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Seminario Regional de Expertos OCDE-ASSAL
Sesión V: Experiencias de determinados
países con respecto al monitoreo de la
industria de seguros
-Caso PeruanoErnesto Bernales Meave
Intendente del Departamento de Supervisión de Seguros
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones del Perú
Mercado Asegurador Peruano
Concentración de la industria
14 compañías, 3 poseen alrededor del 60% del mercado.
Porcentaje acumulado
Porcentaje acumulado de primas brutas
Compañías aseguradoras
Mercado Asegurador Peruano
Muchas aseguradoras multilíneas
Poca participación de capital extranjero
Origen y participación de
accionistas
de
las
compañías de seguros en
Perú.
Principios Básicos de Seguros
Precondiciones para una supervisión
efectiva de seguros:
Políticas macroeconómicas sanas y
sostenidas del sector financiero
Una infraestructura pública bien
desarrollada
Disciplina eficaz de los mercados
financieros
Mecanismos para proporcionar un nivel
apropiado de protección
Mercados financieros eficientes
Un sistema de leyes de
negocio
Judicatura
eficiente
e
independiente
Principios
y
reglas
de
contabilidad con aceptación
internacional
Sistema
de
auditoría
independiente
Expertos actuarios, contadores
y auditores
Reglas definidas de regulación
y supervisión
Sistema seguro de pagos y
claridad para transacciones
financieras
Disponibilidad
de
estadísticas
económicas,
financieras
y
sociales
básicas
Principios Básicos de Seguros
PBS 9
Revisión y presentación de informes al supervisor
El supervisor tiene un sistema integrado de supervisión basado en el riesgo,
que emplea tanto al monitoreo remoto (off-site) como a las inspecciones in
situ para examinar la actividad comercial de cada aseguradora, evaluar su
situación, la calidad y la efectividad de su Consejo de Administración y de la
alta gerencia, así como el cumplimiento de la legislación y los requisitos en
materia de supervisión.
El supervisor obtiene la información necesaria para llevar a
cabo una supervisión efectiva de las aseguradoras y evaluar el
mercado de seguros.
El supervisor para recopilar información:
• Establece principios y criterios respecto de las normas contables y de
consolidación, que se deberán usar para presentar los informes al supervisor;
• Requiere que se informe oportunamente sobre su situación financiera y
desempeño, cualquier exposición fuera del balance general, las funciones
externalizadas y los cambios relevantes que pudieran afectar su situación.
¿CÓMO SE RECOPILA LA
INFORMACIÓN?
Por intermedio del
Submódulo de Captura y Validación Externa
SUCAVE
¿Qué es SUCAVE?
SUCAVE es un software aplicativo orientado al ingreso y
validación de información de los diversos formatos que las
empresas supervisadas deben remitir a la SBS por medios
electrónicos a través de un enlace de red.
SUCAVE asegura un alto grado de calidad y consistencia de la
información que las empresas transmiten a la SBS.
La información remitida se incorpora a la base de datos
institucional y es empleada por los analistas de la SBS para el
análisis y supervisión de las empresas.
Es un componente del módulo de Formatos del aplicativo SISREV
y su nombre deriva de su definición:
Submódulo de Captura y Validación Externa
¿Cómo funciona SUCAVE?
Fin
Inicio
Recepción de datos en
SBS
Carga de datos en
el cliente
Archivo
¿Archivo o
digitación?
Carga de
archivo
Digitación
Digita
información
Envío de
respuesta a
cliente
Genera
respuesta
sin errores
NO
Corrección
de datos
SI
SI
BD SUCAVE
¿Errores?
Pre-Validación
Validación
complementaria
¿Errores?
BD SBS
NO
Generación de
archivo para
envío
Envío
Cliente
SIX/TCL
Recepción
servidor
SIX/TCL
Genera
respuesta
con errores
¿CÓMO SE EXPLOTA LA
INFORMACIÓN?
Por intermedio de los aplicativos
SISCOR y DATAMARTS
Explotación y procesamiento de información
Generador de Reportes
Generador de
Reportes
xlGenRep
Generador de Reportes
Conceptos, Fórmulas, Entidades, Grupos …
Datamarts SBS
Oracle BI Discoverer
Oracle BI EE
End User Layer
BusinessAreas, ItemClasses,
Common Enterprise
Information Model
Datamarts
SUCAVE
Balance de
Comprobación
Central de Riesgos
Anexos y
Reportes
RCD
Denuncias
Metadata
Base de datos
ROLAP
Anexo 10
ETL
RCD
ETL
Anexo 10 Reporte 28
Herramientas
de usuario
Otros
Fuentes
de datos
OLTP
Generador de Reportes
Plataforma unificada de explotación de información
Asistente de Reportes
Catálogo de fórmulas
Gestor de Informes
CONCEPTOS
ENTIDADES
xlGenRep
PERIODOS
Catálogos de cuentas
Grupos
Diaria, Semanal
Anexos y Reportes
Entidades
Mensual …
Informes
SUCAVE
Balance de
Comprobación
Carga
manual
Generación
de informes
Fórmulas
SBS
Anexos y
Reportes
Información
Estadística
Otros
Informes de
Gestión
PRODUCCIÓN DE INFORMES Y BOLETINES
1. Generar reportes, consultas, plantillas
2. Copiar y
Pegar
3. Uso de las funciones de Excel:
formatos, gráficos, áreas de
impresión, filtros, configurar página,
etc.
¿Qué tipo de información de
Compañía de Seguros se obtiene?
Estados Financieros
Estado de Situación
Financiera
Estado de Resultados
Reservas y
Requerimientos
patrimoniales
Tipos de reserva y de
patrimonio.
Indicadores de
Gestión
Producción y
Siniestralidad
Rentabilidad, solvencia,
siniestralidad, liquidez,
gestión
Primas y siniestros por
ramos (directo, cedido)
Inversiones
Reaseguro
Obligaciones técnicas y
su cobertura con
activos elegibles
Cesión de primas
Cúmulos de terremoto
Información de la Página web SBS
Fortalezas
• La cantidad de información que
publica y se encuentra a disposición
los usuarios es amplia.
• El acceso a la información es gratuita.
• La actualización de la información
constante (tiempo promedio mes
medio)
• Hay información desagregada por tipo
moneda (soles y dólares)
se
de
es
y
de
Debilidades
• No se cuenta con opciones para que el usuario
defina cuadros y/o gráficos personalizados.
Formatos estándar.
• La información que se publica de las Compañías
mixtas (vida
y no vida) esta agregada en
algunos casos y no se muestra la separación por
ramos (Ejemplo: Estados Financieros).
• Riesgo Supervisor: mayor información (mayor
detalle).
• Participación de las Empresas de Seguros.
Seminario Regional de Expertos OCDE-ASSAL
Sesión V: Experiencias de determinados
países con respecto al monitoreo de la
industria de seguros
-Caso PeruanoErnesto Bernales Meave
Intendente del Departamento de Supervisión de
Seguros “A”
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones del Perú