Transcript La Valoración de Riesgos y el Reporte del SEVRI

La Valoración de Riesgos y
el Reporte del SEVRI
Caja Costarricense de Seguro Social
Gerencia Administrativa
Dirección de Sistemas Administrativos
Origen – Base Normativa
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Normas de Control
Interno para el Sector
Público N-2-2009-CODFOE
2
3
4
Área Gestión de Control Interno,
setiembre 2012
Ley General de Control
Interno N° 8292, 2002
Directrices para el
Establecimiento del
SEVRI D-3-2005-CODFOE
Política Institucional de
Riesgos CCSS 2007
Ámbitos de la Valoración de Riesgos
Visión
Políticas
Valores
Factores Críticos de
Éxito
Objetivos
Nivel Estratégico
Plan Estratégico
Gestión de
Operaciones
Gestión Portafolio de
Proyectos
Operación Continua
(Procesos)
Proyectos
Área Gestión de Control Interno,
setiembre 2012
Nivel Táctico Operativo
VALORACIÓN DE RIESGOS
Misión
Valoración de
Riesgos en el
enfoque de
Mapa de
Procesos
Área Gestión de Control Interno,
Setiembre 2012
Gestión por Procesos
Gestión
por
Procesos
Proceso
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Setiembre 2012
• Forma de gestionar la organización
con un enfoque al usuario,
basándose en los procesos que la
componen y que le permiten
alcanzar su misión y visión.
• Conjunto
de
actividades
relacionadas entre sí, con un orden
cronológico que permite obtener
resultados (producto, servicio o el
cumplimiento de un objetivo).
Transición hacia la Gestión por Procesos
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Orientando la Gestión Tradicional hacia la Gestión de la Calidad
Área Gestión de Control Interno,
Setiembre 2012
¿Cómo se estructura una organización enfocada a
procesos?
ORGANIZACIÓN GESTIONADA POR PROCESOS
MISIÓN
UNIDAD 1
UNIDAD 2
VISIÓN
UNIDAD 3
PROCESO Nº1
RESULTADO Nº1
PROCESO Nº2
RESULTADO Nº2
PROCESO Nº3
RESULTADO Nº3
Área Gestión de Control Interno,
Setiembre 2012
USUARIO
¿Cómo se estructura el Mapa de Procesos?
COMUNICACIÓN
RETROALIMENTACIÓN
E
n
t
r
a
d
a
s
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Setiembre 2012
Procesos Complementarios Estratégicos
Procesos
sustantivos
Procesos
Procesos
Complementarios de
Aporte
Sustantivos
Procesos
Complementarios de
Seguimiento y Mejora
Procesos de Apoyo
S
a
l
i
d
a
s
Estructura Jerárquica Documental del Sistema Gestión
Organizacional
Misión
Cadena de
valor
¿Qué?
¿Cómo?
Área Gestión de Control Interno,
Setiembre 2012
Cuáles son los lineamientos vigentes
de Control Interno en materia de
Valoración de riesgos?
Área Gestión de Control Interno,
Setiembre 2012
Lineamientos sobre Valoración de
Riesgos 2012 - 2013
Que a Diciembre del año 2013 se le haya realizado valoración de riesgos al
50% de los procesos documentados de acuerdo al Mapa de Procesos de la
Unidad de Trabajo
Área Gestión de Control Interno,
Setiembre 2012
Guías Metodológicas
Inicio de capacitaciones:
Setiembre 2012
2007
Guía del SEVRI
aplicado a los
procesos
2008
2012
2012
Herramienta
Automatizada
del SEVRI en
los Procesos
Guía
Institucional de
Valoración de
Riesgos
Herramienta
Institucional de
Valoración de
Riesgos
La mejora continua de las Guías y Herramientas en materia de Valoración de
Riesgos conserva el proceso metodológico utilizado, fortaleciéndolo en cada una
de sus etapas.
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Setiembre 2012
¿Qué debe hacerse con los mapas de
riesgos que fueron hechos a los
procesos sustantivos que la Unidad ha
documentado?
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Lineamientos Valoración de Riesgos
2012 - 2013
Que a Diciembre de los años 2012-2013 se hayan realizado los Reportes de
SEVRI a los procesos sustantivos documentados, según los lineamientos
institucionales
Con este lineamiento se pretende cerrar el ciclo del proceso metodológico utilizado
para la valoración de riesgos en los procesos sustantivos (anteriores al enfoque de
Mapa de Procesos) que fueron documentados por las Unidades en los últimos años,
para dar paso posteriormente al uso de la nueva herramienta de Valoración de
Riesgos
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Matriz de Reporte de SEVRI vigente
Se puede utilizar el formulario de la
imagen o bien cada EGR puede crear
su propio formato de Reporte de
SEVRI
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Proceso Metodológico de Valoración
de Riesgos
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Estructura Metodológica
Documentación y
comunicación
Identificación
Análisis
Administración
Revisión
Monitoreo y Seguimiento
Establecer el Contexto
Capacidad de Reacción
Metodología basada en la Norma Australiana Neozelandesa de Administración de Riesgos
AS/NZ 4360:2004, base de la norma ISO 31000 de Gestión de Riesgos
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Setiembre 2012
Antes de empezar a llenar la Herramienta!!
Conforme el Equipo Gestor de Riesgos!
Área Gestión de Control Interno,
Julio 2012
Nivel de Riesgo
Aceptado (NRA)
Nivel de riesgo que los equipos
gestores de riesgos están
dispuestos y en capacidad de
aceptar para cumplir con los
objetivos, o sea, será la meta
de PAO que está relacionada
con el proceso al que se le está
aplicando la Valoración de
Riesgos.
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Tolerancia al
Riesgo (TR)
Son los niveles aceptables de
desviación relativos al nivel de
riesgo aceptado, esto quiere
decir que es el mas / menos
que podríamos aceptar con el
fin de alcanzar los objetivos.
Parámetros de Aceptabilidad:
Valores de
indicadores
predefinidos
son aquellos valores que la legislación vigente, normas nacionales o
internacionales, lineamientos institucionales y otros, donde se define lo
que se puede llamar el estándar óptimo del indicador.
es el valor, cuando el dato del punto anterior no exista, se debe
Datos
históricos
Juicio
experto
calcular, tomando en consideración la media histórica lograda, es decir,
considerar la estadística de los logros con respecto al objetivo para
definir lo que normalmente se alcanza.
cuando el indicador no cumpla ninguno de los dos puntos anteriores el
equipo gestor de riesgo deberá definir ese óptimo, considerando la
experiencia alcanzada durante el tiempo en el área donde se
desenvuelve.
Área Gestión de Control Interno,
Setiembre 2012
Herramienta Valoración de Riesgos 2012
Área Gestión de Control Interno,
Setiembre 2012
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Administrativos
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