Transcript Presentación utilizada por el primer vicepresidente y ministro de

Proyecto de Ley de Presupuesto
Ordinario y Extraordinario de la
República para el ejercicio
económico 2015
Helio Fallas, Ministro de Hacienda
Asamblea Legislativa, Comisión de Asuntos Hacendarios
10 de setiembre del 2014
Contenido
Presupuesto Nacional
• Lineamientos para formular el presupuesto
• Balance
• Financiamiento
• Aumento del gasto social y el gasto de capital
• Control de gasto
Presupuesto Ministerio de Hacienda
Estrategia: Pacto fiscal con desarrollo social
• Ejes de la Política Fiscal
• Objetivos
• Escenarios (Pasivo, Política 1 y Política 2)
Lineamientos para formular el
Presupuesto
• Programa Macroeconómico BCCR
• Directrices presupuestarias (crecimiento máximo del gasto
4%, la directriz H 009 que incluye la no creación de nuevas
plazas y la contención del nuevos gastos)
• Certificación de ingresos por la CGR
• Certificación de la capacidad de endeudamiento BCCR
• Destinos legales y constitucionales.
• Legislación vigente.
• Creación de plazas se da en otros poderes y en Educación
• Prioridades Administración Solís R. (Programa Gobierno)
Rigidez Presupuestaria
Presupuesto 2015
Rigidez presupuestaria
5.0%
8.0%
Mandato Legal
Mandato Constitucional
33.0%
54.0%
Gastos Rígidos
Otros Gastos
El 95% del gasto es inflexible,
principalmente por mandatos legales y
constitucionales
(Salarios)
Balance
Presupuesto Nacional
en millones de colones y porcentajes de participación
Millones de colones
Tasa de crecimiento
Rubros
2014
2015
2014
2015
Ingresos corrientes
3.810.013
4.199.967
12,0% 10,2%
Gasto total (sin amortización)
5.506.054
6.200.380
10,5%
12,6% 1
Gasto primario
4.760.584
5.279.022
9,7%
10,9%
Intereses
745.470
921.358
16,0%
23,6%
Amortizaciones
1.186.612
1.758.966
-12,8%
48,2% 2
Egresos (con amortización)
6.692.666
7.959.346
5,5% 18,9% 3
1. El gasto total (sin amortización) crece un 12%
2. Las amortizaciones se incrementan en un 48,2%, en el periodo
anterior habían disminuido un 12,8%
3. Los egresos totales (gasto total y amortización) crecen un 18,9% en
el 2015. En el 2014 este rubro creció un 5,5%.
Aproximación del presupuesto flexible,
sin los gastos rígidos
Presupuesto ajustado:
• Excluyendo los compromisos constitucionales, tales
como inversión en educación y el Poder Judicial, así
como la amortización y los intereses, el incremento
del Presupuesto 2015 es un 8%.
• En términos reales el crecimiento es alrededor del
3%.
• Este presupuesto neto quedaría en ¢2,7 billones.
Pres upues t o Nac ional 2015
Rubros
Ingres os c orrient es
Gasto total
Gasto primario
Intereses
Amortizaciones
Egres os (con amortización)
Balanc e Financ iero
Millones de colones % del PIB
4. 199. 967, 0
14, 1%
6.200.379,9
20,8%
5.279.022,0
17,7%
921.357,9
3,1%
1.758.965,6
5,9%
7. 959. 345, 5
26, 8%
(2. 000. 412, 9)
6, 7%
Déficit pasivo
El déficit pasivo significa que no se
están considerando las medidas de
ingresos y gastos. Tampoco se
considera la ejecución.
Financiamiento
Amortización de deuda
Millones de colones
Concepto
2014
2015 Tasa de crecimiento
AMORTIZACION
1.186.612 1.758.966
48,2%
AMORTIZACIÓN DE TÍTULOS
49,3%
VALORES
1.156.141 1.726.125
Internos de corto plazo
453.260
525.688
16,0%
Internos de largo plazo
569.019 1.200.436
111,0%
Externo de largo plazo
133.863
-100,0%
AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS
Desconcentrados
Sector Externo
30.471
254
30.216
32.841
262
32.579
En el 2015 hay importantes vencimientos de deuda de largo plazo, esta
amortización aumenta un 111%.
7,8%
3,0%
7,8%
El costo de posponer la reforma la
estamos pagando en 2015
¢525.688
¢1.200.436
Corto plazo
(30%)
Largo plazo
(70%)
¢365.000 millones TP$
(2010 y 2013-14)
1.726.125
Total
¢200.000 millones colocaciones
tasa básica en el 2000
Los vencimientos de
TPM por ¢606.375.4
millones por fecha de
emisión
(2010 2014)
Financiamiento del Presupuesto Nacional 2015
Participación (%)
% PIB
2014
2015
2014
2015
100,0%
100,0%
24,6%
26,8%
Ingresos
56,9%
52,8%
14,0%
14,1%
Endeudamiento
43,1%
47,2%
10,6%
12,6%
Egresos totales
Aumenta la
participación del
endeudamiento para
financiar el
presupuesto.
Los ingresos se
mantienen en 14% del
PIB, pero el
endeudamiento
aumenta en 2 p.p.
Estrategia de financiamiento
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Impacto medidas MH para reducir de la evasión y la elusión fiscal
Acciones específicas para controlar el gasto: topes a las pensiones,
esfuerzos por recortar diferentes rubros y plazas.
Colocación en el mercado internacional por mil millones de dólares.
Atención anticipada de vencimientos en el 2015.
Mayor preferencia a la colocación de instrumentos de mediano y largo
plazo en colones.
Buscar nuevas fuentes de captación: fondos de pensiones (18,0%).
Colocación valores del MH para instituciones públicas AP
Negociación apoyo presupuestario con el Banco Mundial y BID
Coordinación BCCR y el MH en captación de fondos.
Aumento en el gasto social y
el gasto de capital
Presupuesto Nacional: Clasificador funcional de gasto 1/
100%
80%
60%
Servicios Sociales
70.0%
71.2%
Servicios Económicos
40%
20%
9.5%
8.8%
20.5%
20.0%
2014
2015
Servicios Públicos
Generales
0%
1/ Excluye el servicio de la deuda
Excluyendo el servicio de la deuda, la participación del gasto social (vivienda,
educación, protección social y cultura) aumenta del 70% en el 2014 a 71,2%
en el 2015.
Presupuesto Nacional: Clasificación Funcional de gasto 1/
Tasas de Crecimiento
1
FUNCIONES DE SERVICIOS SOCIALES
VIVIENDA Y OTROS SERVICIOS COMUNITARIOS
% PIB
Participación (%)
2014
2015
2014
2015
2014
2015
9,5%
12,7%
12,2%
12,6%
70,0%
71,2%
-19,4%
7,5%
0,1%
0,1%
0,6%
0,5%
SALUD
SERVICIOS RECREAT., DEPORT DE CULTURA
Y RELIGIÓN
9,1%
9,2%
0,9%
0,9%
5,0%
4,9%
17,7%
2,8%
0,2%
0,2%
1,1%
1,1%
EDUCACIÓN
11,4%
13,6%
7,1%
2 7,4%
40,8%
41,8%
PROTECCIÓN SOCIAL
7,0%
12,5%
3,9%
4,0%
22,5%
22,8%
1/ Excluye el Servicio de la deuda Pública
1. Se contempla un aumento del 12,7% en el servicio social, porcentaje
superior al del 2014 (9,5%)
2. Se cumple con el compromiso del 7,4% para educación.
Presupuesto Nacional: distribución del gasto total
100%
7.5%
7.5%
92.5%
92.5%
2014
2015
80%
60%
40%
Gasto de capital
Gasto corriente
20%
0%
• El gasto de capital mantiene la participación del 7,5% en el gasto
total.
• Este gasto pasa de ¢415.206 millones a ¢464.671 millones, lo que
significa un incremento del 11,9% en el 2015, en el 2014 fue solo
6,3%.
Control de gastos
Presupuesto Nacional: Remuneraciones
en millones de colones y tasa de crecimiento
Concepto
REMUNERACIONES
Sueldos y salarios
Contribuciones sociales
Millones de colones
Tasa Crecimiento
2013
2014
2015
2014 2015
1.886.027 2.082.925 2.290.597
10,4% 10,0%
1.582.447 1.744.158 1.912.432
10,2% 9,6%
303.579 338.767 378.165
11,6% 11,6%
Las remuneraciones crecen menos que el periodo anterior. Esto contempla
un crecimiento del 10% y la creación de 2869 nuevas plazas:
•
•
•
•
2564: MEP
192: Poder Judicial
106: TSE
Otros
A los Ministerios se le aplicó la Directriz H 009.
Presupuesto Nacional: Gastos en Servicios de Gestion y Apoyo
en millones de colones y tasa de crecimiento
Conc epto
2013
2014
2015 Ta sa C re ci m i e n to
2014
Serv ic ios de ges tión y apoy o
27.582
38.768
40,6%
1,8%
528
1.599
772 202,7%
-51,7%
Servicios jurídicos
1.276
3.890
3.446 204,9%
-11,4%
Servicios de ingeniería
3.113
4.965
3.517
59,5%
-29,2%
Servicios en ciencias económicas y sociales
1.777
1.911
2.302
7,5%
20,4%
Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
4.039
6.793
5.377
68,2%
-20,8%
11.904
13.613
16.789
14,4%
23,3%
4.945
5.997
7.266
21,3%
21,2%
Servicios médicos y de laboratorio
Servicios generales
Otros servicios de gestión y apoyo
39.469
2015
El gasto en servicios profesionales de apoyo se reduce en términos
reales.
En el 2015 hay varios servicios que decrecen.
Presupuesto Nacional: Gastos en Servicios Comerciales y Financieros
en millones de c olones y t as a de c rec imient o
Concepto
Millones de colones
2013
2014
SERVICIOS
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
Información
Publicidad y propaganda
Impresión, encuadernación y
otros
Transporte de bienes
Servicios aduaneros
Comisiones y gastos por
servicios financieros y
comerciales
Servicios de transferencia
electrónica de información
2015
Tasa Crecimiento
2014
2015
13.342
3.522
1.677
14.177
2.939
1.527
15.282
2.525
951
6,3%
-16,6%
-9,0%
7,8%
-14,1%
-37,7%
1.963
706
27
2.069
1.047
23
2.754
851
27
5,4%
48,2%
-16,6%
33,1%
-18,7%
16,6%
5.007
6.079
7.849
21,4%
29,1%
439
493
325
12,3%
-34,0%
Se disminuyeron: publicidad, propaganda, transporte de bienes, e
información.
Presupuesto Nacional: Gastos de viaje y transporte
en millones de colones y tasa de crecimiento
Concepto
Millones de colones
2013
2014
2015
GASTOS DE VIAJE Y DE
TRANSPORTE
14.377
15.576
17.474
Transporte dentro del país
4.734
4.904
6.453
Viáticos dentro del país
6.982
7.784
8.751
Transporte en el exterior
1.422
1.540
1.243
Viáticos en el exterior
1.239
1.348
1.028
Tasa Crecimiento
2014
2015
Se disminuyen: transporte y viáticos al exterior
8,3%
3,6%
11,5%
8,3%
8,8%
12,2%
31,6%
12,4%
-19,3%
-23,7%
Presupuesto Nacional: Gastos de capacitación y protocolo
en millones de c olones y tas a de c rec imiento
Concepto
CAPACITACIÓN Y
PROTOCOLO
Actividades de
capacitación
Actividades protocolarias y
sociales
Gastos de representación
institucional
Millones de colones
2014
2013
2015
Tasa Crecimiento
2015
2014
3.505
4.950
4.122
41,2%
-16,7%
2.537
3.490
3.099
37,6%
-11,2%
940
1.426
992
51,6%
-30,4%
27
34
31
24,1%
-8,4%
La partida de capacitación y protocolo se reduce casi un 17%.
En el 2014 las actividades de capacitación aumentaron casi un 38%, en el
presupuesto 2015 bajan un 11%. Esta tendencia se repite en actividades
protocolarias y gastos de representación.
Presupuesto Nacional: Alquiler de edificios locales y terrenos
en millones de colones y tasa de crecimiento
Institución
TOTAL GENERAL
Ministerio de Hacienda
Poder Judicial
Ministerio de Educación Pública
Ministerio de Seguridad Pública
Tribunal Supremo de Elecciones
Ministerio Obras Públicas y
Transporte
Los demás
Millones de colones
Tasa
2013
2014
2015 2013
19.994
27.269
31.820 11,7%
5.721
8.515
9.610
2,0%
3.380
4.635
5.991 19,3%
3.473
4.642
4.978 16,3%
1.448
2.067
2.865 18,6%
710
933
1.041 10,8%
177
5.084
577
5.899
938
6.397
Crecimiento
2014 2015
36,4% 16,7%
48,8% 12,9%
37,1% 29,2%
33,6% 7,2%
42,8% 38,6%
31,4% 11,6%
5,2% 225,7% 62,5%
• En el 2015, el crecimiento de los alquileres de edificios , locales y terrenos es
menos de la mitad del periodo anterior.
• El crecimiento de alquileres se da por: ajuste de precios y contratos recientes
• Se estima que el ahorro por la construcción del edificio del MOPT será de
¢1.500 millones anuales
Presupuesto Nacional: Alquiler de equipo de cómputo
en millones de colones y tasa de crecimiento
Institución
Total
Poder Judicial
Ministerio de Justicia y Paz
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Educación Pública
Los demás
Millones de colones
2013
2014
2015
5.446 7.997 11.343
665
1.967
2.931
598
882
1.937
2.693
2.025
1.776
329
1.111
1.770
1.161
2.010
2.930
Tasa Crecimiento
2013 2014
2015
-10,2% 46,8% 41,9%
11,2% 195,9% 49,0%
-21,9% 47,6% 119,4%
-34,8% -24,8% -12,3%
211,4% 237,4% 59,3%
En el 2015, el PJ y el MEP tienen un crecimiento inferior en la partida de
alquileres y equipo de cómputo.
El Ministerio de Hacienda viene reduciendo el gasto por estos alquileres.
Importantes ahorros financian obras
Ahorros en el presupuesto 2015
Concepto
Viajes exterior
Viáticos al exterior
Capacitación
Médicos
Jurídicos
Ingeniería
Informáticos
Disponibilidad
Alquiler maquinaria
Equipo de transporte
Equipo deportivo,
recreación
Total
Millones de colones
Presupuesto Presupuesto
2014
2015
Diferencia
1.540
1.243
(297)
1.348
1.028
(320)
3.490
3.099
(391)
1.599
772
(827)
3.890
3.446
(444)
4.965
3.517
(1.448)
6.793
5.377
(1.416)
21.643
20.937
(706)
2.610
2.456
(154)
20.006
14.655
(5.351)
2.443
1.586
(857)
(12.210)
Ahorro por
recortes:
¢12.210
millones
Proyectos
para Limón
¢10.000
millones
Principales disparadores del
Presupuesto
Principales disparadores del Presupuesto Nacional
45%
40%
35%
39%
Tasa de crecimiento 2015/14
34%
Tasa de Participación 2015
28%
30%
25%
20%
14%
15%
10%
12% 10%
15%
13%
5%
5%
5%
0%
Deuda
MEP
Pensiones
PJ
MTSS
Los disparadores del presupuesto son rubros que tienen pesos y crecimientos
importantes.
Gobierno Central: Contribución al Crecimiento en gasto primario 2015
Participación
Tasa de
Contribución al
(%)
Crecimiento Crecimiento (%)
Total
100,0%
10,9%
100,0%
MEP
41,7%
13,6%
52,0%
Rég. Especial de Pensiones
15,0%
11,5%
15,8%
Poder Judicial
7,6%
14,5%
10,2%
MTSS
7,3%
12,6%
8,5%
Ministerio de Seguridad
4,5%
4,8%
2,0%
MOPT
6,5%
0,2%
0,1%
Otros
17,4%
8,0%
12,7%
El presupuesto aumenta en ¢519.180 millones. El Mep, las Pensiones, PJ,
MTSS explican más del 75% incremento del gasto primario
Ministerio de
Hacienda
MINISTERIO DE HACIENDA
Presupuesto
en millones de colones y tasa de crecimiento
Tasa
Millones de colones
Concepto
2013
2015
2014
2013
96.364 112.150 116.320 18,0%
TOTAL
16,8%
67.633
65.652
59.637
REMUNERACIONES
1,5%
34.811
28.433
22.433
SERVICIOS
40,5%
1.057
1.125
1.196
MATERIALES Y SUMINISTROS
0,0%
4.720
2.993
ACTIVOS FINANCIEROS
66,1%
3.761
8.424
5.785
BIENES DURADEROS
73,7%
4.333
5.516
7.305
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
5 -33,3%
7
8
CUENTAS ESPECIALES
Crecimiento
2015
2014
3,7%
16,4%
3,0%
10,1%
22,4%
26,7%
-6,1%
-5,9%
57,7%
0,0%
45,6% -55,4%
-24,5% -21,5%
-12,5% -28,6%
•
El presupuesto MH en términos reales decrece.
•
El presupuesto total del MH crece un 3,7%, el periodo anterior aumentó un 16,4%.
•
Remuneraciones crece menos que el periodo anterior. (pasa de 10,1% a 3%).
•
Materiales, Bienes duraderos, Transferencias corrientes, cuentas especiales decrecen.
Distribución del Anteproyecto Presupuestario 2015 DTIC
Montos en millones de colones
Licenciamiento
1,477
7%
Servicios generales Alquiler Edificio
DTIC
1,409
Proyectos
780
7%
117
4%
0.54%
Sistemas,
2,509, 12%
Alquiler, 4.626,
21%
DATA CENTER
5.930
27%
Remuneraciones,
4,994, 23%
Infraestructura
4,300
20%
Construcción del
Data Center MH ,
417, 2%
Servidores, 886, 4%
Costo de la modernización tecnológica esencial para los sistemas de gestión del
Ministerio.
MINISTERIO DE HACIENDA
Presupuesto Servivios de Gestión y Apoyo
en millones de colones y tasa de crecimiento
Concepto
Millones de colones
Tasa Crecimiento
2013
2014
2015 2013
2014
2015
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
4.118
4.577
4.640
5,0%
11,1%
1,4%
Servicios médicos y de laboratorio
1
4
4
88,3%
349,2%
1,7%
Servicios jurídicos
0
1.100
-
-99,5% 439900,0%
-100,0%
Servicios de ingeniería
154
416
828
258,0%
169,9%
99,0%
Servicios en ciencias económicas y sociales
108
108
-
9,6%
0,1%
-100,0%
Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
171
337
1.196
-18,9%
96,7%
255,4%
Servicios generales
1.923
2.341
2.393
11,7%
21,7%
2,2%
Otros servicios de gestión y apoyo
1.760
271
219
-1,8%
-84,6%
-19,2%
• No se presupuesta para consultorías en ciencias económicas y sociales, ni
jurídicas.
• El aumento en sistemas informáticos del MH se explica por contratos que no
pueden rescindirse y nuevos desarrollos programados.
MINISTERIO DE HACIENDA
Presupuesto de Remuneraciones
en millones de colones y tasa de crecimiento
Concepto
Millones de colones
2013
2014
2015
Tasa Crecimiento
2013
2014
2015
REMUNERACIONES
59.637
65.652
67.633
16,8%
10,1%
3,0%
REMUNERACIONES BÁSICAS
20.723
22.747
23.410
13,6%
9,8%
2,9%
1.454
1.437
1.211
24,6%
-1,2%
-15,8%
28.397
31.614
32.772
18,5%
11,3%
3,7%
4.609
5.012
5.165
18,0%
8,7%
3,1%
4.453
4.842
5.075
18,1%
8,7%
4,8%
REMUNERACIONES EVENTUALES*
INCENTIVOS SALARIALES
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
*Incluye tiempo extra, recargo, dietas y disponibilidad
En términos reales, los rubros de remuneraciones decrecen.
La reducción de las remuneraciones eventuales obedece a la disminución de
horas extra, recargos y otros.
Estrategia: Pacto fiscal con
desarrollo social
Objetivos del Ministerio de Hacienda
• Modernizar la administración de ingresos, así
como facilitar el cumplimiento voluntario del
contribuyente y mejorar el control fiscal para
llegar a una administración de alta calidad.
• Lograr la eficiencia en la asignación del gasto
y en la administración de la deuda pública
para coadyuvar en la sostenibilidad fiscal,
mediante el fortalecimiento del proceso
presupuestario y la reducción de posibles
riesgos en el manejo de la deuda.
Ejes para el logro de una sostenibilidad fiscal
Ingresos
Calidad del
Gasto:
eficacia y
prioridades
Rendición
de cuentas
Sostenibilid
ad fiscal
Inversión
Administraci
ón Tributaria
Marco jurídico necesario
Proyecto ley 19245
IVA
Reforma Renta Global
Derecho a la seguridad fiscal (Constitución)
Proyecto de Ley Anticontrabando
Objetivos específicos según los ejes de acción
Área
Objetivos
Administración
 Revisar
tributaria
la
legislación
y
organización
de
Administración Tributaria
 Modernizar la infraestructura tecnológica
 Mejorar
los
instrumentos
de
la
planificación
hacendaria (uso de modelos de simulación)
Ingresos
 Reducir la evasión y elusión fiscal
 Combatir el contrabando
 Modernizar la legislación hacendaria (IVA y Renta
Global derecho a sostenibilidad fiscal)
Objetivos específicos según los ejes de acción
Área
Objetivos
 Mejorar la calidad del gasto público y revisión rigurosa del
Gastos
gasto público
 Migrar al presupuesto por resultados y la vinculación
planificación y presupuesto
Inversión
y
 Acelerar el proceso de ejecución de los proyectos de
endeudamiento
inversión con financiamiento externo
 Evaluar de la estrategia de financiamiento y de deuda
pública
Transparencia
 Rendir cuentas periódicamente.
Escenarios de Política Fiscal
Metas del Déficit Primario
Escenario
Escenario base (sin
medidas)
Política 1
Política 2
DEVENGADO
2012
2013
2014
2015
PROYECCION
2016 2017 2018
2019
-2,3%
-2,8%
-3,2%
-3,6%
-3,5%
-3,5%
-3,4%
-3,3%
-2,3%
-2,3%
-2,8%
-2,8%
-3,1%
-3,1%
-2,2%
-2,7%
-1,0%
-1,9%
-1,1%
-1,1%
-0,9%
-0,9%
-0,8%
-0,8%
Escenario 1
Medidas tributarias
(millones de colones % respecto al PIB)
TRIBUTO
2014
Mejoras en la eficiencia Tributaria
IVA
RENTA
% PIB
2015
0,10%
1,00%
0,48%
0,10%
1,48%
2016
0,00%
0,47%
0,96%
1,43%
Escenario 2
Medidas tributarias
(millones de colones % respecto al PIB)
TRIBUTO
Mejoras en la eficiencia Tributaria
IVA
RENTA
% PIB
2014
0,10%
0,10%
2015
1,00%
1,00%
2016
0,00%
0,95%
0,15%
1,10%
2017
0,00%
0,81%
0,81%
18.0%
Carga Tributaria: Escenarios Base y Política,
2012-2019
16.1%
16.0%
14.7%
14.0%
12.0%
13.2%
14.2%
16.1%
16.1% 16.1%
15.3%
13.2%
13.3%
13.1%
13.1%
13.1%
13.2%
13.3%
13.4%
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
10.0%
8.0%
6.0%
Escenario Base
Escenario Política 1
Escenario Política 2
Política 1: efecto del IVA 2015 y Renta 2016
Política 2: efecto del IVA 2016 y Renta 2017
Medidas complementarias
• Calidad del gasto: se impulsará la
reducción de filtraciones en FONABE y el
RNC.
• Se está trabajando en migrar del
presupuesto tradicional al presupuesto por
resultados, esto con el fin de propiciar una
gestión más eficiente y eficaz.
• Se establecerán diferentes mecanismos de
rendición de cuentas de los jerarcas.
Reflexiones
finales
Consideraciones finales del Presupuesto Nacional
El déficit del 6,7% es pasivo , no contempla las medidas para
aumentar ingresos
Los gastos totales sin amortización tienen un crecimiento menor
al del 2014 y en términos reales son menores. Esto demuestra el
gran esfuerzo por contener el gasto.
El 95% de los gastos son rígidos, tienen destinos específicos por
mandatos legales o constitucionales.
Hay partidas que no se pueden reducir por compromisos
adquiridos (contratos de alquileres y de servicios)
En ese contexto el pago de la amortización se aumentó en 111%
por lo tanto se deberán considerar medidas extraordinarias para
asegurar el pago
Consideraciones finales MH
• El presupuesto MH en términos reales decrece.
• El presupuesto total del MH crece un 3,7%.
• Remuneraciones crece menos que el periodo anterior. (pasa de 10,1%
a 3%).
• Materiales, Bienes duraderos, Transferencias corrientes, cuentas
especiales decrecen.
• En el MH se presupuesta para la construcción del Data Center.
• El presupuesto del MH se ha ejecutado un 45% al mes de agosto
2014
Otras medidas
• Derecho a la Sostenibilidad Fiscal
– Incluir un artículo en la Constitución para que se
garantice el derecho a la sostenibilidad fiscal, por
ejemplo que las decisiones de los jueces consideren
los efectos en el déficit fiscal.
• Reforma al reglamento de la Asamblea
Legislativa
– Para que todo nuevo gasto contemple una nueva
fuente de ingresos.
GRACIAS…
Proyecto de Ley de Presupuesto
Ordinario y Extraordinario de la
República para el ejercicio
económico 2015
Helio Fallas, Ministro de Hacienda
Asamblea Legislativa, Comisión de Asuntos Hacendarios
10 de setiembre del 2014
ADICIONALES…
Medidas de ingreso
Derogación
decreto para
conciliar
Anti evasión
Metodología
grandes
contribuyentes
Factura
electrónica
Campañas de
información
Lotería fiscal
Plan de acciones
conjuntas área
de ingresos
Línea de Tiempo Presupuesto Gobierno Central y Formulación del PND
Enero
2015
Presupuesto Ordinario 2015
Limón
Municipalidad:
• Edificio Municipal.
• Plan Estratégico.
Museo Nacional:
• Museo de Limón.
ICODER (Parque Cariari/Campos
Deportivos):
• Iluminación de Campos Deportivos.
• Parque Cariari.
SENARA (Control de Inundaciones):
• Puentes.
• Canales.
AyA (Alcantarillado):
• Equipo para construcción de la
Obra
JAPDEVA:
• Construcción y Equipamiento de
Casa del Dominó.
Prioridades
Prioridades Presupuesto 2015
Reducción
de la
Pobreza
Agropecuario
Infraestructura
Educación
Prioridades
Niñez
Comunidades
de menor
desarrollo
Salud
Población
carcelaria
Prioridades
Compromiso con los sectores más
pobres
• FODESAF: para financiamiento de
programas sociales de nutrición,
protección a la niñez y la
adolescencia, personas adultas
mayores y personas con
discapacidad, formación humana
para mujeres (¢236.844,2 millones)
• Pensiones del RNC y de los adultos
mayores (¢72.630,7 millones )
• IMAS: para financiar el Programa de
Seguridad Alimentaria(¢7.037,0
millones)
Educación
• 7.4% del PIB
• Avancemos y Fonabe
• UTN
• 3 escuelas, 2 liceos rurales, 2
colegios académicos, 3 Centros
Integrados de Educación para
Jóvenes y Adultos
• 2.564 nuevas plazas
Prioridades
Niñez
• Incrementa del 83%
• Atención, albergue,
rehabilitación o tratamiento
de los niños y niñas
discapacitados o en riesgo
social, financiamiento de
proyectos para la inserción
educativa de las madres
adolescentes, entre otros
Comunidades de menor
desarrollo socioeconómico
• US$18 millones destinados a
LIMÓN
• Construcción de cauces de ríos
y quebradas; así como la
construcción de 11 puentes.
(¢5.710,0 millones)
• Infraestructura deportiva y de
recreación en la provincia de
Limón. (¢2.116,4 millones)
• Edificio Municipalidad de
Limón
Prioridades
Niñez
• Incrementa del 83%
• Atención, albergue,
rehabilitación o tratamiento
de los niños y niñas
discapacitados o en riesgo
social, financiamiento de
proyectos para la inserción
educativa de las madres
adolescentes, entre otros
Comunidades de menor
desarrollo socioeconómico
• US$18 millones destinados a
LIMÓN
• Construcción de cauces de ríos
y quebradas; así como la
construcción de 11 puentes.
(¢5.710,0 millones)
• Infraestructura deportiva y de
recreación en la provincia de
Limón. (¢2.116,4 millones)
• Edificio Municipalidad de
Limón
Prioridades
Población Penitenciaria
Salud
• 20 módulos para albergar a
la población de los ámbitos C
y D del Centro de Atención
Institucional La Reforma
• Alimentación y servicios
básicos
• Programa reinserción laboral
• Subprograma Control del
Tabaco y sus Efectos Nocivos
en la Salud (¢35.532,0
millones ).
• Regímenes Especiales de
Seguros de Salud que
incluyen: Centros Penales,
Convenios Especiales,
Trabajadores Independientes
y Paternidad Responsable
(¢151.354,8 millones )
Prioridades
Infraestructura
• Construcción de la nueva carretera
San Carlos-Sifón la Abundancia
(¢11.420,0 millones)
• Nuevo edificio del MOPT, que se
convertirá en la primera etapa del
proyecto Ciudad Gobierno (¢6.100
millones).
• Obras complementarias al diseño
original de la construcción del
tramo carretero Bajos de
Chilamate-Vuelta Kooper
(¢6.000,0 millones ).
Sector agropecuario
• Incremento del 25% en el
Presupuesto del MAG
• Funcionamiento de SENASA
• Fortalecimiento CNP
• Servicio Fitosanitario del Estado
(SFE) y del Instituto de Pesca y
Acuicultura.