Transcript Слайд

Подходы к формированию проекта областного
бюджета на 2014-2016 годы
докладчик: Артемьева Вера Ефимовна
первый заместитель министра финансов Амурской области
Отдельные показатели исполнения
доходной части областного бюджета
Наименование
показателей
Исполнено
за 9
месяцев
2012 года
2013 год
План на
год
Исполнено за
9 месяцев
%
исполнения
Отклонение от
2012 г.
Налоговые и
неналоговые
доходы
18341,5
27786,3
18468,9
66,5
+127,4
Налог на
прибыль
организаций
6421,4
10097,2
5470,7
54,2
-950,7
Налог на
доходы
физических
лиц
5386,7
8006,2
5852,0
73,1
+465,3
Акцизы по
подакцизным
товарам
1544,2
2363,6
1576,9
66,7
+32,7
Динамика налоговых доходов и
финансовой помощи местных
бюджетов в 2011 – 2013 гг.
39.4
38.0
40
Процентов
35
Прирост налоговых
доходов местных
бюджетов
Прирост налоговых
доходов областного
бюджета
Прирост финансовой
помощи из областного
бюджета ОМСУ
30
25
20
15
10
15
12.5
8.6
12.5 12.5
9.2
5
1.0
0
2011 год
2012 год
2013 год
Динамика поступлений дотаций в областной
бюджет в 2014-2016 годах
3500
3000
2500
2000
3475,5
2167,4
1500
1466,3
1000
500
0
2014 год
2015 год
2016 год
ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
НА 2014-2016 ГОДЫ, МЛН.РУБЛЕЙ
доходы
4405.3
расходы
3007.4
источники
2213.6
37,249.9
36,992.2
37,642.7
32,844.5
33,984.8
35,429.1
2014
2015
2016
Распределение бюджетных ассигнований областного
бюджета по государственным программам на 2014-2016 годах,
млн.рублей
Наименование
2014
год
2015 год
2016
год
Обеспечение доступным и качественным жильем
населения Амурской области на 2014-2020 годы
413,7
412,9
413,1
Экономическое развитие и инновационная
экономика Амурской области на 2014-2020 годы
455,7
455,7
455,7
Развитие физической культуры и спорта на
территории Амурской области на 2014-2020 годы
143,6
143,6
143,6
6 703,0
5 637,7
5 527,7
Снижение рисков и смягчение последствий ЧС
природного и техногенного характера, а также
обеспечение безопасности населения области на
2014-2020 годы
895,8
910,4
869,7
Развитие образования Амурской области на 20142020 годы
10 660,6
10 749,6
10 875,9
Развитие транспортной системы Амурской области
на 2014-2020 годы
2 800,1
2 646,3
2 868,8
Повышение эффективности деятельности органов
госвласти и управления Амурской области на 20142020 годы
Распределение бюджетных ассигнований областного
бюджета по государственным программам на 2014-2016 годах,
млн.рублей
Наименование
2014
год
2015 год
2016
год
934,0
933,5
933,3
4 455,1
4 146,1
3 566,1
Развитие и сохранение культуры и искусства
Амурской области на 2014-2020 годы
258,9
258,9
258,9
Окружающей среды в Амурской области на 2014-2020
годы
279,5
279,5
279,5
Модернизация ЖКХ, энергосбережение и повышение
энергетической эффективности в Амурской области
на 2014-2020 годы
1 700,0
1 700,0
1 700,0
Развитие здравоохранение Амурской области на
2014-2020 годы
6 897,9
7 156,4
7 156,9
Развитие сельского хозяйства и регулирование
рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и
продовольствия Амурской области на 2014-2020
годы
Развитие системы социальной защиты населения
Амурской области на 2014-2020 годы
Распределение средств дорожного фонда, млн. рублей
3500
3000
3205,7
2636,4
958,9
2482,5
2500
2000
798,2
1021
1106,2
1189,3
1500
449,3
1000
500
0
2705,1
1365,3
986,7
751,7
700
481,7
76,5
2013г.
61,8
2014г.
479,7
479,7
61,8
61,9
2015г.
2016г.
Стоительство и
реконструкция
автомобильных дорог
регионального значения
Содержание
автомобильных дорог
регионального значения
Капитальный ремонт
автомобильных дорог
общего пользования
регионального значения
Субсидии муниципальным
образованиям
Прочие расходы на
дорожное хозяйство
Субсидии бюджетам муниципальных
образований на обеспечение дорожной
деятельности
2013г.
Субсидии МО
2014г.
Закрепленные налоги
10% от акцизов
Дополнительные субсидии
из Дорожного фонда АО
593 млн.рублей на
капитальный ремонт и
ремонт дорог
107 млн.рублей
на капитальный ремонт и
ремонт дворовых территорий
многоквартирных домов,
проездов к дворовым
территориям
многоквартирных домов
700 млн. рублей
218,3 млн.
рублей на
цели,
определенные
муниципальными
образованиями
481,7 млн. рублей
на капитальный ремонт и
ремонт дорог, дворовых
территорий многоквартирных
домов, проездов к дворовым
территориям
многоквартирных домов
700 млн. рублей
СТРОИТЕЛЬСТВО И РЕКОНСТРУКЦИЯ
ОБЪЕКТОВ В 2014 ГОДУ
Спорт – 6 объектов
2 стадиона
1 горнолыжная база
1 лыжная база
1 спортивный зал
1 спортивная площадка
Культура – 2 объекта
1 музей
1 дом культуры
Жилищное
строительство– 2 объекта
Здравоохранение – 1 объект
Охрана окружающей среды1 объект
1 больница
1 берегоукрепительное
сооружение
Структура межбюджетных трансфертов
местным бюджетам в 2013-2016 годах
проценты
120%
100%
20 636,0
13 189,8
44%
50%
50%
50%
28%
28%
28%
8%
14%
8%
14%
8%
14%
2014
2015
2016
80%
13 235,7
13 344,4
60%
40%
20%
20%
27%
0%
9%
2013
Субвенции
Субсидии
Дотации
Иные межбюджетные трансферты
Распределяемый объем фонда финансовой
поддержки муниципальных районов
(городских округов)
2500
2039.9
2000
1753.2
1552
1500
1365
+16,4%
1000
+12,9%
Объем фонда
финансовой
поддержки,
млн.рублей
+13,7%
уровень инфляции
5,4%
500
0
2013 год 2014 год 2015 год 2016 год
12
Схема предоставления дотаций на выравнивание
бюджетной обеспеченности муниципальных районов
(городских округов) на 2013 – 2016 годы
100%
80%
1365,0
1337,7
1552,0
1535,7
1753,2
млн. рублей
2039,9
1733,6
1884,6
60%
40%
20%
155,3
27,3
0%
2013 год
16,3
2014 год
19,5
2015 год
2016 год
Объем дотаций, предаваемый в денежной форме
Объем дотаций, передаваемый дополнительными нормативами от НДФЛ
13
Разница в бюджетной обеспеченности
муниципальных районов (городских округов) в
2014 году
2,500
2,000
Критерий выравнивания
более
чем в 10
раз
1,34
2,024
2,024
1,500
1,000
1,506
0,500
0,191
0,000
наименее
обеспеченное
наиболее
обеспеченное
до выравнивания
наименее
обеспеченное
наиболее
обеспеченное
после выравнивания
14
Структура дотаций на поддержку мер по
обеспечению сбалансированности местных
бюджетов 2012 – 2016 годах
млн. рублей
Наименование
2012
2013
2014
2015
2016
Дотации на поддержку мер
по обеспечению
сбалансированности
местных бюджетов, всего
2582,4
3724,0
3547,1
3544,8
3406,7
часть дотации,
рассчитанная исходя из
финансовых нормативов на
одного жителя
0
372,4
709,4
1063,4
1362,7
часть дотации,
рассчитанная исходя из
необходимости покрытия
недостатка средств на
первоочередные расходные
обязательства
2582,4
3351,6
2837,7
2481,4
2044,0
Федеральный закон от 29.12.2012 № 273-ФЗ
«Об образовании в Российской Федерации»
Муниципаль
ные районы
(городские
округа)
Полномочия по
оплате труда
педагогических
работников,
приобретению
учебников и учебных
пособий, средств
обучения, игр и
игрушек
муниципальных
дошкольных
образовательных
организаций
Областной
бюджет
Иной
межбюдже
тный
трансферт
1314 млн.рублей
Распределение налога на доходы
физических лиц
Действующее
распределение
Распределение
с 1 января 2014
года
Областной
бюджет
(80%-20%)
Областной
бюджет
(85%-15%)
20%
60%
70%
Налог на
доходы
физических
лиц
40 %
Местные
бюджеты
20%
Налог на
доходы
физических
лиц
15%
15%
30 %
Местные
бюджеты
Изменения в межбюджетных
отношениях с 01 января 2014 года
Тыс.рублей
Областной
бюджет
Бюджеты
муниципальных
образований
Передача на уровень областного бюджета расходов
муниципальных дошкольных образовательных организаций
1 344 981
- 1 344 981
Налог на доходы физических лиц
1 535 732
- 1 535 732
Доходы от уплаты акцизов на автомобильный и
прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла
для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных)
двигателей
- 218 300
218 300
Доходы от передачи в аренду земельных участков,
государственная собственность на которые не
разграничена и которые расположены в границах городских
округов, а также средств от продажи права на заключение
договоров аренды указанных земельных участков
-36 198
36 198
Доходы от продажи земельных участков, государственная
собственность на которые не разграничена и которые
расположены в границах городских округов
- 15 235
15 235
РЕЗУЛЬТАТ
-78 982
+ 78 982
Основные изменения
Динамика межбюджетных
субсидий местным бюджетам
млн. рублей
5679.2
6000
5000
4000
3000
2000
37
видов
1025.9
22 вида
1000
1037.1
21 вид
1038.4
17 видов
0
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
Статья 139 Бюджетного кодекса
Российской Федерации (в редакции от
03.12.2012 № 244-ФЗ)
Высший исполнительный орган государственной власти субъекта РФ
утверждает на срок не менее трех лет перечень расходных
обязательств муниципальных образований, в целях
софинансирования которых предоставляются субсидии,
целевые показатели результативности предоставления
субсидий и их значения.
Перечень расходных обязательств, целевые показатели
результативности предоставления субсидий и их значения на 2014 –
2016 годы размещен на Портале Правительства области
(www.amurobl.ru) в разделе «Министерство финансов», подразделе
«Программный бюджет»
Реструктуризация задолженности муниципальных образований
по бюджетным кредитам, предоставленным из областного
бюджета на частичное покрытие дефицита местных бюджетов
Заключение с муниципальными образованиями соглашений,
предусматривающих реструктуризацию задолженности;
2. Погашение реструктурированной задолженности равными
долями ежегодно с 01 января 2017 до 01 января 2019 года с
возможностью досрочного погашения;
3. Взимание ежегодно платы в размере 2 процентов годовых,
начисляемых на остаток реструктурированной задолженности;
4.
Досрочное
единовременное
погашение
непогашенной
реструктурированной задолженности, процентов за рассрочку
при
нарушении
должником
графика
погашения
реструктурированной задолженности и (или) уплаты процентов.
1.
Распределение налога на доходы
физических лиц
Действующее
распределение
Распределение
с 1 января 2014
года
Областной
бюджет
(80%-20%)
Областной
бюджет
(85%-15%)
20%
60%
70%
Налог на
доходы
физических
лиц
40 %
Местные
бюджеты
20%
Налог на
доходы
физических
лиц
15%
15%
30 %
Местные
бюджеты
Источники финансирования дефицита
областного бюджета, млн.рублей
№
п/п
Показатель
Проект
План, по
состоянию
на 01.10.2013
2014 год
2015 год
2016 год
1
Всего источников
10 884,0
4 405,3
3 007,4
2 213,6
2
Кредиты кредитных организаций
в валюте РФ
4 092,1
6 410,3
6 666,5
5 436,8
Получение
13 427,0
16 280,3
20 472,9
20 642,3
Погашение
-9 334,9
-9 870,0
-13 806,4
-15 205,5
Бюджетные кредиты от других
бюджетов бюджетной системы
РФ
5 000,0
-2 050,0
-3 717,2
-3 300,0
Получение
5 500,0
0
-
-
Погашение
-500,0
-2 050,0
-3 717,2
-3 300,0
4
Продажа акций
1 053,0
15,0
25,0
40,0
5
Иные источники внутреннего
финансирования дефицитов
бюджетов (включая остатки)
738,9
30,0
33,1
36,8
3