Transcript mecanismos de mitigación de riesgo y reaseguro

MECANISMOS DE MITIGACIÓN DE
RIESGO Y REASEGURO
SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP
Noviembre 2011
Agenda
Mecanismos de mitigación de riesgo
Reaseguro
Principios, funciones y tipos
Criterios de solvencia: Operaciones de Reaseguro
Regulación Peruana
Mecanismos de Mitigación de Riesgo
Los mecanismos de transferencia o mitigación de riesgo se pueden
agrupar en dos vertientes:
TRADICIONALES
• Coaseguro
• Reaseguro
ALTERNATIVOS
• Compañía de seguros
cautivas
•Transferencia de riesgo
•Productos del mercado de
capitales: bonos catastróficos,
derivados de seguro,
titulizaciones.
Reaseguro
DEFINICIÓN
CARACTERÍSTICAS
FUNCIONES
TIPOS DE
REASEGURO
Es el seguro de las compañías de seguro.
Contrato por el cual se transfiere una parte de los riesgos
del asegurador directo hacia el reasegurador.
Consensual, bilateral, oneroso, internacional
Incrementa la capacidad de suscripción y capital disponible
Estabiliza los resultados financieros
Transferencia de información, conocimiento y experiencia
Permite homogeneizar la siniestralidad de su cartera.
Protege el patrimonio de la Compañía.
Según el tipo de cartera cedido:
Contratos Facultativos y
Contratos Obligatorios o Automáticos
Según estructura de riesgo cedido
Contratos Proporcionales
Contratos no Proporcionales
Clases de Contrato de Reaseguro
REASEGURO PROPORCIONAL
Son los contratos que desde un inicio de la relación se conoce la
proporción de riesgo que asume cada parte. La porción de riesgo
asumido se traslada en forma idéntica a la prima y al siniestro
TIPO DE REASEGURO PROPORCIONAL
Cuota parte
Excedente
Funcionamiento Cuota Parte
Limite: US$1MM
Retención: 20%
Cesión: 80%
Capacidad:
US$ 1Millón
80%
20%
Reasegurador
Asegurador
Ejemplo:
Prima US$ 50,000. Reasegurador: 80%*50,000=40,000 Asegurador: 20%*50,000=10,000
Siniestro US$ 100,000. Reasegurador: 80%*100,000=80,000, Asegurador = 20%*100,000=20,000
Funcionamiento Excedente
Pleno: US$10,000, Capacidad US$ 1Millón
Siniestros: US$ 100,000
Prima: US$ 25,000
US$ 90,000
Siniestros: US$ 30,000
Prima: US$ 7,500
Reasegurador
90%
US$ 20,000
Pleno de Retención:
US$ 10,000
Asegurador
10%
Pleno de Retención:
US$ 10,000
Participación de siniestros y primas de acuerdo a las proporciones establecidas
Reasegurador
66.7%
Asegurador
33.3%
Clases de Contrato de Reaseguro
REASEGURO NO PROPORCIONAL
El asegurador asume por cuenta propia hasta un determinado límite
llamado prioridad, todos los siniestros del contrato. Los siniestros
que superen dicha prioridad los pagará el reasegurador hasta el
límite de capacidad del contrato.
TIPO DE REASEGURO NO PROPORCIONAL
Exceso de Pérdida por Riesgo (WXL)
Exceso de Pérdida por Evento (CAT)
Exceso de Siniestralidad: Stop Loss
Funcionamiento WXL
Prioridad: US$ 200,000. Limite del Contrato: US$ 2,000,000. Reinstalaciones: 2.
Ejemplo: 3 Siniestros
Limite de contrato:
US$ 2,000,000
Cesión
US$ 1,800,000
Cesión
US$ 1,300,000
Retención
US$ 200,000
Retención
US$ 200,000
Siniestro 1:
US$ 2,000,000
Siniestro 2:
US$ 1,500,000
Retención
US$ 800,000
Retención
US$ 200,000
Siniestro 3:
US$ 1,000,000
Prioridad
US$ 200,000
Estándares Internacionales ASSAL:
Operaciones de Reaseguro
REASEGURO:
Parte esencial de la actividad aseguradora por:
Desde punto de vista técnico: dispersa riesgo.
Desde punto de vista financiero: expande capacidad
de suscripción, limita perdidas.
Incide en aspectos de crecimiento y flujo de efectivo
en cada ejercicio.
Estándares Internacionales ASSAL:
Operaciones de Reaseguro
ENFOQUE SOBRE REGULACIÓN DEL REASEGURO:
1. Esquema de reaseguradores domiciliados.
2. Liberalización total de reaseguro.
3. Regulación orientada a la calidad del reaseguro.
Estándares Internacionales ASSAL:
Operaciones de Reaseguro
1. ESQUEMA DE REASEGURADORES DOMICILIADOS
a) Reaseguradoras establecidas en el país, necesitan
obtener licencia de funcionamiento.
b) Prohibido las cesiones a reaseguradores no domiciliados
(sanción en caso de incumplimiento)
c) La ventaja es que la regulación esta bajo un marco
normativo y legal del país.
d) Recomendado solo para países con alto niveles de
retención, poca dependencia del reaseguro.
Estándares Internacionales ASSAL:
Operaciones de Reaseguro
2. LIBERALIZACIÓN TOTAL DE REASEGURO
a) Ofrece flexibilidad de transferencia de riesgo.
b) Puede propiciar el uso de reguladores de mala
calidad y bajo costo.
Estándares Internacionales ASSAL:
Operaciones de Reaseguro
REGULACIÓN ORIENTADA A LA CALIDAD DEL REASEGURO
a) Regulación indirecta de reaseguradores extranjeros, se monitorea
calidad. Solo participan aquellas reaseguradoras que cumple con
requisitos administrativos (capital mínimo, colateral, calificación de
riesgo).
b) Reduce el marco de supervisión al verificar únicamente la calidad
de las reaseguradoras.
c) Transfiere costos de supervisión a calificadoras de riesgo
internacionales.
d) Ofrece posibilidad de instrumentar medidas que prohíban el uso de
reaseguradoras no registradas
Estándares Internacionales ASSAL:
Operaciones de Reaseguro
CRITERIOS GENERALES DE REASEGURO
Establecer un registro de reaseguradoras extranjeras
según requisitos (calificación mínima, calificadoras
elegibles)
Constancia de calificación de riesgo vigente, plan de
actividades
Revocatoria de inscripción, cuando deje de satisfacer
los requisitos.
Estándares Internacionales ASSAL:
Operaciones de Reaseguro
ACCIONES DE SUPERVISIÓN
Para reaseguradoras extranjeras
Monitorear permanentemente las calificaciones de
riesgo de las reaseguradoras inscritas en el registro.
Contar con información actualizada de las agencias
calificadoras de riesgo.
Estándares Internacionales ASSAL:
Operaciones de Reaseguro
ASEGURADORAS DOMESTICAS
En caso de tener reaseguradores no inscritos en registro
Remitir al regulador un plan de regularización
incluyendo plazos y procedimiento
Adoptar medidas legales para desincentivar dichas
practicas
Establecer el flujo de información en materia de
reaseguro
Regulación Peruana en Materia de
Reaseguro
Resolución SBS N° 2982-2010: Normas para la Contratación y
Gestión de Reaseguro
Resolución SBS N° 10839-2011: Normas para el Control de Cuentas
por Cobrar y Pagar a Reaseguradores y Coaseguradores
Resolución SBS N° 1305-2005: Reglamento para la constitución de
la reserva de riesgo catastrófico y de siniestralidad incierta
Contenido de la Norma para la Contratación y
Gestión de Reaseguros
Definiciones.
Contratos de Reaseguros.
Formas de Contratación
Normas Prudenciales
Practica Insegura
Retención Máxima
Gestión y Control
Plan de Reaseguros
Expediente-Informes y Sistema
Automatizado
Características del Contrato de
Reaseguro
Deben estar suscritos
Podrán adoptar condiciones generalmente aceptadas en
la práctica internacional,.
Las notas de cobertura podrán ser aceptadas si contienen
detalle de cláusulas y se encuentran suscritas por el
reasegurador líder .
La no renovación de los contratos de reaseguros o las
modificaciones sustanciales debe ser comunicada por el
Gerente General de la empresa.
PRACTICA INSEGURA
Las empresas de seguros podrán contratar directa o
indirectamente con reaseguradores con calificación
internacional .
SISTEMA DE REGISTRO Y
EVALUACIÓN
PRACTICA INSEGURA. Es la Contratación con
reaseguradores vulnerables.
OBLIGACIÓN TÉCNICA
RETENCIONES MÁXIMAS
Ramos Generales(*)
LA RETENCIÓN POR RIESGOS NO PODRÁ EXCEDER
AL 5% DEL PATRIMONIO EFECTIVO DE RAMOS
GENERALES.
La Superintendencia evaluará la suficiencia de Reserva
Técnica por primas.
*
Se exceptúa a los ramos de accidentes y enfermedades, automóviles y
terremoto. El límite no aplica a los ramos de vida.
Plan Anual de Reaseguro
OBJETIVOS
POLÍTICAS DE
RETENCIÓN DE
RIESGO
RESPONSABLES
DEL DISEÑO
POLÍTICAS DE
ACEPTACIÓN O
CESIÓN DE RIESGO
POLÍTICAS DE
SUSCRIPCIÓN DE
REASEGURO
Normas para el Control de Cuentas por Cobrar
y Pagar a Reaseguradores y Coaseguradores
OBJETIVO
Uniformizar criterios para la preparación de estados de cuenta corriente
CUENTAS CORRIENTES
Debe ser elaborada por tipo de contrato y por reasegurador o coasegurador
SUSTENTO DE SALDOS
Se deberá sustentar los saldos con comunicaciones que confirmen los saldos
obtenidos en sus cuentas corrientes
Normas para el Control de Cuentas por Cobrar
y Pagar a Reaseguradores y Coaseguradores
PROVISIONES POR COBRANZA DUDOSA
50% en el monto de partidas deudoras con 6 meses sin movimiento
100% en el monto de partidas deudoras con 12 meses sin movimiento
SISTEMA DE INFORMACIÓN
Las empresas deberá disponer de un sistema que permita verificar la información
remitida al organismo regulador.
Reglamento para la constitución de la reserva
de riesgo catastrófico y de siniestralidad
incierta
OBJETIVO
Reserva constituida por las empresas para hacer frente a los riesgos catastróficos
cubiertos bajo los ramos de incendio y líneas aliadas, lucro cesante y ramos de
ingeniería
CALCULO DE LA RESERVA CAT
SISTEMA INFORMÁTICO
Disponer de un sistema informático que permita identificar pólizas
Reglamento para la constitución de la reserva
de riesgo catastrófico y de siniestralidad
incierta
APLICACIÓN DE RESERVA CAT
Las empresas podrán aplicar hasta el cien por ciento (100%) de su reserva catastrófica para
cubrir un evento catastrófico.
RESTITUCIÓN DE RESERVA
Las empresas deberán restituir la reserva aplicada, en un plazo que no podrá exceder de
los seis (6) trimestres siguientes de dicha aplicación.
CÁLCULO DEL PML SEGÚN LA NOTA TÉCNICA
PML será calculado de acuerdo a la cartera de inmuebles y naves industriales aseguradas
por las empresas al 31 de diciembre de cada año, sobre la base del cúmulo retenido de la
zona de mayor exposición, de acuerdo con la metodología contenida en la Nota Técnica
desarrollada por el CISMID.