Transcript Upaya Meningkatkan Kualitas LKPP KPPN TT

UPAYA MENINGKATKAN
KUALITAS LKPP KPPN
TEBINGTINGGI TAHUN 2011
Pelaksanaan Rekonsiliasi LK Satker dengan KPPN
Periode Bulan Januari s/d Desember 2010
No.
Bulan
Jumlah
satker
Tepat
Waktu
Terlambat/Tidak
rekon.
%
1
Januari 2010
280
257
23
91,79 %
2
Pebruari 2010
280
170
110
60,71 %
3
Maret 2010
280
168
112
60,00 %
4
April 2010
280
186
94
66,43 %
5
Mei 2010
280
201
79
71,79 %
6
Juni 2010
280
204
76
72,86 %
7
Juli 2010
280
213
67
76,07 %
8
Agustus 2010
280
222
58
79,29 %
9
September 2010
280
222
58
79,29 %
10
Oktober 2010
280
222
58
79,29 %
11
November 2010
280
222
58
79,29 %
12
Desember 2010
280
220
60
78,57 %
Tabel 4.1 Matrik USG Masalah Pokok :
“Kurangnya Kompetensi Sumber Daya
Manusia”
NO
PENYEBAB MASALAH
U
S
G
TOTA
L
1.
Pola Fikir (mindset) SDM satker
mitra kerja KPPN yang belum
mendukung
5
4
4
13
2.
Kurangnya Tenaga teknis satker
yang mampu melakukan
rekonsiliasi
5
5
5
15
3
Kurangnya bimbingan teknis dan
informasi satker tentang
peraturan
5
4
5
14
Skala : 1-5, semakin mendesak/serius/berkembang, semakin besar
nilainya
Tabel 4.2 Matrik USG Masalah
Pokok :
“Lemahnya Koordinasi ”
NO
PENYEBAB MASALAH
U
S
G
TOTAL
1.
Kurangnya Koordinasi/kepatuhan
satker terhadap peraturan.
5
4
3
12
2.
Kurangnya informasi terhadap
peraturan dan perubahan aplikasi
rekonsiliasi
5
3
3
11
Skala : 1-5, semakin mendesak/serius/berkembang, semakin besar
nilainya
Tabel 4.3 Matrik USG Masalah
Pokok :
“Kinerja Aplikasi Yang Belum Stabil
”
No
PENYEBAB MASALAH
U
S
G
TOTAL
1.
Aplikasi Vera tidak dapat membaca
pagu revisi, penambahan referensi
satker baru
3
3
4
10
2.
Tidak ada perbaikan aplikasi oleh
kantor pusat.
3
4
5
12
Skala : 1-5, semakin mendesak/serius/berkembang,
semakin besar nilainya
Dari analisis Matriks USG, didapatkan 3 masalah
spesifik sebagai berikut :
1. Pola Fikir (mindset) SDM satker mitra kerja
KPPN yang belum mendukung
2. Kurangnya Tenaga teknis satker yang mampu
melakukan rekonsiliasi
3.Kurangnya bimbingan teknis dan informasi
satker tentang peraturan
Belum terwujudnya ketepatan waktu
rekonsiliasi pada KPPN Palangka Raya
AKIBAT
Lambatnya Penerimaan Dokumen
Rekonsiliasi Satker pada KPPN Palangka
Raya
Kinerja Aplikasi Belum
Stabil
Pola Fikir (mindset)
SDM Satker Mitra Kerja
KPPN yang belum
mendukung
Kurangnya Kompetensi
SDM Satker mitra kerja
KPPN Palangka Raya
Kurangnya Tenaga
Teknis Satker yang
mampu melakukan
Rekonsiliasi
SEBAB
Lemahnya Koordinasi
Kurangnya bimbingan
teknis dan informasi
kepada satker tentang
Peraturan
Terwujudnya ketepatan waktu
rekonsiliasi di KPPN Palangka Raya
AKIBAT
Terwujudnya Ketepatan Waktu Penerimaam
Dokumen Rekonsiliasi Satker pada KPPN Palangka
Raya
Terciptanya Kinerja
Aplikasi yang Stabil
Terciptanya Kompetensi SDM Satker Mitra
Kerja KPPN Palangka Raya
Terwujudnya Pola Fikir
(mindset) SDM Satker
Mitra Kerja KPPN yang
Mendukung
Terpenuhinya Tenaga
Teknisi Satker yang
Mampu Melakukan
Rekonsiliasi
SEBAB
Terwujudnya Koordinasi
Terpenuhinya
bimbingan teknis
dan informasi
kepada satker
tentang Peraturan
Alternatif solusi yang dapat dilakukan
adalah :
1. KPPN Palangka Raya menyelenggarakan
bimbingan teknis
terhadap, pegawai satuan kerja
dalam wilayah pembayarannya.
2. Satuan kerja mengirim pegawai untuk mengikuti
bimbingan dan pelatihan teknis rekonsiliasi.
3. Menyampaikan informasi peraturan (Sistem
aplikasi)
Tabel 4.4 Matrik CBA Solusi Alternatif Masalah
Spesifik :
“ Terwujudnya Tenaga Teknis yang Mampu
Melakukan Rekonsiliasi ”
Manfaat
Biay
a
Rasi
o
Mengirim pegawai untuk mengikuti
pendidikan dan pelatihan teknis
aplikasi Vera
10
8
1,25
Menyelenggarakan Bimbingan Teknis
atas peraturan pelaksanaan
rekonsiliasi
10
4
2,50
8
3
1,60
Solusi alternatif
Menyampaikan informasi peraturan
(Sistem aplikasi)
Keterangan :

Skala 1-10

Semakin tinggi manfaatnya maka semakin besar nilainya

Semakin tinggi biayanya maka semakin besar nilainya
Berbagai alternatif solusi dan solusi terpilih tersebut dapat dilihat pada
Gambar 4.4 pohon alternatif di bawah ini.
Tercapainya Ketepatan Waktu rekonsiliasi pada KPPN
Palangka Raya
Terwujudnya Ketepatan Waktu Penerimaan Dokumen
Rekonsiliasi Satker pada KPPN Palangka Raya
Terciptanya SDM Satker Mitra Kerja
KPPN Palangka Raya yang
kompeten
Terwujudnya Tenaga
Teknis Satker yang
mampu melakukan
rekonsiliasi
Mengirim pegawai untuk
mengikuti pendidikan dan
pelatihan teknis
rekonsiliasi
Menyelenggarakan
Bimbingan Teknis atas
peraturan pelaksanaan
rekonsiliasi
Menyampaikan
informasi peraturan dan
Sistem Aplikasi
Dari ketiga alternatif terpilih yang
akan ditindaklanjuti dalam MRK
adalah menyelenggarakan
Bimbingan Teknis atas peraturan
pelaksanaan anggaran.
Terwujudnya tenaga
teknis yang mampu
melaksanakan
rekonsiliasii melalui
penyelenggaraan
Bimbingan Teknis
atas peraturan
pelaksaanaan
anggaran selama 2
hari pada bulan
Nopember 2008
dengan biaya Rp.
2.000.000,- (dua juta
rupiah) dari DIPA
KPPN Palangka Raya
1
Menyelenggarakan
Bimbingan Teknis
atas peraturan
pelaksanaan
rekonsiliasi selama
2 hari pada bulan
Nopember 2008
dengan biaya Rp.
2.000.000,- dari
DIPA KPPN
Palangka Raya
Persiapan
2
3
4
Pelaksanaan
5
Pembentukan tim Bimtek
Persiapan Bimtek dan
Penyaji
Pembuatan dan pengiriman
undangan
Penyiapan ruangan dan
sarana rapat
Penyajian makalah dan
diskusi
Jumlah
Staf
Subbag
Umum
Staf Seksi
VERAI
Kasubbag
Umum
Pokok Akhir
Kasi VERAI
Kepala
KPPN
Penanggung Jawab
PK1 PK1 PK1 PK1 PK1
5
PK2 PK2 PK2
3
PK3
PK3
PK3
3
PK4
PK4
2
PK5 PK5
PK5
3
PK6
PK6 PK6
3
PK7
3
6
Penyusunan notulen
7
Pemantauan
PK7 PK7
8
Penilaian
PK8 PK8
PK8
3
9
Pelaporan
PK9 PK9
PK9 PK9
3
Pengendalian
Jumlah
6
7
4
6
6
Lampiran 2
Pokok Akhir :Pembentukan Panitia Rapat
Penanggung Gugat : Kepala Kantor
Paket Kerja Nomor : 1
NO
URAIAN KERJA
1.
Mengusulkan perlunya bimtek
2.
Menerima pengarahan dari
kepala kantor.
PENANGGUNG
JAWAB
BIAYA
( Rp )
Kasi Vera
Kepala Kantor
150.000
1 hari
3.
Menyiapkan tempat pertemuan
4
Menyiapkan Rencana bimtek
5
Menyiapkan daftar hadir
Staf Subbgag Umum
6
Membentuk Panitia rapat
Kepala Kantor
7
Menjelaskan maksud dan
tujuan rapat
Kasi Vera
Jumlah
WAKTU
Kasubbag Umum
Staf Seksi Vera
5 orang
1 hari
150.000
Lampiran 2
Pokok Akhir : Persiapan Materi Bimtek
Penanggung Gugat Kepala Kantor
Paket Kerja Nomor : 2
NO
1.
URAIAN KERJA
Menyiapkan materi bimtek
2
Penyelesaian Materi Bimtekt
3
Menggandakan materi Bimtek
Jumlah
PENANGGUNG
JAWAB
WAKTU
BIAYA
( Rp )
Kasi Verar
2 hari
50.000,-
Kasubbag Umum
1 hari
250.000,-
3 orang
3 hari
Staf Seksi Vera
300.000,-
Lampiran 2
Pokok Akhir:Pembuatan Surat Undangan
Penanggung Gugat : Kepala Kantor
Paket Kerja Nomor : 3
NO
URAIAN KERJA
PENANGGUNG
JAWAB
1.
Membuat konsep surat undangan
Kasubbag Umum
2.
Mengetik Undangan
3.
Menanda tangani undangan
4.
Mengirim Undangan
Jumlah
Staf Subbag
Umum
WAKTU
BIAYA
( Rp )
1 hari
-
1 hari
-
Kepala Kantor
Staf Subbag
Umum
4 orang
Lampiran 2
Pokok Akhir : Pelaksanaan bimbingan teknis
Penanggung Gugat : Kepala Kantor
Paket Kerja Nomor : 4
NO
URAIAN KERJA
1.
Membuka acara dan
pengarahan umum
2.
Mengarahkan dan menyajikan
permasalahan bimbingan
teknis
PENANGGUNG
JAWAB
BIAYA
( Rp )
Kepala Kantor
Kasi Vera
1.450.000
2 hari
3.
Membahas materi kepada
para peserta
4
Tanya Jawab / Diskusi
5
Mencatat hasil bimbingan
teknis
Staf Seksi Vera
6
Mengetik hasil bimbingan
teknis
Staf Subbag Umum
7
Menutup bimbingan teknis
Kepala Kantor
Jumlah
WAKTU
Kepala Kantor dan
Kasi Vera
Kepala Kantor dan Kasi
Vera
3 orang
3 hari
1.450.000
Lampiran 2
Pokok Akhir : Pemantauan
Penanggung Gugat: Kepala Kantor
Paket Kerja Nomor : 5
NO
URAIAN KERJA
1.
Memonitor kegiatan 1-4
2.
Merekap dan mendokumentasikan hasil monitoring kegiatan
bimbingan teknis
3.
Mengetik hasil pemantauan
Jumlah
PENANGGUNG
JAWAB
WAKTU
BIAYA
( Rp )
Kepala Kantor
Kasi Vera
5 hari
-
Staf Subbag
Umum
3 orang
5 hari
-
Lampiran 2
Pokok Akhir : Penilaian
Penanggung Gugat : Kepala Kantor
Paket Kerja Nomor : 6
NO
URAIAN KERJA
PENANGGUNG
JAWAB
1.
Menganalisa hasil pemantauan
Kepala Kantor dan
Kasi Vera
2.
Mengindentifikasikan keku-rangan
Kepala Kantor dan
Kasi Vera
3
Mencatat hasil penilaian
Staf Seksi Vera
WAKTU
BIAYA
( Rp )
1 hari
-
Lampiran 2
Pokok Akhir: Pelaporan
Penanggung Gugat : Kepala Kantor
Paket Kerja Nomor : 7
PENANGGUNG
JAWAB
NO
URAIAN KERJA
1.
Mengkonsep laporan tentang
hasil bimbingan teknis
2.
Mengetik laporan
3.
Memeriksa, memaraf laporan
4.
Menandatangani laporan
5.
Pembubuhan stempel dinas
Staf Subbag
Umum
6
Memperbanyak hasil
bimbingan teknis
Staf Subbag
Umum
7
Mendistribusikan hasil
bimbingan teknis
WAKTU
BIAYA
( Rp )
Kasi Vera
StafSubbag
Umum
1 hari
-
Kasi Vera
Kepala Kantor
Staf Subbag
Umum
100.000
Lampiran 3.
REKAPITULASI BIAYA
NO
URAIAN KEGIATAN
BIAYA
(Rp)
1.
Perencana bimbingan teknis
150.000,-
2.
Persiapan Materi bimbingan teknis
250.000,-
3.
Pembuatan Nota Dinas
-
4.
Persiapan Tempat bimbingan teknis
-
5.
Pelaksanaan bimbingan teknis
6.
Pemantauan
-
7.
Penilaian
-
8
Pelaporan
100.000,-
Jumlah
1.500.000,-
2.000.000,-
JADWAL PELAKSANAAN
NO
.
WAKT
U
POKOK AKHIR
1
Pembentukan tim Bimtek
2
Persiapan Bimtek dan penyaji
3
Pembuatan dan Pengiriman Undangan
4
Penyiapan ruangan dan sarana rapat
5
Penyajian makalah dan diskusi
6
Penyusunan notulen
7
Pemantauan
8
Penilaian
9
Pelaporan
BULAN Nopember 2008
1
9
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
PENGENDALIAN STATUS KEMAJUAN
NO.
WAKTU
TITIK
KONTR
OL
POKOK AKHIR
1
Pembentukan tim GKM
R
2
Persiapan Bimtek dan penyaji
SK
R
3
Pembuatan dan Pengiriman Undangan
SK
R
4
Penyiapan ruangan dan sarana rapat
SK
R
5
Penyajian makalah dan diskusi
SK
R
6
Penyusunan notulen
SK
R
7
Pemantauan
SK
R
8
Penilaian
SK
R
9
Pelaporan
BULAN Nopember 2008
19
SK
SK
R
PENYIM
PANGA
N
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TANGGU
NG
JAWAB
Kesimpulan
* Laporan pertanggung jawaban APBN, bersumber dari Laporan Keuangan
Pemerintah Pusat yang dibuat oleh Seksi Verifikasi dan Akuntansi pada
KPPN, dimana salah satu proses yang dilalui adalah rekonsiliasi.
* Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa pelaksanaan rekonsiliasi
yang dilakukan secara berjenjang mulai dari UAKPA dengan Kuasa BUN
sampai UAPPA-E1 dengan Direktorat Jenderal Perbendaharaan dilakukan
tepat waktu, maka Laporan Pertanggung Jawaban APBN akan menjadi
akuntabel, transparan, tepat waktu, dan akurat.