforbundet i Terra-Gruppen
• Ansatt i Høland og Setskog Sparebank siden 1981
Banksjef økonomi/personal Liv Jacklin (’60)
• Utdannelse innen ledelse og IT, Bankakademiet / Høgskolen i Akershus
• Erfaring fra Bergen Bank
• Styremedlem (ansatterepr.) i Høland Sparebank 1998-2007
• Ansatt i Høland og Setskog Sparebank siden 1985
Markedsansvarlig Personmarked Kristin Nordby (’66)
• Allsidig erfaring fra Høland Sparebank
• Lang og allsidig erfaring fra Gjensidige Forsikring
• Styremedlem (ansatterepr.) i Høland Sparebank 2007-2008
• Ansatt i Høland og Setskog Sparebank siden 2002
6
Markedsansvarlig Bedriftsmarked Carl-Fredrik Havnås (’65)
• Foretaksøkonom, NHH
• Avd. sjef Trykk Tangen AS, Produksjonssjef PDC Tangen AS
• Styreleder Bjørkelangen Stasjon AS, leder Bjørkelangen Næringsforening
• Ansatt i Høland og Setskog Sparebank siden 2007
Markeds-/fagansvarlig sparing/liv Kjell Sæther (’57)
• Autorisert finansiell rådgiver, BI / Storebrand
• Livassurandør, Finansiell rådgiver Storebrand og UNI
• Ansatt i Høland og Setskog Sparebank siden 2008
Markeds-/fagansvarlig skadeforsikring Jørn-Erik Sether (’65)
• Diplomøkonom, IHM Business School 1991
• Forsikringskandidat, Forsikringsakademiet 1995
• Salgssjef Næringsliv, Gjensidige, Region Innlandet 2003
• Styremedlem Aurskog-Høland Utbyggingsselskap 1999-2004
• Ansatt i Høland og Setskog Sparebank siden 2009
Avdelingsleder Dagligbank Mariann Heggedal Veiby (’65)
• Seniorkonsulent i Fellesdata/EDB Business Partner 1999-2007
• Medlem i styret i Setskog Sparebank 1997-2005
• Ansatt i Setskog Sparebank siden 2007
•
Egenkapitalbeviseierne
Egenkapitalbeviseierne velger seks av forstanderskapets medlemmer, uansett hvor stor andel egenkapitalbeviskapitalen
utgjør av bankens samlede egenkapital. Egenkapitalbevis-eiervalgmøtet holdes rundt årsskriftet hvert år. Innkalling skjer
ved brev til eierne av registrerte egenkapitalbevis senest 14 dager før møtet, gjennom kunngjøring i Indre Akershus Blad
og i Aftenposten samt melding på Oslo Børs. Egenkapitalbeviseiere som vil delta i valget skal melde seg i banken innen
en frist som skal være oppgitt i innkallingen. Fristen skal ikke være tidligere enn tre dager før valget skal avholdes.
Stemmerettsreglene for egenkapitalbeviseiere i Høland og Setskog Sparebank følger de allmenne regler og hvert egenkapitalbevis gir en stemme. Dog kan ingen stemme for mer enn 10 % av samtlige stemmeberettigede egenkapitalbevis
i banken eller avgi mer enn 20 % av de stemmer som er representert på valgmøtet. Egenkapitalbevis som blir overdratt
til ny eier gir ikke stemmerett før fire uker etter at ervervet er meldt banken. For egenkapitalbevis som er registrert i
Verdipapirsentralen skal likevel eierne ha stemmerett dersom det bekreftes at ervervet er registrert i Verdipapirsentralen.
Egenkapitalbeviseierne har ingen lovfestet eller vedtektsfestet rett til representasjon i bankens styre.
Likebehandling, finansiell informasjon
I følge bankens innsidereglement skal verdipapirer utstedt av banken ikke kjøpes eller selges av noen som har kjennskap til kurssensitiv informasjon. Primærinnsidere som ønsker å kjøpe eller selge verdipapirer skal foreta forsvarlige
undersøkelser for å bringe på det rene om det foreligger slik informasjon. Vedkommende skal deretter skriftlig anmode
administrerende banksjef om klarering av kjøpet eller salget. Administrerende banksjef skal for sin egen del innhente
klarering fra styrets leder.
Likebehandling ivaretas også ved at egenkapitalbeviseierne får lik og samtidig tilgang til informasjon om bankens
utvikling og økonomiske resultater. Banken ønsker i denne sammenhengen å tydeliggjøre eiernes verdi gjennom en
mest mulig riktig prising av bankens egenkapitalbevis. Riktig prising oppnås blant annet ved å gi tidsriktig og korrekt
informasjon til finansmarkedet og å sikre god informasjon om banken blant analytikere. Årsrapport, kvartalsrapporter
og andre børsmeldinger blir distribuert i Oslo Børs’ elektroniske meldingssystem samt via bankens internettsider www.
hsbank.no.
Årsrapporter blir sendt ut til bankens egenkapitalbeviseiere.
Fri omsettelighet
Egenkapitalbeviskapitalen i Høland og Setskog Sparebank utgjør kr. 68.790.000 fordelt på 687.900 egenkapitalbevis à kr.
100,-. Egenkapitalbevisbrøken er 23,6 %. Alle erverv av egenkapitalbevis (arv, gave eller kjøp) skal meldes banken innen
en måned. Erverv kan bare nektes når det foreligger saklig grunn. Nekting av samtykke kan kreves begrunnet skriftlig.
www.hsbank.no
7
Utbyttepolitikk
Høland og Setskog Sparebanks målsetting skal være å oppnå gode økonomiske resultater slik at det kan gis en avkastning
på linje med tilsvarende sparebanker som er notert på Oslo Børs. Egenkapitalbeviseiernes andel av bankens overskudd
er fastsatt i gjeldende lover og forskrifter, og banken vil foreta tildeling av utbytte og eventuelt regulering av utjevningsfondet i henhold til den til enhver tid gjeldende egenkapitalbevisbrøk. Banken vil videreføre satsingen på høyt kontantutbytte.
Revisjon
Forstanderskapet velger revisor og fastsetter vedkommendes godtgjørelse. Revisjonsfirmaet AS Revision er bankens
eksterne revisor og revisjonen ledes av statsautorisert revisor Wilhelm Forland. Revisor legger årlig frem rapporter som
omhandler revisjonens syn på bankens risikoområder, interne kontrollrutiner osv. Revisor deltar også i styremøter hvor
bankens årsregnskap blir behandlet og inviteres til alle møter i forstanderskapet. Styrets vurdering av revisjonsarbeidet er
fullt ut tilfredsstillende. Revisor har ikke levert tilleggstjenester av en slik art at det gir grunnlag for spørsmål om revisors
uavhengighet og objektivitet.
Virksomhetsstyring og risikovurdering (ICAAP)
Styret har gjennomført ICAAP med rapport til Finanstilsynet sommeren 2011, og vil gjennomføre
ICAAP etter plan også i 2012.
Resultatregnskap
Regnskapet er fra og med 2011 utarbeidet etter IFRS (International Finance Reporting Standard). Fusjonen mellom
Setskog Sparebank og Høland Sparebank er regnskapsmessig etter IFRS gjennomført pr. 1.7.2010, men kommentarer til
regnskapet sammenlignet med fjorår er gjennomført med basis i PROFORMA 2010, tall for hele 2010 konsolidert for
begge banker.
Driftsresultat før tap ble NOK 29,7 mot NOK 33,1 i 2010. Resultat før skatt NOK 18,6 (NOK 24,8 mill). I prosent av
gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør resultatet 0,44 % mot 0,62 % i 2010. Styret vurderer resultatet som svakere enn
målsatt, dog tilfredsstillende i et marked med fortsatt svært presset rentenetto og betydelige tap på aksjer og obligasjoner
i et negativt marked.
Underliggende bankdrift er solid og lønnsom, men regnskapet preges fortsatt av større tap på utlån enn historisk
gjennomsnitt. Resultatet i 4. kvartal er svakt på grunn av større tapsavsetninger. Med bakgrunn i de urolige tidene
internasjonalt har banken gjennom hele året holdt et svært høyt nivå på likvide midler – kontanter og lett omsettelige
obligasjoner – noe som bidrar til lavere rentemargin.
Rentenettoen har vært stabil gjennom året og målt i forhold til gjennomsnittelig forvaltningskapital ble den 1,86 % mot
1,87 % i 2010. Vi registrerer netto rente- og kredittprovisjonsinntekter på NOK 78,5 mill, som er 6 % opp fra året før.
Utbytte, gevinster og tap ved aksjer, obligasjoner og valuta er minus NOK 3,9 mill (pluss 4,9 mill). Dette alene gir et
resultat NOK 8,8 mill svakere enn i 2010.
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester var på NOK 17,5 mill (15,6 mill). I prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør dette 0,42 % (0,39 %).
Driftskostnadene har hatt en relativ positiv utvikling også i 2011, i prosent av forvaltningskapital en reduksjon fra 1,48 %
til 1,41 %.
Resultatet i 2011 er svakere enn målsatt, men tilfredsstillende, og styret foreslår å utbetale maksimalt kontantutbytte på
NOK 4,75 pr. egenkapitalbevis. Banken har som intensjon også å prioritere kontantutbytte i årene framover.
Forvaltningskapital
Forvaltningskapitalen øker betydelig i 2011, en i hovedsak som følge av økning likvide midler knyttet til større obligasjonsforfall primo 2012, og er ved årsskifte NOK 4,4 mrd. Porteføljen i Terra Boligkreditt (TBK) øker vesentlig (39 %)
til NOK 310 mill. Sammenlignet med de fleste andre banker i Terra-Gruppen har Høland og Setskog Sparebank fortsatt
8
en liten portefølje TBK.
Soliditet
Sparebankens fond blir tilført NOK 9,3 mill og øker til NOK 229,6 mill. I tillegg har banken egenkapitalbeviskapital på
NOK 68,8 mill, evigvarende ansvarlig kapital på NOK 45 mill samt ansvarlig lån på NOK 50 mill. Et ansvarlig lån på
NOK 10 mill ble innløst i desember. Banken har Finanstilsynets tillatelse til å hente ny fondsobligasjon på NOK 75 mill
våren 2012, som skal innløse ansvarlig lån på NOK 50 mill og styrke kjernekapitalen. Alt annet like, og dersom dette
hadde vært gjennomført, ville bankens kjernekapital vært 16,8 %. Netto ansvarlig kapital er på NOK 393 mill, eller 15,9
% vektet kapitaldekning. Kjernekapitalen er på NOK 342 mill eller 13,8 %. Styret vurderer bankens stilling som meget
solid.
Innskudd
Totale innskudd fra kunder viser en økning på 12 % (NOK 301 mill) etter en målbevisst satsing fra banken. Styret og
administrasjonen har løpende fokus på innskuddsutviklingen.
Innskuddsdekningen viser fortsatt positiv utvikling og var ved årets slutt 77 % (71 %).
Utlån
Totale utlån i egne bøker øker med 4 %, og tar vi med Terra Boligkreditt øker utlån totalt med 6 %. Brutto utlån klassifisert som næringslån er 32,4 % (29,9 %). Bankens portefølje i Terra Boligkreditt øker betydelig til NOK 310 mill (NOK
222 mill), og utgjør 11 % (8 %) av totale utlån i personmarkedet.
Tap på utlån
Det resultatføres netto nedskrivninger og tapsføring av lån med NOK 11,1 mill (8,3 mill), eller 0,26 % av forvaltningskapitalen. Styret mener det er foretatt tilfredsstillende bokførte nedskrivninger.
Også i fremtidige regnskaper vil det være nødvendig med nedskrivninger i forhold til utlånsutviklingen, renteutviklingen
og den generelle økonomiske utviklingen.
Likviditet
Styret anser likviditeten som god og langsiktig forfallsstruktur godt tilpasset bankens strategi. Kontanter og bankinnskudd er ved årsskiftet NOK 315 mill. I tillegg har banken avtalte trekkrettigheter på NOK 260 mill, som ikke er benyttet.
Finansiell risiko
Banken har i hovedsak flytende rente på lån og innskudd og derved liten renterisiko og ev. fastrente er sikret med renteswaper. Banken har ikke lån i utenlands valuta og har heller ikke inntekter i valuta. Bankens risiko i forbindelse med
valutalån til kunder er ubetydelig da disse har god pantesikkerhet.
Når det gjelder beskrivelser av risikoer for øvrig, henvises til note 4.
Arbeidsmiljø og personal
Ved årets slutt hadde Høland og Setskog Sparebank 44 ansatte, hvorav 11 på deltid. Gjennomsnitt antall årsverk i 2011
var 41. Av bankens ansatte er 70 % kvinner.
Utviklingen innenfor finansnæringen krever at vi stadig har fokus på opplæring og kompetanseheving. Både ved intern
opplæring og ved interne og eksterne kurs har de ansatte vist stor interesse for å delta på de opplegg som har vært aktuelle. Flere av bankens ansatte satser og deltar i Bachelor-programmer. Banken har i løpet av 2011 fått en ny autoriserte
finansielle rådgiver og har nå tre autoriserte, hvilket anses godt dekkende med de behov banken og bankens kunder
har. Bankens rådgivere innen forsikring har vært igjennom både teoretisk og praktisk prøve, slik at alle er godkjente
forsikringsrådgivere.
www.hsbank.no
9
Etter styrets oppfatning er arbeidsmiljøet i banken godt. Helse, miljø og sikkerhet vurderes ivaretatt på tilfredsstillende
nivå. Det legges vekt på at sikkerheten ved kontorene er god. Sykefraværet var 3,8 %, en liten økning fra året før. Korttidsfraværet er lavt, 0,4 %. Det er ikke registrert personskader siste år. Banken driver ikke virksomhet som medfører
påvirkning på det ytre miljø. Banken er medlem av Romerike HMS – senter.
Banken har meget gode pensjons- og personalforsikringer for de ansatte.
Styre og daglig ledelse har fokus på en mest mulig likestilling mellom kjønnene. I bankens styre sitter tre kvinner og
fem menn. I ledergruppen sitter tre kvinner og fem menn. Målsettingen er å ha en arbeidsplass der det er full likestilling
mellom kvinner og menn.
Styret vurderer resultatet som tilfredsstillende og mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av bankens eiendeler,
gjeld, finansielle stilling og resultat. Styret konkluderer at det er grunnlag for fortsatt drift, og regnskapet er satt opp etter
denne forutsetningen.
Overskuddsdisponering:
Utbytte til egenkapitalbeviseierne Til gaver allmennyttige formål Overført til Sparebankens fond
Overført fra utjevningsfond Overført fond for vurderingsforskjeller Sum disponeringer 3.204.113
1.000.000
9.328.048
- 5.634
642.500
14.169.026
Terra-Gruppen – et ledende finanskonsern og bankallianse
Finanskonsernet Terra-Gruppen er eid av 78 selvstendige og lokalt forankrede norske sparebanker og OBOS (Oslo Bolig- og Sparelag). Høland og Setskog Sparebank er aksjonær i Terra-Gruppen med en eierandel på 1,4 %. Sammen med
de andre aksjonærene i Terra-Gruppen utgjør aksjonærbankene derfor en av Norges største finansgrupperinger, med en
samlet forvaltningskapital på om lag 280 milliarder kroner.
Stor og solid kundemasse
Bankene som er tilsluttet Terra-Gruppen har totalt ca. 750 000 kunder og de har landets høyeste kundetilfredshet og
lojalitet – både i personmarkedet og bedriftsmarkedet - blant banker med fysisk kundekontakt i Norge. Terrabankene
har samlet en betydelig distribusjonskapasitet med 190 bankkontorer i 105 kommuner. Slik sett bidrar Terra og sparebankene til mangfold i finansnæringen, lokal verdiskaping og nærhet til kundene.
Konkurransedyktige produkter til bankene
Terra-Gruppens produktselskap har siden selskapet ble etablert i 1997 levert konkurransedyktige produkter og tjenester som dekker aksjonærbankenes behov. De viktigste produktselskapene er Terra BoligKreditt som bidrar til bankenes
funding med boliglån og Terra Forsikring som leverer skade- og personforsikring. Terra Finans og Kredittbank (tidligere
Terra KortBank og Terra Finans) produserer løsninger innen debet- og kredittkort og leasing og salgspantlån, mens
Terra Forvaltning leverer fondsprodukter for personkunder og bankene. Terra Markets leverer aksje- og obligasjonshandel samt analyse og corporatetjenester og Terra Aktiv Eiendomsmegling driver meglerkjedene Terra og Aktiv.
Stordriftsfordeler i Terra Alliansen
Terra-Alliansen bidrar til at bankene oppnår gode vilkår for effektiv drift og strategiske og økonomiske gevinster. Gjennom Terra Alliansen får banken levert fellestjenester innen IT, betalingsformidling og kompetanseutvikling gjennom
Terra-Skolen. Terra-Gruppen er største aksjonær i SDC som leverer bankenes IT-systemer og Terra Alliansen utøver et
tett samarbeid med SDC (Skandinavisk Date Center AS) innen drift og utvikling.
Med et profesjonalisert prosjekt og utviklingsmiljø leverer Terra Alliansen også nye digitale løsninger som kundeløsninger på nett og mobil – og integrerte løsninger som effektiviserer kunde og saksbehandlersystemene i bankene.
I tillegg arbeider Terra-Gruppen med å fremme bankenes næringspolitiske interesser gjennom dialog med relevante
myndigheter.
10
Utsiktene
Det internasjonale finansmarkedet er ikke lenger det samme. Etter høsten 2008 og bankkrise er fokus fortsatt på særlig
sydeuropeiske nasjonalstaters utfordringer med statsfinansene. I ”Det Norske Hus” er derimot statsfinansene meget
gode. Norges Bank og Finanstilsynet ser med en viss bekymring på økte boligpriser, som isolert sett burde føre til økt
rentenivå, men lav inflasjon og sterk kronekurs gjør at renten må holdes nede. Norges Bank senket renten i desember
2011, og styringsrenten er nå 1,75 %. Finanstilsynet kom rett før jul med nye retningslinjer vedrørende egenkapital ved
boligkjøp. Normalt skal det ikke lånefinansieres mer enn 85 % av markedsverdi mot tidligere 90 %. Vi er spent på om
dette vil påvirke omsetningstakten av nye boliger i vårt område. Bruktboligprisene er ofte lavere enn byggekostnadene i
vårt primærområde.
I vårt lokale marked forventes relativt brukbar aktivitet, og omsetning av nye boliger på nivå med 2011. Husholdningene
har generelt god økonomi og for alle som beholder arbeidet, og det blir de fleste, kan svært lavt rentenivå fortsatt bidra til
økt privat kjøpekraft.
Stor konkurranse om innskuddskundene og fortsatt relativt høye kostnader ved innlån i markedet vil presse rentemarginen i 2012. Høland og Setskog Sparebank er solid med underliggende lønnsom bankdrift. 2012 forventes å bli et utfordrende år, med resultater på et tilfredsstillende nivå.
Banken skal i løpet av våren utstede ny fondsobligasjon – NOK 75 mill – for å styrke kjernekapitalen. NOK 50 mill i
ansvarlig lån skal innløses i mai. Finanstilsynet har gitt alle nødvendige tillatelser og praktisk gjennomføring er under
planlegging. Fondsobligasjoner legges nå ut med svært høye risikopåslag – kostbart for banken, men en god mulighet for
investor.
Styret vil til slutt takke eksisterende og nye kunder for den tillit de viser ved å benytte seg av bankens tjenester. Styret retter også stor takk til bankens medarbeidere og tillitsvalgte for god innsats og godt samarbeid i 2011.
Bjørkelangen, 31. desember 2011 / 16. februar 2012
I styret for Høland og Setskog Sparebank
Jarle Bergsjø Styrets Leder
John-Ivar Udnesseter
Per B. Jacobsen
Ane K. Haugen Åsmund Krogstad
Øystein Heggedal
Unni Nadden
Siri Hidle
John Sigurd Bjørknes
Adm. banksjef
www.hsbank.no
11
Styret i Høland og Setskog Sparebank
12
Bak fra venstre: John-Ivar Udnessether, styreleder Jarle Bergsjø, Adm. banksjef John Sigurd Bjørknes,
Åsmund Krogstad og Per B. Jacobsen
Foran fra venstre: Øystein Heggedal, Unni Nadden, Ane K. Haugen og Siri Hidle
RESULTATREGNSKAP 2011
Renteinntekter og lignende inntekter
Renter og lign.innt.av utlån til og fordr.på kred.inst.
Renter og lign.innt.av utlån til og fordr. på kunder
Renter og lign.innt.av sertif.,obl.og andre renteb.verdip.
Note
2011 IFRS
2 509 045
185 904 993
16 320 653
2010 IFRS
%
%
4,86
2 637 660
153 846 606
13 809 417
170 293 683 4,29
126 241 579
3,00
13 484 503
55 341 718
27 816 249
3 826 387
1 625 900
102 094 757 2,57
78 493 112
1,86
1 751 146
405 451
2 156 596
0,05
1 565 139
101 255
1 666 393 0,04
1 976 039
15 550 951
17 526 990
0,42
1 903 951
12 826 537
14 730 488 0,37
Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester
Andre gebyrer og provisjonskostnader
4 590 126
4 590 126
0,11
4 362 096
4 362 096 0,11
Netto gevinst/tap av valuta og verdipapirer
Netto gev./tap på sertif.,obl.og andre renteb. verdip.
Netto gev./tap på aksjer og andre verdip.
Netto gevinst/tap på valuta
-2 590 059
-3 723 736
247 999
-6 065 796
-0,14
987 236
1 309 107
764 816
3 061 158 0,08
1 544 485
67 952
1 612 437
0,04
1 499 086
116 181
1 615 267 0,04
41 043 276 1,03
Rentekostnader og lignende kostnader
Renter og lign.kostn. på gjeld til kred. inst.
Renter og lign. kostn.på innsk.fra og gjeld til kunder
Renter og lign. kostn. på utstedte verdipapirer
Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital
Andre rentekostnader og lignende kostnader
9 805 315
79 050 765
33 263 474
4 122 025
0
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning
Innt.av aksjer og andre verdip. med variabel avkastn.
Innt. av eierinteresser i tilknyttede selskaper
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
Garantiprovisjon
Andre gebyrer og provisjonsinntekter
15
10
Andre driftsinntekter
Driftsinntekter faste eiendommer
Andre driftsinntekter
Lønn og generelle administrasjonskostander
Lønn mv.
Lønn
Pensjoner
Sosiale kostnader
Administrasjonskostnader
204 734 691
68 198 926 1,72
30 872 909
21 548 486
4 215 223
5 109 199
15 760 230
46 633 139
1,11
26 536 064
17 957 600
3 964 096
4 614 368
14 507 212
1 684 020
0
1 684 020
0,04
833 445
160 014
993 459 0,03
2 752 604
8 315 132
11 067 736
0,26
2 586 957
9 316 037
11 902 994 0,30
29 748 318
0,71
11 146 249
0,26
18 602 069
0,44
4 433 043
0,11
Resultat for regnskapsåret
14 169 026
0,34
TIL DISPOSISJON
14 169 026
Avskrivning mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler
Ordinære avskrivninger
Nedskrivninger
Andre driftskostnader
Driftskostnader faste eiendommer
Andre driftskostnader
17
11
19
Driftsresultat før tap
Tap på utlån , garantier mv.
Tap på utlån
Tap på garantier
6b
11 146 249
0
Resultat før skatt
Skattekostnad
Skatt på ordinært resultat
DISPONERINGER
Utbytte på grunnfondsbevis
Overført til fond for vurderingsforskjeller
Overført til sparebankens fond
Overført til gaver
Overført til/fra utjevningsfond
Sum disponeringer
20
4 433 043
3 204 113
642 500
9 328 048
1 000 000
-5 634
www.hsbank.no
14 169 026
30 970 407 0,78
7 378 788
29 385
7 408 173 0,19
23 562 234 0,59
6 970 377
6 970 377 0,18
16 591 857 0,42
16 591 857
4 384 575,00
367 137,00
10 919 203,67
1 000 000,00
-79 058,37
16 591 857,30
13
EIENDELER
Kontanter og fordringer på sentralbanker
Note
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelse
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelse
2011 IFRS
224 551 260
224 551 260
90 047 019
0
90 047 019
2010 IFRS
16 416 802
16 416 802
1 265 440
1 200
1 266 640
Utlån til og fordringer på kunder
Kasse-/drifts- og brukskreditter
Byggelån
Nedbetalingslån
Sum utlån før spes. og uspes. tapsavs.
Nedskrivninger på individuelle utlån
Nedskrivninger på grupper av utlån
Sum netto utlån og fordringer på kunder
6
Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer
(med fast avkastning)
Utstedt av det offentlige
Utstedt av andre
8
70 757 727
358 320 015
429 077 742
72 693 935
297 027 641
369 721 576
Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning
Andre verdipapirer - til virkelig verdi over resultat
Andre verdipapirer - til virkelig verdi over egenkapital
9
5 940 125
44 959 721
50 899 847
11 056 000
40 453 000
51 509 000
Eierinteresser i tilknyttede selskaper
Eierintersser i tilknyttede selskap
3
15 739 431
15 739 431
15 833 980
15 833 980
Eiendeler holdt for salg
Eiendeler holdt for salg
7
359 905
359 905
2 127 583
2 127 583
Immaterielle eiendeler
Utsatt skattefordel
Andre immaterielle eiendeler
20
2 399 769
0
2 399 769
939 455
0
939 455
11
7 256 401
21 604 697
9 470 198
38 331 296
7 286 856
22 086 287
10 964 874
40 338 017
4 898 671
4 898 671
6 633 754
6 633 754
Varige driftsmidler
Maskiner, inventar og transportmidler
Bygninger og andre faste eiendommer
Investeringseiendommer
131 376 453
197 976 141
3 276 039 825
Andre eiendeler
Andre eiendeler
Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter
Opptjent ikke mottatte inntekter
Overfinansiering av pensjonsmidler
Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader
Sum eiendeler
23 456 000
15 117 000
15 788 798
0
270 000
3 605 392 419
3 566 819 419
16 058 798
4 439 183 156
96 187 759
280 274 673
3 094 238 016
19 181 000
14 014 000
14 426 482
0
0
3 470 700 448
3 437 505 448
14 426 482
3 956 718 737
GJELD OG EGENKAPITAL
Gjeld til kredittinstitusjoner
Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid
Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid
12
16 308 600
270 058 582
286 367 183
17 679 098
270 000 000
287 679 098
Innskudd fra og gjeld til kunder
Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid
Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid
12
2 715 987 024
51 463 259
2 767 450 283
2 391 946 790
74 532 572
2 466 479 361
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Obligasjonsgjeld
12
939 040 518
939 040 518
764 017 758
764 017 758
Annen gjeld
Finansielle derivater
Annen gjeld
5
12
1 251 294
21 407 733
22 659 027
627 032
14 835 627
15 462 659
14 295 122
14 295 122
12 391 329
12 391 329
10 644 156
0
10 644 156
10 791 117
0
10 791 117
Pål. kostn. og mottatt ikke opptj. innt.
Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser
Pensjonsforpliktelser
Utsatt skatt
Ansvarlig lånekapital
Evigvarende ansvarlig lånekapital
Annen ansvarlig lånekapital
Sum gjeld
14
17
12
45 000 000
49 986 250
94 986 250
4 135 442 539
45 000 000
59 941 250
104 941 250
3 661 762 572
EGENKAPITAL
Innskutt egenkapital
Selskapskapital
Egenkapitalbeviskapital
Beholdning av egne egenkapitalbevis
Overkursfond
OPPTJENT EGENKAPITAL
Fond for vurderingsforskjeller
Sparebankens fond
Gavefond
Utjevningsfond
Annen egenkapital
Fond for verdiendringer
Sum egenkapital
67 455 000
68 790 000
-1 335 000
766 050
13
1 656 520
229 617 082
1 000 000
41 852
3 204 113
0
SUM GJELD OG EGENKAPITAL
68 221 050
235 519 567
303 740 617
67 455 000
68 790 000
-1 335 000
766 050
1 014 020
220 289 034
1 000 000
47 486
4 384 575
9 688 000
4 439 183 156
POSTER UTENOM BALANSEN
Garantier
Bankenes sikringfond
Sum betingede forpliktelser
14
167 402 413
0
167 402 413
68 221 050
226 735 115
294 956 165
3 956 718 737
201 009 000
937 000
201 946 000
Bjørkelangen, 31.desember 2011/16. februar 2012
I styret for Høland og Setskog Sparebank
Jarle Bergsjø
Styrets leder
Ane K. Haugen
John-Ivar Udnesseter
Åsmund Krogstad
Per B. Jacobsen
Siri Hidle
Unni Nadden
Øystein Heggedal
John Sigurd Bjørknes
Adm. banksjef
Gyldne Spaserstokk 2011
Sesongavslutning for Den Gyldne
Spaserstokk ble arrangert i
Flerbrukssalen i Bjørkelangen Torg.
70 pensjonister deltok.
En hyggelig kveld med utdeling av
stokker, merker og med god mat fra
Brasseri Bjørk.
www.hsbank.no
15
Høland og Setskog Sparebank PROFORMA
Resultatregnskap (i hele tusen kroner)
2011 IFRS
Renteinntekter og lignende inntekter
Rentekostnader og lignende kostnader
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
2010 IFRS
183031
108609
74422
4,61
2,73
1,87
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester
Netto gevinst/tap av valuta og verdipapirer
Andre driftsinntekter
Netto driftsinntekter ekskl renteinntekter
2 157 0,05
17 527 0,42
-4 590 -0,11
-6 066 -0,14
1 612 0,04
10 640 0,25
2020
15653
-4591
2884
1661
17627
0,05
0,39
-0,12
0,07
0,04
0,43
Lønn og sosiale kostnader
Administrasjonskostnader
Avskrivning mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler
Andre driftskostnader
Sum driftskostnader
30 873
15 760
1 684
11 068
59 385
0,73
0,37
0,04
0,26
1,41
29709
14507
1416
13291
58923
0,75
0,37
0,04
0,33
1,48
Driftsresultat før tap
29 748
0,71
33126
0,83
Tap på utlån , garantier mv.
Resultat før skatt
11 146
18 602
0,26
0,44
8312
24814
0,21
0,62
4 433
0,11
7370
0,19
14 169
0,34
17444
0,44
Resultat for regnskapsåret
Høland og Setskog Sparebanks Stipender
Høland og Setskog Sparebank ser det som en viktig rolle å gi noe tilbake til lokalsamfunnet.
Gjennom våre stipendordninger vil vi markere at vi verdsetter talenter i vårt kjerneområde og er en
inspirasjonskilde for videre utvikling innenfor områdene kultur, idrett og utdanning.
Hvert år deler banken ut inntil kr. 200.000 i stipend.
Idrettstipend 2011
Mads Waaler og
Simon Kolstad Claussen
Utdanningstipend 2011
Carl Emil Udnessether og Thomas Holsten Leren
16
%
4,86
3,00
1,86
Skatt på ordinært resultat
204 735
126 242
78 493
%
Kulturstipend 2011
Gerd Lovise Seierstad
Noter til regnskapet 2011
Note 1 - Generell info - rettvisende bilde
1 a) Overgangen til IFRS
Bankens årsregnskap 2011 er bankens første rapportering iht IFRS. Relevante regnskapsprinsipper og beskrivelse av
overgangsvirkninger ble beskrevet i egen børsmelding 27.04.11 i overgangsdokument. For å gi relevante sammenligningstall 2010 er bankens overgangsdato fra NGAAP til IFRS 01.01.2010. Nedenfor er gitt et kortfattet sammendrag av
effekten av overgangen.
RESULTATREGNSKAP ÅRET 2010
NGAAP
Endring
IFRS
Netto renteinntekter
73 298
-5 099
68 199
Netto renteinntekter eks driftsinntekter
19 911
-3 201
16 710
59 786
-5 847
53 939
33 423
-2 453
30 970
8 312
-904
7 408
25 111
-1 549
23 562
7 190
-220
6 970
17 921
-1 329
16 592
Sum driftskostnader
Driftsresultat før tap
Tap på utlån og garantier
Resultat før skatt
Skattekostnad
Periodens resultat
Avstemming av resultatforskjeller ved overgangen til IFRS:
Akkumulert resultat iht NGAAP
Året 2010
17 921
Aksjer og obligasjoner til virkelig verdi
26
Gevinst aksjer til virkelig verdi over egenkapital
-1 083
Gevinst aksjer innregnet til virkelig verdi på fusjonstidspkt
-600
Finansielle derivater til virkelig verdi
-627
Verdiendring fastrenteinnlån
1 072
Resultat før skatt før 30.06.2010 for innfusjonert bank
-1 200
Emisjonskostnader ved fusjon ført direkte mot egenkapitalen
750
Nedskrivning fast eiendom innregnet til virkelig verdi på fusjonstidspkt
228
Korrigerte pensjonskostnader iht IFRS beregning
-115
Skattevirkning av reverserte verdijusteringer IFRS
-165
Skatt resultat innfusjonert bank før 30.06.2010
Akkumulert resultat iht IFRS
385
www.hsbank.no
16 592
17
BALANSE PR 01.01.2010
NGAAP
Endring
IFRS
182 618
0
182 618
2 753 121
0
2 753 121
430 146
9 472
439 618
Aksjer i tilknyttet selskap
15 733
0
15 733
Varige driftsmidler, overtatte og andre eiendeler
46 435
0
46 435
Fordringer og utsatt skattefordel
20 335
-6 268
14 067
3 448 388
3 204
3 451 592
438 653
1 012
439 665
1 845 464
0
1 845 464
805 793
0
805 793
Annen gjeld og pensjonsforpliktelser
36 132
-1 303
34 829
Ansvarlig lånekapital
89 869
0
89 869
3 215 911
-291
3 215 620
Innskutt egenkapital
50 381
0
50 381
Opptjent egenkapital
182 096
3 495
185 591
EIENDELER
Kontanter og plassering i kredittinstitusjoner
Netto utlån til kunder
Aksjer, obligasjoner og andre verdipapirer
SUM EIENDELER
GJELD
Gjeld til kredittinstitusjoner
Innskudd fra og gjeld til kunder
Verdipapirgjeld og derivater
SUM GJELD
EGENKAPITAL
SUM EGENKAPITAL
232 477
3 495
235 972
SUM GJELD OG EGENKAPITAL
3 448 388
3 204
3 451 592
BALANSE PR 31.12.2010
NGAAP
Endring
IFRS
17 684
0
17 684
3 437 505
0
3 437 505
410 526
10 705
421 231
Aksjer i tilknyttet selskap
15 834
0
15 834
Varige driftsmidler, overtatte og andre eiendeler
48 946
153
49 099
Fordringer og utsatt skattefordel
22 542
-7 177
15 365
3 953 037
3 681
3 956 718
EIENDELER
Kontanter og plassering i kredittinstitusjoner
Netto utlån til kunder
Aksjer, obligasjoner og andre verdipapirer
SUM EIENDELER
18
GJELD
Gjeld til kredittinstitusjoner
287 679
0
287 679
2 466 479
0
2 466 479
764 018
627
764 645
38 082
-64
38 018
104 941
0
104 941
3 661 199
563
3 661 762
Innskutt egenkapital
68 221
0
68 221
Opptjent egenkapital
223 617
3 118
226 735
Innskudd fra og gjeld til kunder
Verdipapirgjeld og derivater
Annen gjeld og pensjonsforpliktelser
Ansvarlig lånekapital
SUM GJELD
EGENKAPITAL
SUM EGENKAPITAL
291 838
3 118
294 956
SUM GJELD OG EGENKAPITAL
3 953 037
3 681
3 956 718
Avstemming av egenkapital ved overgangen til IFRS:
30.06.2010
30.09.2010
31.12.2010
Egenkapital iht NGAAP
239 588
291 677
291 838
Innarbeidet økt pensjonsforpliktelse, nullstilling esimatavvik mv
-12 832
-12 832
-16 130
Aksjer og obligasjoner til virkelig verdi over resultat
4 127
4 890
3 631
Aksjer og obligasjoner til virkelig verdi over egenkapital
5 867
7 673
7 074
-1 007
-198
-627
-536
-293
0
0
0
153
2 869
3 227
3 632
Finansielle derivater til virkelig verdi over resultat
Verdiendring fastrenteinnlån
Mer-/mindreverdi fast eiendom ved fusjon
Skattevirkning av omarbeidelse og fusjon
Tilbakeføring av avsatt utbytte og gaver
Egenkapital iht IFRS
1 b) Virksomhetssammenslutning
0
-3 237
5 385
238 076
290 907
294 956
For å styrke bankenes posisjon og konkurranseevne fusjonerte Høland Sparebank og Setskog Sparebank i 2010. Den
sammenslåtte bankens navn ble samtidig endret til Høland og Setskog Sparebank. Høland Sparebank ble identifisert som
den overtakende part i fusjonen. Fusjonen ble gjennomført med regnskapsmessig virkning fom. 01.01.2010.
Ved fusjonen ble det gjennomført en kapitalforhøyelse ved tingsinnskudd fra overdragende bank. Som vederlag for innmaten i Setskog Sparebank ble det utstedt 187.900 nye egenkapitalbevis. Verdivurdert egenkapital i den overdragende
bank var pr overtagelsestidspunkt NOK 48.508. Fusjonen innebar erverv av 13.350 egne egenkapitalbevis.
Åpningsbalanse ved fusjonen pr 01.07.10 viste følgende hovedtall:
Sum eiendeler
4 086 826
Sum gjeld
3 801 694
Egenkapital
285 132
Regnskap for innfusjonert bank er omarbeidet til IFRS-tall på fusjonsdato. Utover IFRS justeringer, identifiserte man i
transaksjonen ikke vesentlige merverdier.
www.hsbank.no
19
Note 2 - Regnskapsprinsipper
Bankens regnskapsrapportering følger fra og med regnskapsåret 2011 International Financial Raporting Standards
(IFRS). Regnskapet for 2011 er utarbeidet etter IFRS, herunder IAS 34 Delårsrapportering.
Regnskapstall for 2010 er omarbeidet til IFRS iht. tilvarende prinsipper. Kort informasjon om overgangen fra NGAAP til
IFRS er beskrevet i Note 1. Viser for øvrig til mer utfyllende informasjon i eget overgangsdokument tatt inn som vedlegg
i børsmelding av 27. april 2011.
Regnskapmessig hovedprinsipp er at historisk kost/amortisert kost er lagt til grunn, med unntak av:
- Investeringer som er kjøp i markedsøyemed eller er tilgjengelig for salg er vurdert til virkelig verdi - Finansielle derivater, sikring av virkelig verdi og fastrenteposisjoner er vurdert til virkelig verdi
Alle tall er i hele tusen om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Som en følge av gjennomført virksomhetssammenslutning beskrevet i Note 1 b) er enkelte fjorårstall ikke direkte
sammenlignbare.
Periodisering, inntektsføring/kostnadsføring
Renter, provisjoner og gebyrer føres i resultatregnskapet etter hvert som disse blir opptjent som inntekter eller påløper
som kostnader. Forskuddsbetalte inntekter og påløpte ikke betalte kostnader periodiseres og føres som gjeld i balansen.
Opptjente ikke betalte inntekter inntektsføres og føres opp som et tilgodehavnede i balansen. Utbytte av aksjer og egenkapitalbevis inntektsføres når det mottas.
Vurdering av utlån
Bankens utlån er vurdert til virkelig verdi på utbetalingstidspunktet. I etterfølgende perioder vurderes utlån til amortisert kost ved anvendelse av effektiv rentemetode. Amortisert kost er anskaffelseskost med fradrag for betalt avdrag på
hovedstol samt eventuelle nedskrivninger for verdifall. Gebyr ved etablering av lån overstiger ikke kostnadene og inntektsføres løpende. Utlån vurdert til amortisert kost vil derfor være tilnærmet lik pålydende av lånene.
Boliglån overført til og formidlet til Terra Boligkreditt AS (TBK) er ikke balanseført. Den vesentlige risiko er vurdert å
være overført til TBK, også for overførte lån som tidligere har vært på bankens balanse, og er derfor fraregnet.
Behandling av engasjementer som ikke er misligholdt
Banken foretar kvartalsvis vurdering av utlåns- og garantiporteføljen for både nærings- og personkunder. For engasjementene er det verdien av bankens sikkerhet, låntakers betalingsevne etc. som vurderes. Dersom gjennomgangen viser at
tap kan påregnes, bokføres tapet i bankens regnskap som individuell nedskrivning.
Behandling av misligholdte engasjementer
Et lån anses som misligholdt når låntaker ikke har betalt forfalte terminer innen 90 dager etter terminforfall, eller når
rammekreditter ikke er inndekket innen 90 dager.
Ved mislighold vurderes kundens samlede engasjement. Låntakers tilbakebetalingsevne og sikkerheter avgjør om et tap
må påregnes. Sikkerheten vurderes til antatt laveste realisasjonsverdi på beregningstidspunktet, med fradrag for salgskostnader. Dersom det foreligger objektive bevis på verdifall på bankens fordringer, føres dette som individuelle nedskrivninger.
Behandling av konstaterte tap
Ved mislighold over 90 dager, inntrådt konkurs, avvikling eller akkord, blir engasjementet vurdert med hensyn til sikkerhet og betalingsevne for å få oversikt over bankens risiko for tap. Ved objektive bevis på verdifall på engasjementet, behandles engasjementet normalt først som individuell nedskrivning. Engasjementet regnes som endelig tapt når konkurs
eller akkord er stadfestet, tvangspant ikke har ført frem eller som følge av rettskraftig dom eller inngått avtale. Beregnet
verdifall på engasjementet føres da som konstatert tap, eventuelle individuelle nedskrivninger føres til inntekt. Endelig
konstaterte tap fjernes fra bankens låneportefølje og fra individuelle nedskrivninger etter at alle sikkerheter er realisert
og det er konstatert at kunden ikke er søkegod.
20
Reversering av tidligere tapsavsatte engasjementer
Reversering av tidligere tapsavsatte engasjementer skal skje i den utstrekning tapet er redusert og objektivt kan knyttes til
en hendelse inntruffet etter nedskrivningstidspunktet.
Behandling av nedskrivninger på grupper av utlån
Dette er avsetninger til dekning av tap som antas å være inntruffet på engasjementer som ikke er identifisert og vurdert
etter reglene om nedskrivninger på utlån.
Beregningen er basert på bakgrunn av risikovurderinger av utlånsmassen og analyser av kredittrisiko og historiske tap.
Det er registrert nedgang i beregnet risiko for gruppenedskrivninger, derfor er avsetningen redusert i forhold til året før.
Behandling av individuelle nedskrivninger på utlån
Vurdering av om det foreligger objektive bevis for verdifall skal foretas enkeltvis av alle utlån som anses som vesentlige.
Utlån som er vurdert individuelt for nedskrivning og hvor nedskrivning er gjennomført skal ikke medtas i gruppevurdering av utlån. Banken fordeler sine utlån på PM – lån til personmarkedet og BM – lån til bedriftsmarkedet.
Finansielle derivater
Finansielle derivater, sikring av virkelig verdi og fastrenteposisjoner er vurdert til virkelig verdi. Ved beregning av virkelig verdi legges markedets til enhver tid aktuelle rentekurve til grunn.
Aksjer, andeler og egenkapitalbevis
Aksjer og egenkapitalbevis som er handlet i et aktivt marked klassifiseres kategorien ”til virkelig verdi med verdiendring
over resultatet”. Virkelig verdi måles basert på noterte priser. Banken har valgt å klassifisere slike aksjer og andeler i kategorien tilgjengelig for salg/andre verdipapirer til virkelig verdi over egenkapital.
Aksjer som er klassifisert som tilgjengelig for salg måles også til virkelig verdi. Verdipapirer som ikke kan måles pålitelig
vurderes til kostpris.
Rentebærende verdipapirer
Rentebærende verdipapirer er klassifisert i kategorien ”til virkelig verdi med verdiendring over resultatet”. Verdsettelsen
baseres på noterte priser og megleranslag.
Verdipapirinnlån (obligasjonsgjeld)
Obligasjonene vurderes til amortisert kost iht. effektiv rentes metode. Fastrenteobligasjoner vurderes til virkelig verdi,
ved beregning av virkelig verdi legges markedets til enhver tid aktuelle rentekurve til grunn.
Tilknyttet selskap
Investering i og resultater regnskapsføres etter egenkapitalmetoden.
Varige driftsmidler
Eierbenyttet eiendom regnskapsføres etter kostmetoden. Banken har ikke benyttet IFRS sin virkelige verdi opsjon på
investeringseiendommer (eiendom som leies ut eller er rene investeringseiendommer), også disse er derfor regnskapsført
etter kostmetoden.
Eiendom, anlegg og utstyr som avskrives er gjenstand for en nedskrivningstest i samsvar med IAS 36 når
omstendighetene indikerer det.
Klassifisering av utbytte
Etter IFRS anses ikke utbytte som gjeld før det er vedtatt og således inngår foreslått utbytte i bankens egenkapital inntil
vedtak om utbytte har funnet sted.
Klassifisering av avsetning til gaver
På samme måte som utbytte vil avsetning for foreslåtte gaver etter IFRS inngå i egenkapital inntil vedtak om utdeling har
funnet sted.
www.hsbank.no
21
Note 3 - Tilknyttede selskap
Tilknyttet selskap er selskap hvor banken eier mellom 20 % og 50 % av aksjene.
Eierinteresser i tilknyttede selskap
Antall aksjer
Eier/stemme
andel
Bokført verdi
Terra Eiendomsmegling Akershus
2 132
35 %
3 041
Bjørkelangen Torg
1 700
40 %
12 698
15 739
Selskapets navn
Sum investering i tilknyttet selskap
Note 4 - Risikoforhold
Prinsipper for risikovurdering
Finansiell virksomhet innebærer et behov for styring og kontroll av risiko. Risikostyring i Høland og Setskog Sparebank
bygger på de strategiske målene som er vedtatt av styret. For å kontrollere risikoen er det satt rammer for eksponering
innen de ulike risikoene. Produktene og tjenestene banken tilbyr, prises for å dekke inn risikoen vi tar i de enkelte engasjementene. For å dekke inn ufortsette hendelser settes det av kapital for de forskjellige risikoene.
Likviditetsrisiko
Likviditetsrisiko er i hovedsak forholdet mellom langsiktige utlån og kortsiktige innlån. Banken har i sin risikostyring
basert seg på Finanstilsynets likviditetsindikator. Banken har gjennom 2011 hatt en likviditetsreserve som overstiger
grensen med god margin. Administrasjonen overvåker likviditetssituasjonen daglig, og styret mottar regelmessig rapport
om status. For å sikre seg mot hurtige svingninger i likviditetsbehovet er det etablert trekkrettigheter i andre banker på
til sammen kr. 260 millioner. Disse var pr. 31.12.11 ikke benyttet.
Restløpetid for hovedposter i balansen
Sum
Inntil 1
mnd
1mnd - 3
mnd
3 mnd - 1 år
1-5 år
Over 5 år
Uten rest
løpetid
Kontanter og fordringer på sentralbanken
224 551
213 404
Utlån til og fordring på kredittinstitusjoner
90 047
90 047
3 566 819
312 351
39 303
161 795
703 356
2 350 014
429 078
3 630
27 646
13 509
299 441
84 852
Post i balansen
Eiendeler:
Utlån til og fordring på kunder
Obligasjoner og sertifikater
Øvrige eiendelsposter
Sum eiendelsposter
- herav utenlandsk valuta
11 147
128 688
128 688
4 439 183
619 432
66 949
175 304
1 002 797
2 434 866
139 835
1 970
1 970
216 000
21 000
5 000
164 986
675 000
Gjeld:
Gjeld til kredittinstitusjoner
Innskudd og gjeld til kunder
2 767 450
2 767 450
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
1 034 027
149 041
Øvrig gjeld
Egenkapital
Sum gjeld og egenkapital
44 367
45 000
47 598
47 598
303 741
303 741
4 439 183
2 916 491
216 000
185 986
680 000
45 000
395 706
- herav utenlandsk valuta
0
0
Netto likv. eksponering på balansen
0
-2 297 059
-149 051
-10 682
322 797
2 389 866
-255 871
1 970
0
0
0
0
0
1 970
- herav utenlandsk valuta
22
286 367
Kredittrisiko
Kredittrisiko er risikoen for at banken påføres tap på grunn av at motparten ikke er i stand til å innfri sine forpliktelser
ved forfall.
Kredittrisiko representerer det største risikoområdet for banken og vedrører alle fordringer på kunder som i hovedsak er
utlån. Også andre utstedte kreditter, garantier, rentebærende verdipapirer, innvilgede ikke trukne kreditter er forbundet
med kredittrisiko. Motpartrisiko som oppstår gjennom derivater og valutakontrakter innebærer også kredittrisiko.
Markedsrisiko
Dette er eksterne faktorer som banken må forholde seg til og styre gjennom rammer for eksponering innen de forskjellige typer eiendeler og diversifisering. Renterisiko påvirker banken gjennom rentebinding på innskudd og utlån. Banken
har også en renterisiko på sin beholdning av obligasjoner, men denne er beskjeden da alle obligasjoner har flytende
rente, også beholdningen av deponerbare obligasjoner knyttet til finansiering gjennom Norges Bank
Markedsrisiko kan oppstår som følge av åpne posisjoner i rente-, valuta eller egenkapitalinstrumenter, og er nedenfor
nærmere omtalt under renterisiko, valutarisiko samt prisrisiko. Risikoen er knyttet til resultatsvingninger som følge av
endringer i markedspriser og kurser.
Renterisiko
Renterisiko oppstår som en følge av at bankens utlåns- og innlånsvirksomhet ikke har sammenfallende rentebinding.
Dette betyr at når markedsrenten endrer seg, kan banken først foreta renteendring på sine balanseposter med utgangspunkt i regelverk og avtaler. En endring av markedsrentene vil derfor bety økning eller reduksjon av netto renteinntekter
i resultatregnskapet.
Tid frem til renteregulering for bankens eiendeler og forpliktelser fremgår av tabellen nedenfor.
Renteendringstidspunkt for hovedposter i balansen.
Post i balansen
Sum
Inntil 1
mnd
224 551
224 551
90 047
90 047
1mnd 3 mnd
3 mnd 1 år
1-5 år
Over 5 år
Uten rest
løpetid.
Eiendeler:
Kontanter og fordringer på sentralbanken
Utlån til og fordring på kredittinstitusjoner
Utlån til og fordring på kunder
3 566 819
3 566 819
Obligasjoner og sertifikater
429 078
89 859
299 219
Øvrige eiendelsposter
128 688
128 688
4 439 183
404 457
299 219
0
40 000
0
3 695 507
1 970
0
1 970
189 058
81 000
Sum eiendelsposter
- herav utenlandsk valuta
40 000
Gjeld:
Gjeld til kredittinstitusjoner
286 367
Innskudd og gjeld til kunder
2 767 450
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
1 034 027
16 309
2 767 450
399 041
634 986
Øvrig gjeld
46 098
Egenkapital
305 241
305 241
Sum gjeld og egenkapital
4 439 183
588 099
715 986
0
0
0
3 135 098
- herav utenlandsk valuta
0
0
Netto rente eksponering på balansen
0
-183 642
-416 767
0
40 000
0
560 409
1 970
1 970
- herav utenlandsk valuta
46 098
www.hsbank.no
23
Valutarisiko
Valutarisiko er risikoen for tap som følge av endringer i valutakurser.
Bankens balanseposter i utenlandsk valuta utgjøres av kassebeholdningen. Denne er omregnet til norske kroner basert
på kursen ved årets utgang. Risiko for valutatap ansees å være uvesentlig.
Banken formidler forøvrig valutalån gjennom annen bank til kunder som ønsker lån i utenlandsk valuta. Bankens risiko i forbindelse med valutalån til kunder er ubetydelig idet disse har gode pantesikkerheter.
Note 5 – Finansielle derivater og instrumenter
31.12.2011
31.12.2010
Pålydende
70 000
70 000
Virkelig verdi = fordring (+) / forpliktelse (-)
-1 245
-2 693
Pålydende
-75 000
-75 000
Virkelig verdi = fordring (+) / forpliktelse (-)
-6
2 066
-1 251
-627
Obligasjoner utstedt av kommuner
Renteswapper, fastrenteinnlån
Netto derivat eiendel (+) /-forpliktelse (-) Renteswapper
Avtaler om å bytte rentebetingelser til markedsbetingelser for et avtalt beløp over en nærmere avtalt periode.
Det er kun rentebetalinger som er knyttet til transaksjonsflyten.
Note 6 - Utlån
Beløpet som best representerer bankens maksimale eksponering for kredittrisiko overfor kunder (definert i note 4), uten
å ta hensyn til sikkerhetsstillelser eller andre kredittforbedringer, er bokført verdi av netto uttlån tillagt garantier og ikke
opptrukne gitte kredittrammer.
Bankens maksimale eksponering for kredittrisiko
31.12.2011
31.12.2010
3 605 392
3 470 700
-23 456
-19 181
-15 117
-14 014
3 566 819
3 437 505
Garantier
167 402
201 946
Ikke opptrukne kredittrammer
202 034
167 495
3 936 255
3 806 946
Brutto utlån
Nedskrivning på individuelle utlån
Nedskrivning på grupper av utlån
Netto utlån
Maksimal eksponering for kredittrisiko
Sikkerheter
Banken benytter sikkerheter for å redusere kredittrisikoen. Sikkerheter kan være i form av fysisk sikkerhet, kontantdepot eller avtalt motregning. Fysisk sikkerhet skal som hovedregel være forsikret og kan for eksempel være bygninger,
boliger, driftsmidler og/eller varelager. Sikkerhetens verdi fastsettes til virkelig verdi med forhåndsbestemt %- fradrag
avhengig av type sikkerhet. Ved vurdering av sikkerhetens verdi legges i utgangspunktet til grunn en forutsetning om
fortsatt drift.
Prinsipper for risikoklassifisering
Risikoklassifiseringen er en integrert del av kredittvurderingsprosessen. Systemet muliggjør en god overvåking av risikoutviklingen i bankens engasjementsportefølje. Hvert engasjement klassifiseres i henhold til kundens tilbakebetalingsevne, sikkerhet og skjønnsmessig vurdering av fremtidsutsiktene. Basert på dette får banken en indikasjon på gjeldsbetjeningsevnen i porteføljen.
24
Klassifiseringen er delt inn i 5 grupper der A representerer minst risiko og E størst risiko. Klassifiseringen synliggjør
kundenes risikoeksponering for hver av faktorene økonomi og sikkerhet. Utlån prises ut fra risiko slik at lån med pant
innenfor 60 % av markedsverdi har lavest rente, mens lån uten sikkerhet har den høyeste rente.
Bankens utlån fordelt på risikoklasser
A Ingen risiko
2011
2010
Brutto utlån
%
Brutto utlån
%
851 851
23,63 %
1 054 852
30,40 %
1 429 808
39,66 %
1 331 726
38,40 %
C Normal risiko
924 968
25,66 %
649 706
18,70 %
D Normal-høy risiko
B Lav risiko
207 403
5,75 %
243 919
7,00 %
E Høy risiko
94 882
2,63 %
103 135
3,00 %
Ikke klassifisert
96 480
2,68 %
87 362
2,50 %
SUM
3 605 392
100,00 %
3 470 700
100 %
Overvåking av kredittrisiko og oppfølging av tapsutsatte engasjementer er av stor viktighet, og tillegges stor vekt.
Kredittrisikoen overvåkes løpende gjennom analyser, misligholdsrapportering, restanse- og overtrekks- rapportering.
Bokført/virkelig verdi på utlån til kunder
Utlån og garantier verdsettes i tråd med ”Forskrift om regnskapsmessig behandling av utlån og garantier. Det er ikke
grunner som skulle tilsi at virkelig verdi/markedspriser skulle avvike fra amortisert kost.
Lån og garantier verdsettes til pålydende når renter og avdrag betjenes etter avtalen og det ellers ikke er objektive forhold
som tilsier at engasjementet bør nedskrives.
6 a) Utlån og garantier fordeler seg som følger
Utlån, garantier og ubenyttet kreditt fordelt etter sektor
2011
Personkunder
Brutto utlån
Garantier
Potensiell
eksponering
Misligholdte
engasjement
2 436 542
76 384
37 705
64 292
Tapsutsatte
engasjement Nedskrivninger
1 294
4 821
Primærnæringer
122 612
1 651
10 213
0
0
0
Øvrig næringsliv
1 046 238
89 367
154 116
2 468
30 036
18 635
Sum utlån og garantier
3 605 392
167 402
202 034
66 760
31 330
23 456
Brutto utlån
Garantier
Potensiell
eksponering
Misligholdte
engasjement
2 434 252
83 186
30 515
76 198
0
6 581
110 762
3 604
9 808
0
0
0
2010
Personkunder
Primærnæringer
Øvrig næringsliv
Sum utlån og garantier
Tapsutsatte
engasjement Nedskrivninger
925 686
114 219
127 172
5 923
21 014
12 600
3 470 700
201 009
167 495
82 121
21 014
19 181
www.hsbank.no
25
Brutto utlån fordelt på sektor og næring
Utlån
31.12.2011
31.12.2010
Omsetning og drift av fast eiendom
377 805
332 988
Bygg, anlegg, kraft, vann
239 514
209 412
Jord- og skogbruk
122 612
110 762
Handel, hotell og restaurantvirksomhet
157 700
139 553
44 792
45 173
Transport og kommunikasjon
Øvrige næringer
Sum næring
Sum lønnstakere og lignende
Sum brutto utlån
226 427
198 560
1 168 850
1 036 448
2 436 542
2 434 252
3 605 392
3 470 700
Utlån og garantier fordelt på geografi
Utlån
31.12.2011
31.12.2010
Brutto utlån
Garantier
2 272 149
73 516
2 256 961
104 578
Skedsmo
143 126
11 498
166 423
6 627
Fet
141 131
3 156
104 200
3 873
Aurskog-Høland
Brutto utlån
72 963
23 113
48 733
28 268
Akershus for øvrig
307 760
9 269
264 360
11 498
Oslo
379 363
40 707
405 455
39 654
Østfold
161 621
2 113
78 166
3 339
Øvrige
106 834
4 030
124 372
3 172
20 445
-
22 030
Sørum
Utlandet
Sum brutto utlån
3 605 392
167 402
6 b) Tap og nedskrivninger på utlån og garantier
Periodens endring i individuelle nedskrivninger
-
3 470 700
201 009
31.12.2011
31.12.2010
Individuelle nedskrivninger 01.01.
19 181
13 561
Periodens konstaterte tap som det tidligere år er nedskrevet for
-3 925
-5 276
Økte nedskrivninger i perioden
6 000
6 440
Nye nedskrivninger i perioden
2 500
4 556
-300
-100
23 456
19 181
Tilbakeføring av nedskrivninger i perioden
Individuelle nedskrivninger 31.12
26
Garantier
Periodens endring i gruppenedskrivninger
Gruppenedskrivninger 01.01
Periodens gruppenedskrivninger
31.12.2011
31.12.2010
14 014
19 317
1 103
-5 303
Gruppenedskrivninger 31.12
15 117
14 014
Tap og nedskrivninger på lån
31.12.2011
31.12.2010
4 275
5 620
Periodens endring i individuelle nedskrivninger
Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger på garantier
0
0
Periodens endring i gruppenedskrivninger
1 103
-5 303
Periodens konstaterte tap det tidligere år er nedskrevet for
3 925
7 577
0
160
2 461
1 040
Periodens konstaterte tap det tidligere år er avsatt spesifiserte
tapsavsetninger for på garantier
Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke
er nedskrevet for
Periodens konstaterte tap det tidligere år ikke er avsatt spesifiserte
104
tapsavsetninger for på garantier
0
Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap på utlån
-618
-651
Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap på garantier
-104
-131
11 146
8 312
Periodens tapskostnader
De gruppevise nedskrivninger tar høyde for tap på engasjementer i bankens portefølje, som på balansetidspunktet ikke
er identifisert som tapsutsatt. Systemet for avsetning bygger på historiske tap samt utvikling i engasjementer med høy
risiko.
Misligholdte lån
Brutto misligholdte lån over 90 dager PM
2011
2010
2009
2008
2007
64 292
76 198
37 816
21 565
13 884
Brutto misligholdte lån over 90 dager BM
2 468
5 923
6 315
1 452
1 606
- Individuelle nedskrivninger på misligholdte lån
4 741
5 566
3 425
2 015
4 415
62 019
76 555
40 706
21 002
11 075
Netto misligholdte utlån
Tapsutsatte lån
Øvrige brutto tapsutsatte lån PM
1 294
-
4 050
20 896
5 022
Øvrige brutto tapsutsatte lån BM
30 036
21 014
22 160
1 965
3 499
- Individuelle nedskrivninger på tapsutsatte lån
18 715
13 615
10 136
12 655
4 635
Netto øvrige tapsutsatte lån
12 615
7 399
16 074
10 206
3 886
Mislighold refererer seg til kunder som ikke har betalt termin på utlån innen 90 dager etter forfall, eller når overtrekk på
rammekreditt ikke er inndekket som avtalt etter 90 dager etter at overtrukket fant sted.
www.hsbank.no
27
Note 7 - Eiendeler holdt for salg
Type eiendel
2011
Tomt, Rendalen
260
Tomt, Trysil
100
Sum Eiendeler holdt for salg
360
Note 8 - Obligasjoner, sertifikater og andre rentebærende verdipapirer
Omløpsmidler
Risikovekt
Pålydende
verdi
Kostpris
Virkelig verdi
Utstedt av det offentlige
Kommuner
Sum
20 %
70 000
70 000
71 636
70 000
70 000
71 636
20 %
47 000
46 900
47 038
Utstedt av andre
Bankobligasjoner
Ansvarlig lån/fondsobligasjoner
100 %
14 500
14 500
14 355
10 %
215 000
214 618
212 809
Kredittforetak
100 %
5 500
5 501
5 546
Industri
100 %
67 500
66 801
67 713
0%
10 000
10 000
9 981
Sum
359 500
358 320
357 442
Sum sertifikater, obligasjoner mv
429 500
428 320
429 078
Kredittforetak - OMF
Øvrige sektorer
(1)
(1) Banken har, gjennom rammeavtale med Terra Boligkreditt, forpliktet seg til å kjøpe nyutstedte OMF`er om TBK ikke kan innhente
likviditet på annen måte. Forpliktelsen utgjør 44,6 mill kroner.
Banken ga ifjor stedsbilder malt
av Terje Gulbrandsen til Langfoss,
Pedersmoen og Myrlia.
Bildet av Langfoss ble overrakt
til leder av Langfosskomiteen,
Halvard Moe, under
Langfossdagen 2011.
Fra venstre; Halvard Moe, Terje
Gulbrandsen og Bjørg Lunder.
28
Note 9 - Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning
Andre verdipapirer - til virkelig verdi over resultat
Selskap
Terra Utbytte
Antall
Kostpris
Virkelig verdi
15 312
2 089
1 515
2 089
1 515
Aurskog Sparebank
2 200
278
381
Helgeland Sparebank
9 999
610
305
Nes Prestegjeld Sp.b
8 300
900
465
Sandnes Sparebank
4 000
679
240
Sum aksjefond
Selskap
Sparebanken Vest
Sparebanken 1 SR-bank
Klepp Sparebank
1 300
123
41
11 443
701
466
5 500
605
291
Sparebank 1 Nord-Norge
14 000
701
452
SpareBank 1 Ringerike Hadeland
15 378
1 907
1 784
Invivo Sense
20 000
340
0
Sum egenkapitalbevis
6 844
4 425
Sum Andre verdipapirer - til virkelig verdi over resultat
8 933
5 940
Andre verdipapirer - til virkelig verdi over egenkapital
Antall
Kostpris
Virkelig verdi
Selskap
Nordito Property AS/Nets Denmark A/S
4 698
117
117
PBS Holding AS
4 698
1 682
1 682
140
14
14
Spama
Berger Eiendom
2 100
2 100
2 100
22 267
2 255
2 255
Terragruppen AS
310 508
26 367
33 441
Nesset Sparebank
4 240
424
424
Hjelmeland Sparebank
5 000
550
550
Kvinesdal Sparebank
11 821
1 182
1 182
Oren Oil ASA (Saga Oil ASA)
26 000
260
0
NorgesInvestor Pro AS
10 000
1 000
1 039
North Bridge Nordic Property AS
8 083
795
795
Norwat Energy Invest
9 296
86
86
737
331
331
4 420
442
442
2
8
2
500
500
38 113
44 960
Eiendomskreditt AS
Vica Inc.
North Bridge Opportunity AS
Vestmarka utv.
Bjørkelangen Stasjon
Sum Andre verdipapirer - til virkelig verdi over egenkapital
www.hsbank.no
29
Note 10 - Gevinst/tap på valuta og verdipapirer
Gevinst / tap
31.12.2011
31.12.2010
Verdiendring aksjer og egenkapitalbevis
-1 220
2 314
Verdiendring obligasjoner
-2 873
-423
283
-45
-2 503
1 077
-624
-627
Realisert kursgevinst/-tap obligasjoner
Realisert kursgevinst/-tap aksjer
Verdiendring finansielle derivater
Kursgevinst/-tap valuta
Sum gevinst/tap
Note 11 - Varige driftsmidler og immaterielle eiendeler
871
765
-6 066
3 061
Faste eiendommer og øvrige varige driftsmidler blir balanseført til anskaffelseskost og fratrekkes årlig ordinære avskrivninger. Ordinære avskrivninger tilsvarer en lineær avskrivning over det enkelte driftsmiddels antatte levetid.
Maskiner
Investerings
Bygningner og
inv/transportm.
eiendommer
andre eiend.
Anskaffelseskost 1/1
27 913
11 824
28 881
Årets tilgang
1 205
22
-
Årets avgang
-
-1 397
-
29 118
10 449
28 881
20 779
859
6 795
Årets tilgang
1 083
120
481
Årets avgang
-
-
-
21 862
979
7 276
Anskaffelseskost 31/12
Akkumulerte avskrivninger 1/1
Akkumulerte avskrivninger 31/12
Bokført verdi pr. 31.12
7 256
9 470
21 605
Avskrivningssatser
15 - 33 %
0 - 2 %
0 - 10 %
Bygninger og andre faste eiendommer
Geografisk
beliggenhet
Areal m2
Herav utleid
Balanseført
areale m2
verdi 31.12
Forretnings- og bankbygg
Løken
990
325
8 359
Bankbygg
Hemnes
344
172
413
Forretnings- og bankbygg
Setskog
767
247
8 262
Leilighet
Spania
148
Bokført verdi bygninger og andre faste eiendommer 31.12
21 605
4 571
Investeringseiendommer
Forretningsbygg
1 225
5 878
Tomter 2 stk
Hemnes
Tomter 3 stk
Sälen
1 650
Hytte
Sarpsborg
1 142
Bokført verdi investeringseiendommer 31.12
30
Mysen
800
9 470
Note 12 - Gjeld
Innskudd fra og gjeld til kunder
31.12.2011
31.12.2010
Omsetning og drift av fast eiendom
213 728
177 733
Bygg, anlegg, kraft, vann
131 012
126 346
Jord- og skogbruk
84 243
84 295
Handel, hotell og restaurantvirksomhet
60 558
66 597
Transport og kommunikasjon
82 221
75 865
584 482
534 066
Sum næring
1 156 244
1 064 902
Sum lønnstakere og lignende
1 611 206
1 401 577
2 767 450
2 466 479
Øvrige næringer
Sum Innskudd fra og gjeld til kunder
Lov om sikringsordninger for banker pålegger banken å være medlem av Bankenes Sikringsfond. Fondet plikter å dekke
tap som en innskyter måtte få på innskudd i banken med inntil 2 mill. kroner av det samlede innskudd. Årlig innbetales
en avgift til Bankenes Sikringsfond etter bestemmelser i Banksikringsloven, og sparebankene var i perioden 2004 - 2007
fritatt for avgiften.
I 2008 betalte banken redusert avgift med NOK 423, og full avgift ble betalt i 2010 og 2009 med hhv NOK 937 og 2.266.
I 2011 har banken igjen vært fritatt for avgiften.
Innskudd fra og gjeld til kredittinstitusjoner
Gj.sn
rentesats
2011
2010
1,91 %
16 309
17 679
Innskudd fra og gjeld til kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid
Innskudd fra og gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid
Sum gjeld til kredittinstitusjoner
3,13 %
270 058
270 000
286 367
287 679
Gjennomsnittlig rente er beregnet på grunnlag av faktisk rentekostnad gjennom året i prosent av gjennomsnittlig innskudd fra og gjeld til kredittinstitusjoner. Det er ikke stillet sikkerhet for gjelden.
Bankens kunderådgiver
Aud Ragnhild Gusterud
ble Autorisert Finansiell
Rådgiver i 2011.
Vi gratulerer!
Ta kontakt med henne;
[email protected]
www.hsbank.no
31
Gjeld til kredittinstitusjoner
Isin
Kredittfor. for Sp.banker
20072004
Opptatt år
Forfall
Rentetype
Rente
2007
27.02.12
Flytende
3,43 %
60 000
2009
13.02.12
Flytende
3,43 %
150 000
2009
09.03.12
Flytende
4,99 %
6 000
Bank
2009
15.05.12
Flytende
4,36 %
5 000
Bank
2009
15.05.12
Flytende
4,36 %
5 000
2009
29.06.12
Flytende
4,37 %
5 000
F-lån
Kredittfor. for Sp.banker
20090106
Kredittfor. for Sp.banker
20098009
Kredittfor. for Sp.banker
20091110
2009
01.10.12
Flytende
3,83 %
6 000
Kredittfor. for Sp.banker
20091504
2009
01.10.14
Flytende
3,84 %
5 000
Bank
2011
Sum Gjeld til kredittinstitusjoner
Obligasjonslån
28 059
270 059
Isin
Opptatt år
Forfall
Rentetype
Rente
31.12.2011
NO0010478167
2008
16.01.12
Flytende
4,93 %
75 000
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdip.
Obligasjonslån
NO0010503436
2009
16.01.12
Fast
4,65 %
75 000
Obligasjonslån
NO0010529548
2009
10.08.12
Flytende
4,22 %
115 000
Obligasjonslån
NO0010560709
2009
16.01.13
Flytende
3,58 %
100 000
Obligasjonslån
NO0010566797
2010
23.03.15
Flytende
3,97 %
150 000
Obligasjonslån
NO0010580699
2010
24.09.15
Flytende
4,60 %
75 000
Obligasjonslån
NO0010630130
2011
05.06.13
Flytende
3,94 %
100 000
Obligasjonslån
NO0010598642
2011
27.01.14
Flytende
4,21 %
150 000
Obligasjonslån
NO0010623143
2011
15.08.14
Flytende
4,11 %
100 000
939 040
Isin
Opptatt år
Forfall
Rentetype
Rente
31.12.2011
Ansvarlig obligasjonslån
NO0010368319
2007
30.05.12
Flytende
3,85 %
50 000
Fondsobligasjonslån
NO0010253230
2005
evigvarende
Flytende
4,76 %
40 000
Fondsobligasjonslån
NO0010250731
2004
evigvarende
Flytende
5,07 %
5 000
under kurs
-960
Sum Gjeld stiftet ved utstedelse av verdip.
Fondsobl. og ansvarlig lånekapital
under kurs
-14
Sum Fondsobl. og ansvarlig lånekapital
Annen gjeld
2011
2010
Betalingsformidling
7 735
1 355
Betalbar skatt
6 832
6 868
Øvrige kreditorer
6 841
11 998
21 408
14 836
IFRS justering
Sum annen gjeld
32
31.12.2011
-5 385
94 986
Note 13 - Endringer i egenkapitalen
Egenkapital
bevis
Overkurs
fond
Egenkapital 1.1.2010 NGAAP
Fond for
vurd forskjeller
Utjevnings
fond
Fond
for ureal Sum egengevinster
kapital
50 000
381
115
181 334
647
0
232 477
Omarbeidelse til IFRS 01.01.2010
0
0
4 000
-8 966
0
8 463
3 497
Totalresultat
0
0
4 306
13 584
367
-581
17 676
Fusjon Setskog Sparebank *)
18 790
502
12
26 648
0
1 806
47 758
Ervervet egne egenkapitalbevis
-1 335
-117
0
0
0
0
-1 452
0
0
-4 000
0
0
0
-4 000
Utdelt utbytte for 2009
Utdelt gaver for 2009
Egenkapital 31.12.2010 IFRS
0
0
0
-1 000
0
0
-1 000
67 455
766
4 433
211 600
1 014
9 688
294 956
0
Egenkapital 01.01.2011 IFRS
Disponering av årets resultat
67 455
766
4 433
211 600
1 014
9 688
294 956
0
0
3 198
10 328
643
0
14 169
-4 385
Utdelt utbytte for 2010
0
0
Utdelt gaver for 2010
0
0
Egenkapital 31.12.2011 IFRS
67 455
*) Emisjonskostnader er fratrukket med kr 750
766
13 a) Kapitaldekning
3 246
0
0
0
-4 385
-1 000
0
0
-1 000
220 928
1 657
9 688
303 740
Krav til kapitaldekning er en minimum ansvarlige kapital på 8% av et nærmere definert grunnlag. Hertil har banken selv
en prosess for å vurdere det samlede kapitalbehovet, hvilken bygger på bankens risikoprofil.
31.12.2011
31.12.2010
229 617
222 556
Egenkapitalbeviskapital
68 790
68 790
Egeneide egenkapitalbevis
Sparebankens fond
-1 335
-1 335
Overkursfond
766
766
Utjevningsfond
42
47
Fondsobligasjoner
45 000
45 000
Fradrag i kjernekapitalen
-5 603
-5 843
Ansvarlig kapital i andre finansinst. - 50%
1 500
2 775
Avsatt utbytte, klassifisert som egenkapital (IFRS)
3 204
0
0
0
341 981
332 756
Andel av overskudd før skatt
Kjernekapital
Tilleggskapital
51 486
62 716
Sum ansvarlig kapital
393 467
395 472
Beregningsgrunnlag
2 482 650
2 417 225
Kjernekapitaldekning
13,77 %
13,77 %
Kapitaldekning
15,85 %
16,36 %
www.hsbank.no
33
13 b) Egenkapitalbeviseiere
’Det var 539 egenkapitalbeviseiere pr 31.12.2011, de 20 største er:
ETTERNAVN
FORNAVN
BEHOLDNING
Eierandel
TAAJE
FINN JØRGEN
24 900
3,62 %
TERRA UTBYTTE
VPF
22 700
3,30 %
HØLAND OG SETSKOG ELVERK
20 000
2,91 %
BANKINVEST KS
18 700
2,72 %
BUNÆS
KJELL
12 500
1,82 %
BOLSTAD
TOVE MAGNÆS
11 400
1,66 %
ROGSTAD
JON ODDVAR
11 400
1,66 %
10 600
1,54 %
JENS J. FALLET INVEST AS
SØBY
BIRGER
10 250
1,49 %
HOLMBRO
BJØRN EILERT
10 100
1,47 %
10 000
1,45 %
MALMAG CAPITAL AS
NORDBY
KARI
10 000
1,45 %
PHILIBERT
THOMAS CHRISTIAN
10 000
1,40 %
DAHL
NARVE
9 600
1,40 %
HOLMEDAHL
OLAV
9 050
1,32 %
MØLLER
JON HENRIK
9 000
1,31 %
SUNDBY
STEINAR GABRIEL
8 100
1,18 %
ORKDAL SPAREBANK
8 000
1,16 %
TINN SPAREBANK
8 000
1,16 %
BRAATHEN
HROAR
7 500
1,09 %
241 800
35,09 %
13 350
1,94 %
432 750
62,97 %
687 900
100,00 %
Sum 20 største
Egne egenkapitalbevis
Øvrige egenkapitalbeviseiere
Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100)
Høland/Bjørkelangen Skytterlag 150 år!
Æresmedlemmer i Skytterlaget, fra venstre Guri
Melleby, Kåre Sinkerud, Olav Bjørseth, Svein Heide,
Kåre Nyborg, Svend Holtet, Øystein Sand, Reidar
Nyborg og Odd Stigen.
Under ser vi de unge lovende skytterne, fra venstre
Sofie Kolstad Claussen, Simon Kolstad Claussen, Siri
Mortensen og Øyvind Kongtorp Lier.
34
Øvrige egenkapitalbeviseiere i styre, forstanderskap og kontrollkomité I oversikten som følger er det også tatt med egenkapitalbevis registrert på ektefelle/samboer og mindreårige barn samt
selskap der vedkommende har avgjørende innflytelse, jfr. aksjelovens § 1-2.
ETTERNAVN
FORNAVN
BEHOLDNING
Eierandel
Styre:
JACOBSEN
PER B.
1 000
0,15 %
HAUGEN
BERGSJØ
ANE
900
0,13 %
JARLE
600
0,09 %
HIDLE
SIRI
500
0,07 %
UDNESSETER
JOHN-IVAR
100
0,01 %
KROGSTAD
ÅSMUND
50
0,01 %
11 400
1,66 %
Forstanderskap:
BOLSTAD
TOVE MAGNÆS
FRØSHAUG
GEIR
4 850
0,71 %
HAVNÅS
ENDRE
4 000
0,58 %
LIEN
TORIL MARIE
2 000
0,29 %
WIEL
MADS
1 300
0,19 %
KOLSTAD
SVEN HENRIK
500
0,07 %
GANGNÆS
AUD Ø.
500
0,07 %
BØRRESEN
HALVOR
200
0,03 %
OLSEN
INGER HEGGEN
200
0,03 %
GRETHE
200
0,03 %
1 050
0,15 %
29 350
4,27 %
Kontrollkomité:
BRØTMETH
Adm.banksjef:
BJØRKNES
JOHN SIGURD
Sum egenkapitalbeviseiere i styre, forstanderskap og kontrollkomité
Note 14 - Poster utenom balansen
Garantier
2011
2010
Lånegarantier
52 761
57 775
Garantiansvar Terra Boligkreditt
46 866
54 166
Betalingsgarantier
38 411
37 005
Kontraktsgarantier
29 364
52 063
0
937
167 402
201 946
309 508
221 960
207 041
293 651
Bankenes Sikringsfond
Portefølje i Terra Boligkreditt
Dep. for mulige F-lån i Norges bank
Banken stiller garanti for lån som våre kunder har i Terra Boligkreditt (TBK). TBK har som kriterie at lånet er innenfor
60 % av panteobjektet (bolig/hytte). Videre må det være avholdt takst på eiendommen, og taksten må ikke være eldre
enn 6 måneder når lånet opptas.
Garantibeløpet overfor TBK er tredelt:
Tapsgaranti - Den delen av lånet som overstiger 50 % av sikkerhetsstillelsen. For lån som overstiger 50 % av sikkerhetsstillelsen skal garantien være på minimum kr 25 000 pr lån. Garantien gjelder i 6 år fra dato for rettsvern.
Saksgaranti - Gjelder for hele lånebeløpet fra banken anmoder om utbetaling til pantesikkerheter har oppnådd rettsvern .
www.hsbank.no
35
Andel av felles garantiramme på 1 % av bankens totale låneportefølje ved utgangen av måneden.
TBK har også rett til å motregne eventuelle tap i bankens provisjon for kundebehandling i en periode på inntil 3 år.
Spesifikasjon av garantier til TBK
2011
2010
Tapsgaranti
28 846
18 356
Saksgaranti
14 894
33 590
3 126
2 220
46 866
54 166
Andel av felles garantiramme
Sum
Alle lån i TBK ligger innenfor 60 % av forsvarlig verdigrunnlag, altså i godt sikrede boliglån. Restrisiko knyttet til lån
formidlet til TBK er etter bankens vurdering begrenset. Banken har ikke overtatt noen misligholdte lån fra Terra (Ingen
forslag) i 2011 eller frem til avleggelse av årsregnskapet for 2011. Bankens utlån gjennom TBK gjelder i all vesentlighet
nye lån eller refinansiering, og disse har i all vesentlighet ikke vært bokført på bankens balanse.
Banken har inngått en rammeavtale med TBK, der banken forplikter seg til å kjøpe obligasjoner med fortrinnsrett
(OMF-er) utstedt av TBK, for kr. 44,6 mill. Forpliktelsen vil bli effektuert hvis TBK kommer i en situasjon der en emisjon
av OMF-er må rettes mot eierbankene i Terra-Gruppen AS.
Haircutverdi
NB 2011
Eiendeler deponert som sikkerhet for F-lån i Norges Bank (*)
Obligasjoner - se note 8
Sum forpliktelser utenom balansen
(*) gjenstående F-lån utgjør kr 150 mill og har forfall i februar 2012, se note 12.
2011
196 078
207 041
314 086
196 078
207 041
314 086
Note 15 - Spesifikasjon av provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
Garantiprovisjon
Kredittformidling
Betalingsformidling
Fondsprodukter
Forsikringstjenester
Annen virksomhet
Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
Note 16 - Lønn og generelle administrasjonskostnader
Periodens kostnader knyttet til rentesubsidiering av lån til ansatte utgjør
2010
2011
2010
1 976
1 904
980
635
6 521
6 287
867
769
5 581
3 631
1 602
1 504
17 527
14 730
2011
2010
115
61
Lån til ansatte er gitt etter særskilte regler vedtatt av styret, og ytes til subsidiert rente. Beregnet rentesubsidiering, er differansen mellom lånerente og myndighetenes normrente, og blir fordelsbeskattet på den ansatte.
Beløpet er ikke ført som kostnad i regnskapet, men rentesubsidieringen reduserer bankens renteinntekter tilsvarende.
36
Note 17 - Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser
Antall ansatte ved årets slutt er 45, som samlet har utført 41 årsverk.
OTP - Obligatorisk tjenestepensjon er pliktig. Bankens ordning tilfredsstiller kravene.
Fondsbaserte forpliktelser/sikrede ytelser
Banken har en kollektiv ytelsesesbasert pensjonsforsikring i Vital for alle ansatte. Hovedbetingelser er 30 års opptjening
og ca. 70 % av lønn ved fratredelse ved 67 år.
Ny AFP - ytelsesbasert flerforetaksordning
Ny AFP- ordning er etablert med virkning fra 1-1-2011. Den nye ordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonering, men en ordning som gir et livslangt tillegg på den ordinære pensjonen. De ansatte kan velge å ta ut
den nye AFP- ordningen fra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening ved arbeid
fram til 67 år.
Den nye AFP- ordningen er en ytelsesbasert flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes
som en prosentsats av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetning foretas i regnskapet. Det er ikke fondsoppbygging i ordningen og det forventes at
premienivået vil øke for de kommende år.
Årlig aktuarberegning
Vital har foretatt beregninger i hht Oppdatert NRS 6. Beregningene baserer seg på informasjon pr 31.12.2011 og knytter
seg til den kollektive ytelsesbaserte pensjonsforsikring samt avtalen med banksjef.
Beregningen av pensjonsmidlene og påløpne forpliktelse gjøres på balansedagen. De estimerte verdier korrigeres hvert
år i samsvar med oppgave over pensjonsmidlenes flytteverdi og aktuarberegninger av forpliktelsenes størrelse. Det avvik
som oppstår amortiseres over forventet gjenstående tjenestetid til de aktive.
Arbeidsgiveravgiften er en del av foretakets ytelse og er da en del av pensjonsforpliktelsen. Arbeidsgiveravgiften beregnes
før korreksjon for eventuelle uamortiserte estimatavvik. Videre er omkostningene ved pensjonsordningen inkludert i
pensjonskostnaden.
Følgende forutsetning er lagt til grunn for beregningen:
2011
2010
Forventet avkastning på pensjonsmidler
3,30 %
5,40 %
Diskonteringsrente
4,80 %
4,60 %
Årlig lønnsvekst
4,00 %
4,00 %
Årlig G-regulering
3,75 %
3,75 %
Årlig regulering av pensjoner under betaling
3,75 %
3,75 %
14,10 %
14,10 %
Gjennomsnittlig arbeidsgiveravg.faktor
SUM
Sikrede
Usikrede
SUM
Pensjonskostnader:
2011
ytelser 2011
ytelser 2011
2010
3 654
2 773
881
2 443
+ Rentekostnad på pensjonsforpliktelse
Årets pensjonsopptjening
1 471
1 471
-
1 472
= Pensjonskostnad (brutto)
5 125
4 244
881
3 915
- Forventet avkastning på pensjonsmidler
1 569
1 569
-
1 438
= Pensjonskostnad (netto)
3 556
2 675
881
2 477
+ Resultatført estimatavvik
659
659
-
1 487
4 215
3 334
881
3 964
= Beregnet pensjonskostnad
www.hsbank.no
37
Pensjonsforpliktelser:
Sikret
Nåverdi pensjonsforpliktelser
Verdi pensjonsmidler
2010
2011
2010
-42 275
-8 014
-1 655
-2 907
31 957
-
-
-
1 330
-
-
130
-8 988
-8 014
-1 655
-2 777
Ikke resultatført estimatavvik
= Balanseført pensjonsforpliktelser inkludert avgift
Note 18 - Ansatte og tillitsvalgte
Usikret
2011
STYRET:
Styremedlemmer:
Jarle Bergsjø, Hemnes - leder
John-Ivar Udnesseter, Setskog - nestleder
Siri Hidle, Setskog
Per B. Jacobsen, Bjørkelangen
Ane Haugen, Hemnes
Unni Nadden, Løken
Åsmund Krogstad, Fosser
Øystein Heggedal, Rømskog - ansattes representant
Styrets varamedlemmer:
Liv-Kari Høilund, Lillestrøm
Liv-Torhild Lorentzen, Setskog
Jan Kristian Heggedal, Bjørkelangen
Kine Holtet, Løken - ansattes representant
Ansvarlig revisor: AS Revisjon, Statsautorisert revisjonsselskap
Kontrollkomiten:
Morten Huser
Grethe Brøtmeth
Knut Fjermeros
FORSTANDERSKAPET:
VALGKOMITEER:
Innskytervalgte:
Innskyternes valgkomité:
Jorunn Havn Brunes
Arild Nilsen
Sten Nordby
Narve Dahl
Inger Heggen Olsen
Kristine Tollefsen
Erik Lie
Mads Wiel
Egenkapitalbeviseiernes valgkomité:
Lars Solheim
Ingar Brokke
Per Eklund
Solveig Engh
38
Kommunevalgte:
Halvor Børresen
Lars Even Gangnæs
Egenkapitalbeviseiervalgte:
Tove M. Bolstad
Sven Kolstad
Toril Marie Lien
Geir Frøshaug
Lene Malnes
Endre Havnås
Funksjonærvalgte:
Aud Ø. Gangnæs
Mariann H. Veiby
Vivian Katralen
Lillian Halvorsrud
Carl Fredrik Havnås
18 a) Ytelser til ledende personer
Banken benytter ikke aksjeverdibasert godtgjørelse.
Ledende ansatte og tillitsvalgte
Lønn og annen godtgjørelse til adm. banksjef
Premie tjenestepensjonsforsikring Adm.banksjef
Styreleder (2010: - 1.halvår to banker)
Øvrige styremedlemmer til sammen
2011
2010
1052
962
161
130
71
113
267
242
Forstanderskapets leder (2010: - 1.halvår to banker )
12
14
Kontrollkomiteens leder
37
37
31
35
Øvrige tillitsvalgte til sammen
18 b) Lån og sikkerhetsstillelse til ansatte og tillitsvalgte
Lånebeløp/
Seneste
ramme
innfrielse
Ansatte:
Adm. banksjef
2 515
08.2034
Banksjef
2 574
10.2029
1 370
06.2033
Banksjef
Øvrige ansatte
Sum ansatte
42 592
www.hsbank.no
49 051
39
Styret:
Styrets leder
3 695
01.2036
Styremedlem
1 060
11.2018
Styremedlem
1 959
11.2039
Styremedlem
792
10.2025
Styremedlem
1 796
12.2036
773
03.2040
Sum styret eks banksjef
Styremedlem
10 075
Kontrollkomitéen:
-
-
Kontrollkomiteens leder
Øvrige medlemmer av kontrollkomiteen
482
Sum kontrollkomitéen
482
Forstanderskapet (19 medlemmer):
-
-
Forstanderskapets leder
Øvrige medlemmer av forstanderskapet
4 251
Sum forstanderskapet x)
x) Lån til ansattes repr inngår ovenfor i lån til øvrige ansatte
4 251
Vilkår for lån og garantier er gitt på standard vilkår og/eller de generelle vilkår som gjelder for alle ansatte.
Note 19 - Spesifikasjon av andre driftskostnader
2011
2010
Driftskostnad fast eiendom
2 753
2 587
Leie av lokaler
2 091
1 828
442
963
Maskiner, inventar og transportmidler
Revisjonshonorar inkl mva
414
549
Forsikringer
106
129
1 737
1 574
Eksterne tjenester utenom ordinær forretningsdrift
Andre ordinære tap
Andre driftskostnader
74
-983
3 451
7 394
11 068
11 903
IFRS justering
Sum andre driftskostnader
-2 138
Spesifikasjon av revisjonshonorar eksl mva:
275
290
Andre attestasjonstjenester
18
45
Skatterådgivning
12
29
Bistand og bekreftelser
26
75
331
439
Lovpålagt revisjon
Sum revisjon og bistand eksl mva
40
Note 20 - Skattekostnad
Skattekostnaden består av betalbar skatt og endring i utsatt skatt/utsatt skattefordel.
Betalbar skatt:
Betalbar skatt utgjør 28 % av skattepliktig resultat samt 0,3 % formueskatt. Det skattepliktige resultat vil avvike fra det
regnskapsmessige resultat gjennom permanente forskjeller og midlertidige forskjeller. Permanente forskjeller består av
ikke fradragsberettigede kostnader og/eller ikke skattepliktige inntekter. Midlertidige forskjeller er forskjeller mellom
regnskapsmessige og skattemessige periodiseringer, som over tid vil utlignes.
Utsatt skatt/utsatt skattefordel:
Utsatt skatt og utsatt skattefordel beregnes på grunnlag av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Den del av utsatt skattefordel som overstiger utsatt skatteforpliktelse skal balanseføres når det er
sannsynlig at banken vil kunne nyttiggjøre seg fordelen gjennom fremtidige fradrag i skattepliktig inntekt. Skattesatsen
baseres på 28 %.
Kostnaden i resultatregnskapet korrigeres for evt avvik i fjorårets beregnede skatt og den endelig utlignede skatt.
Betalbar skatt er beregnet som følger:
2011
2010
18 602
25 111
4 519
-2 643
-406
96
22 715
22 564
Inntektsskatt og skatt på formue
6 832
6 868
For mye (-)/for lite avsatt fjoråret
-1 460
-190
-939
512
Regnskapsmessig resultat før skattekostnad
Permanente forskjeller
Endringer i midlertidige forskjeller
Skattepliktig inntekt
Endring utsatt skatt
Årets skattekostnad
4 433
7 190
Grunnlag for utsatt skatt
31.12.2011
31.12.2010
Sum midlertidige positive forskjeller
4 947
12 393
Sum midlertidige negative forskjeller
-13 519
-2 777
8 570
9 616
2 399
2 692
Grunnlag
Utsatt skatt 28%
Leieavtaler
Banken leier følgende lokaler til sin bankdrift:
Bjørkelangen Torg
Leieavtalens utløp Betalt leie (inkl.felleskostnader)
2011
01.04.2020 2 031 www.hsbank.no
41
Kontantstrøm
1. Tilført fra årets drift
2011
2010
11 006
19 993
8 635
-920
727
23 851
20 368
42 924
-129 359
-686 868
2. Ekstraordinære inntekter/kostnader
3. Endring diverse gjeld
4. Endring diverse fordringer
Likviditetsendring fra resultatregnskapet
5. Endring av brutto utlån
6. Endring kortsiktige verdipapirer
-59 356
30 478
7. Endring innskudd fra kunder
300 971
621 015
8. Endring innskudd fra kredittinstitusjoner
Netto likviditetsendring fra virksomheten
9. Salg/kjøp varige driftsmidler
11. Endring langsiktige verdipapirer
Likviditetsendringer vedr. investeringer
12. Endring lån fra finansinstitusjoner
13. Endring grunnfondsbeviskapital og ansvarlig lånekapital
14. Tilført fra Setskog, Egenkapitalbevis + sparebankensfond
Likviditetsendring fra finansiering
Sum endring likvider
+ Likviditetsbeholdninger 01.01
= Likviditetsbeholdning 31.12
som består av: Kontanter og fordringer på sentralbanker:
Likviditetsinnskudd finansinst (banker):
-1 312
-150 974
110 944
-186 349
-170
-19 732
704
-21 900
534
-41 632
175 023
-41 775
-9 955
15 073
0
46 824
165 068
20 122
296 914
-164 935
17 684
182 619
314 598
17 684
224 551
90 047
314 598
Samlingsstedet i Gansdalen
Vi åpnet en liten ”bankbu” i Joker
butikken i Gansdalen. Der er vi
tilstede med en kunderådgiver
hver tirsdag mellom kl. 15-19.
42
NØKKELTALL
Børskurs 31.12
Antall egenkapitalbevis 31.12 (tusen)
Egenkapitalbeviskapital (mill.)
Utjevningsfond (mill.)
Overkursfond (mill.)
Egenkapitalbeviseieres andel av bankens egekapital (%)
Kontantutbytte (kr.)
Kontantutbytte i % av børskurs
Effektiv avkastning (%)
Kontantutbytte i % av egenkapitalbeviseiernes andel av årsoverskudd
Endring i utjevningsfond i % av egenkapitalbeviseiernes andel av årsoverskudd
Resultat pr. egenkapitalbevis
2011
2010
2009*
2008*
97,00
103,00
90,25
112,00
688
688
500
500
69
69
500
500
0,04
0,05
0,12
0,07
0,76
0,76
0,38
0,38
22,91
23,65
21,72
22,95
4,75
6,50
8,00
4,00
4,90
6,31
8,86
3,57
-1,21
21,33
-12,28
-20,00
100,17
101,84
98,81
209,39
-0,18
-1,84
1,19
-109,39
4,74
6,38
8,10
1,91
4,74
6,38
8,10
1,91
105,82
101,21
100,99
100,89
20,42
15,85
11,28
58,63
Kurs/bokført egenkapital (P/BV)
0,92
1,02
0,89
1,11
Egenkapitalrentabilitet
4,73
6,26
7,71
1,85
Kostnader pr. inntektskrone
0,66
0,58
0,59
0,67
Kostnader pr. inntektskrone eksl. kursgevinst/tap
0,62
0,61
0,68
0,59
Vekst netto utlån (%)
4,00
8,00
3,30
10,00
12,00
14,00
14,50
-4,00
15,9 %
16,4 %
18,2 %
19,4 %
13,8 %
13,8 %
15,2 %
16,0 %
Utvannet resultat av egenkapitalbevis
Bokført egenkapital pr. egenkapitalbevis
Kurs/fortjeneste (P/E)
Vekst innskudd fra kunder (%)
Kapitaldekning
Kjernekapitaldekning
*) Tall for 2008 og 2009 gjelder kun Høland Sparebank
Rally Aurskog-Høland
Vi var hovedsponsor for NM
runden i Rally Aurskog-Høland
2011. NMK Aurskog-Høland vant
Arrangørprisen. Dette er en pris
som NMK Aurskog-Høland setter
stor pris på da det er utøverene
selv som stemmer frem vinneren.
www.hsbank.no
43
44
www.hsbank.no
45
46
Kvinneforum
Kvinneforum, med fokus på
kvinners psykiske og fysiske
helse, ble meget godt mottatt.
Der samlet vi ca. 100 kvinner
på Rømskog Spa og Resort. Kari
Jaquesson og Gunhild Lerum var
to av foredragsholderne.
Sparebankkarusellen arrangeres
av AHF. Disse bildene er fra
arrangementet på Bygdetunet.
Jan L. Andreassen og Karl Otto Gulseth
fra Terra ga tilhørerne interessante
analyser og tips om aksje- og
fondssparing. Her er Gulseth sammen
med Kjell J. Sæther.
Smørekurs i Hølandshallen.
Terje Fardahl fra Norges
Skiforbund kom og
instruerte 50 ivrige tilskuere.
Landbrukskveld med fokus på
fremtid og produksjon.
Kunstgressbanen på Hølandsstadion
stod klar høsten 2011. Et flott anlegg!
Søndre Høland Idretts-og
Ungdomslag feiret 100 år i 2011.
Her får Frode Borgersrud
Frivillighetsprisen av
Raymond Hesthaug.
Høland og Setskog Sparebank
Pb 54, 1941 Bjørkelangen
Tlf.: 63 85 70 70
Faks: 63 85 61 40
Org.nr 937 885 822 MVA
www.hsbank.no