Transcript 參、無實體發行登錄作業(續)

國內基金無實體登錄交付暨
帳簿劃撥作業
臺灣集中保管結算所
中華民國100年11 月
綱
要
壹、前言
貳、相關法規
參、無實體發行登錄作業
一、開戶連線作業
二、基金資料建檔作業
三、登錄作業
肆、帳簿劃撥作業服務
一、設質作業
二、私人間讓與
三、法院扣押
伍、收費制度
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壹、前言
一、有價證券無實體發行之制度，以自動化及電子化登載
之作業方式，減少人工錯誤，降低實體發行成本，及
免除遺失或被盜等風險，為世界各國趨勢。
二、配合主管機關推行國內基金無實體發行之政策，本公
司推出更簡捷迅速之登錄作業，達到便利業者及推行
無實體發行之目的。
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壹、前言（續）
無實體發行及實體發行費用與作業比較
無實體發行
項目
費率及作業
實體發行作業
項目
費率及作業
1.首次登錄費：
3千元~1萬5千元
印製費
首次發行印製乙批空白憑
證費用1萬5千元
登錄作業 2.每年年費：
服務費
公募每年5萬元
私募每年2.5萬元
簽證費
每年簽證費平均約6萬
郵遞費
1萬元
保管費
少數銀行每年保管費4千
元
僅需電腦、印表機一台、 人工往返
發行作業 中華電信ADSL連線，電
人工發行及更換實體憑證
作業
腦即完成登錄交付作業。
每日直接交付受益人名下，人工股務 人工辦理股務業務且控管
憑証控管 免毀損滅失風險。
作業
實體憑證數額。
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壹、前言（續）
無實體發行作業與實體發行作業比較
一、系統僅需電腦一台，印表機一台，及中華電信ADSL
專線連線。
二、每日操作程序僅為傳檔、查詢是否正確、確認三動作，
電腦系統自動完成登錄交付作業。
三、完成登錄交付作業後即可查詢客戶餘額及基金登錄總
數額。
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貳、相關法規
國內基金無實體發行法規
一. 證券投資信託及顧問法第32條第2項規定，受益
憑證得不印製實體，而以帳簿劃撥方式交付之。
另依同法第34條規定受益憑證之轉讓以帳簿劃
撥或登錄方式之為之者，其作業辦法應依照有
價證券帳簿劃撥作業辦法進行辦理。
二. 期貨基金管理辦法第59條規定，期貨基金應以
無實體發行，並以登錄及帳簿劃撥方式交付。
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貳、相關法規（續）
本公司配合事項
一. 參加人辦理開放式受益憑證無實體發行帳簿劃撥暨款項
收付作業配合事項（主要作業依據）。
二. 發行人辦理無實體發行有價證券登錄暨帳簿劃撥交付作
業配合事項（現行股務部作業）。
本公司配合程序書
一. 無實體發行有價證券登錄及帳簿劃撥交付作業程序書。
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參、無實體發行登錄作業
一. 開戶連線作業
二. 基金資料建檔作業
三. 登錄交付作業
1. 登錄交付作業原則
2. 首次募集成立登錄交付作業
3. 募集成立後之申購作業
4. 募集成立後之買回作業
5. 募集成立後之更正作業
6. 募集成立後之合併作業
7. 相關報表查詢
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參、無實體發行登錄作業(續)
一. 開戶連線作業
1、電腦連線作業
1.登錄日（發行日）一個月前辦理。
2.集保參加人連線工作站S.M.A.R.T連線。
3.僅需電腦及網路連線
4.集保網站可下載中華電信ADSL線路基本資料申請表及集
保存託系統連線申請書。
5.檢附負責人身份證正反影本及公司登記證明文件影本。
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參、無實體發行登錄作業(續)
一. 開戶連線作業
2、電腦連線作業-作業環境
1.連線方式: ADSL專線
2.S.M.A.R.T工作站硬體需求
- PC (Pentium IV １.7G以上)
- 512 M RAM
-硬碟空間1G
3.作業系統: MS Window2000 SP4 或XP SP2 中文版
4.應用軟體：本公司提供
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參、無實體發行登錄作業(續)
一. 開戶連線作業
3、開戶作業
1.正式登錄前一個月，投資信託事業與本公司簽訂開戶契
約書並留存印鑑卡，開設「保管劃撥帳戶」成為集保公
司參加人。
2.辦理電腦連線相關作業。
證券信託事
業發行人
3.編訂參加人代號，通知帳
戶啟用日期。
4.操作連線交易(開設基本資料建檔140交易)
開設「登錄專戶」(戶別:80)
-帳號：3XXX5555555
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集保結算所
參、無實體發行登錄作業(續)
一. 開戶連線作業
4、使用帳號管理
A1建立、管理使用人員
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參、無實體發行登錄作業(續)
一. 開戶連線作業
5、使用帳號基本資料維護
A1、C1、C2、01、02更改密
碼及基本資料
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登錄專戶：
3xxx5555555
發
行
人
開
戶
（
無
摺
戶
）
投信營利事業
編號
登錄戶別：80
投信成立日期
免鍵入
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參、無實體發行登錄作業
一. 開戶連線作業
二. 基金資料建檔作業
三. 登錄交付作業
1. 登錄交付作業原則
2. 首次募集成立登錄交付作業
3. 募集成立後之申購作業
4. 募集成立後之買回作業
5. 募集成立後之更正作業
6. 募集成立後之合併作業
7. 相關報表查詢
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參、無實體發行登錄作業(續)
二. 基金基本資料建檔作業
1、作業示意圖
申請文件(正式登錄前7日)
1.「開放式憑證基本資料登記申請書」及主管機
關核准募集函影本
2.股務事務處理資料申請書，人員及內控制度
3.報表網路接收暨查詢作業申請書
無實體登錄系統
審閱申請書
資料建檔(698交易)
集保建檔完成後通知投信事業
查詢訊息
證券投資
信託事業
(694交易)
3.投信操作「受益憑證基本資料維護」(699交易)
4.完成後可查詢(694交易)
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參、無實體發行登錄作業(續)
二. 基金基本資料建檔作業
2、申請書件說明
1.正式登錄日前七日，投信填具「開放式受益憑證基本
資料登記申請書」
將受益憑證名稱、類型、核准發行總額度、基金保管機構名 稱、
款項劃撥帳號及其原留印鑑樣式等資料，通知本公司。
2.正式登錄前七日，填具「登錄無實體有價證券之股務
或證券事務處理機構資料申請書」及辦理人員、設備及
內控制度等相關文件送交本公司。
3.正式登錄前七日，報表網路接收暨查詢作業申請書
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參、無實體發行登錄作業(續)
二. 基金基本資料建檔作業
3、受益憑證代號說明
本公司審閱文件後給予6位受益憑證代碼
T 29 01 Y
T後2位為投信公會代碼
後2位為基金流水編號
A.手續費前收且不配息
B.手續費前收且配息
C.手續費後收且不配息
最後1位為基金類別,Y公募,Z私募 D.手續費後收且配息
或A,B,C,D不同類別
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二. 基金基本資料建檔作業
4、電腦操作業說明
1.投信操作電腦連線交易(交易代號699)
將募集期間、募集狀況、成立日期、發行面額、單位數小數位數、
可申購金額、單筆申購及定期定額申購最低金額、定期定額扣款日
期、部分買回檢核數、限制買回原因、限制買回期間、延緩給付可
撤銷買回日期、再申購最低金額、再申購最低金額條件、再申購最
低單位條件、可否轉申購、手續費費率、行事曆等基本資料，通知
本公司。
2.投信募集成立後每日傳送受益憑證之淨值資料(交易代
號FUS)
3.投信可操作「受益憑證相關訊息查詢」交易（交易代號
694）查詢各受益憑證之相關資料，選項：
<1>基本資料查詢
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<2>淨值查詢
註:3,8,11,17-20補0即可
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參、無實體發行登錄作業
一. 開戶連線作業
二. 基金資料建檔作業
三. 登錄交付作業
1. 登錄交付作業原則
2. 首次募集成立登錄交付作業
3. 募集成立後之申購作業
4. 募集成立後之買回作業
5. 更正作業
6. 合併作業
7. 清算作業
8. 相關報表查詢
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參、無實體發行登錄作業(續)
三. 登錄交付作業
1、登錄交付作業操作原則
1.本公司系統目前容納受益權單位數小數點二位。
2.投信上傳檔案後應查詢與核對資料是否正確，然後執
行確認登錄。
3.投信應每日操作登錄作業，並建議每日每檔基金傳送
一次。
4.可選擇次日入/扣帳(批次作業)或是當日入/扣帳。
5.同一淨值日之申購及買回，應選擇相同之入扣帳日期，
以符合帳務。
6.建議已屆發行額度之基金，應先傳送買回之登錄資料
再進行申購之登錄資料。
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參、無實體發行登錄作業(續)
三. 登錄交付作業
2、首次募集成立登錄交付作業
登錄前一營業日下午5:30分前
1.登錄交付申請書及基金成立核准函影本。
2.申請登錄交易(FUY):
電腦連線傳送登錄資料媒體，註明登錄日
期(為「次日入帳」或「當日入帳」)
3.查詢交易(A55):
上傳後線上核對明細是否正確。
4.集保放行後，投信操作確認登錄交易(A56)
完成登錄。
證券投資
信託事業
5.投信每日傳檔控管
085交易及結帳166交易
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無實體登錄系統
審閱申請書
自動轉換媒體
放行
登錄
產製查詢報表
網際網路傳送
1.系統完成登錄作業
2.掣發登錄證明書
3.網路報表查詢
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三. 登錄交付作業
3、募集成立後之申購作業
每一營業日下午5:30前：
1.申請登錄交易(FUY):
電腦連線傳送登錄資料，註明登錄日期
(登錄日期可為「當日入帳」)。
2.查詢交易(A55):
上傳後線上核對明細是否正確。
3.確認登錄入帳交易(A56):
投信操作確認登錄入帳交易完成登錄。
證券投資
信託事業
5.投信每日傳檔控管
085交易及結帳166交易
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無實體登錄系統
檢核媒體
自動轉換媒體
確認
登錄
產製查詢報表
網際網路傳送
1.系統自動登錄
2.網路報表查詢
參、無實體發行登錄作業(續)
三. 登錄交付作業
4、募集成立後之買回作業
每一營業日下午5:30前：
1.申請登錄交易(FUY):
電腦連線傳送登錄資料，註明登錄日期
(登錄日期可為「當日入帳」)。
2.查詢交易(A55):
上傳後線上核對明細是否正確。
3.確認登錄扣帳交易(A57):
投信操作確認登錄扣帳交易完成登錄。
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檢核媒體
自動轉換媒體
確認
登錄
產製查詢報表
證券投資
信託事業
4.投信每日傳檔控管
085交易及結帳166交易
無實體登錄系統
網際網路傳送
1.系統自動登錄
2.網路報表查詢
參、無實體發行登錄作業(續)
三. 登錄交付作業
5、更正作業
更正申請日下午5:30分前
1.更正申請書。
2.申請登錄交易(FUY):
電腦連線傳送登錄資料媒體，註明更正登
錄日期(次日或當日)。
3.查詢交易(A55):
上傳後線上核對明細是否正確。
證券投資
信託事業
4.集保操作確認入帳及扣帳登錄交易(A56及
A57)完成更正。
5.投信每日傳檔控管085
交易及結帳166交易
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1.系統完成登錄作業
2.網路報表查詢
無實體登錄系統
審閱申請書
自動轉換媒體
放行
確認
產製查詢報表
網際網路傳送
參、無實體發行登錄作業(續)
三. 登錄交付作業
6、合併作業
事先發函通知本公司基金合併之相關事宜,合併
基準日前一營業日下午5:30分前
1.登錄交付申請書(附主管機關核准函及合併清
冊)。
2.申請登錄交易(FUY):
電腦連線傳送登錄資料媒體，註明登錄日期
(次日或當日) 。
3.查詢交易(A55):
上傳後線上核對明細是否正確。
證券投資
信託事業
4.集保操作確認入帳及扣帳登錄交易(A56及A57)
完成合併作業。
5.投信每日傳檔控管085
交易及結帳166交易
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1.系統完成登錄作業
2.網路報表查詢
無實體登錄系統
審閱申請書
自動轉換媒體
放行
確認
產製查詢報表
網際網路傳送
參、無實體發行登錄作業(續)
三. 登錄交付作業
7、清算作業
事先發函通知本公司基金清算之相關事宜,清算基
準日前一營業日下午5:30分前
無實體登錄系統
1.登錄交付申請書(附主管機關核准函及清算名單)。
2.申請登錄交易(FUY):
審閱申請書
電腦連線傳送登錄資料媒體，註明登錄日期。
(次日或當日) 。
自動轉換媒體
3.查詢交易(A55):
放行
上傳後線上核對明細是否正確。
確認
4.集保操作確認扣帳登錄交易(A57)完成清算作業。 產製查詢報表
證券投資
信託事業
5.投信每日傳檔控管085
交易及結帳166交易
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網際網路傳送
1.系統完成登錄作業
2.網路報表查詢
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34
35
自
動
顯
示
Y
36
37
自
動
顯
示
Y
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參、無實體發行登錄作業(續)
三. 登錄交付作業
8、相關報表查詢
一、投信事業可透過電腦線上交易查詢相關報表
1.登錄傳檔明細/彙總表（A55）(保留一個月)
2.登錄確認明細/彙總表（A55）(保留一個月)
3.登錄專戶日結資料查詢（677）
4.登錄專戶客戶明細資料(客戶餘額)（672/672F交易）
5.登錄專戶明細調整查詢（A54）
二、投信事業及保管銀行可透過網際網路查詢受益憑證登
錄彙總及相關報表。(網路上可查詢二年)
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肆、帳簿劃撥作業服務
一.設質作業
二.私人間讓與作業
三.法院扣押作業
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肆、帳簿劃撥作業服務(續)
一. 設質作業
1.
出質投資人需開設集中保管帳戶(可開於發行人帳
下或證券商帳下)，將有價證券撥轉至該帳戶。
2.
出質人向投信事業或證券商等參加人提出申請，
參加人審核無誤後向本公司申請設質交易。
3.
本公司審核無誤後將出質人之證券撥入設質專戶，
完成設質作業。
4.
質權人參加人發予質權人單式存摺。
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肆、帳簿劃撥作業服務(續)
一. 設質作業-圖示
1.出質投資人需開設集 中
保管帳戶，將有價證券撥
轉至該帳戶。
2.出質人向參加人(發行人
或證券商)申請，參加人
審核無誤後向本公司申請
設質交易。
•本公司審核無誤後將出
質人之證券撥入質專戶，
完成設質作業
•質權人參加人發予單式
存摺。
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集保公司
集保戶
證券
商
非集保戶
發行
公司
或
登錄專戶
證券所有人明細
質
權
人
出
質
人
設
質
專
戶
2.完成設質
310交易
1.撥轉
671交易
投
資
人
甲
投
投
資… 資
人
人
乙
丙
參、帳簿劃撥作業服務(續)
二. 私人間讓與作業
• 因辦理私人間直接讓受、繼承、贈與等原因申請帳務調
整(673交易)
1.有價證券所有人
檢具原留印鑑及相關證明文件及填具『登錄專戶持股
明細調整申請書』(673傳票)乙式二聯，向投信事業申
請辦理持股明細調整作業。
2.投信公司
審核無誤後，可新增受讓人基本資料(670交易) ，並操
作「登錄專戶持股明細調整」交易（673/673S交易）以
調整有價證券所有人間持股明細資料。
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肆、帳簿劃撥作業服務(續)
二. 私人間讓與作業-圖示
※登錄明細異動可
用A54報表查詢
登錄專戶
證券所有人明細
A
受
益
人
甲
受
益
人
乙
受
益
人
丙
受
益 ••••
人
庚
私人間直接讓受繼
承及贈與
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代保管明細
B
受
益
人
丙
受
益
人
丁
673
交易
現股設質明細
已繳回
C
未繳回
D
•••••
受
益
人
戊
受
益
人
己
•••••
同ID撥轉(調整明細類
別)
受
益
人
庚
受
益 •••••
人
辛
私讓、贈與、繼承作業
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肆、帳簿劃撥作業服務(續)
三. 法院扣押
1. 法院扣押(150交易)投信事業接獲法院扣押命
令時，操作連線交易控管客戶帳戶餘額。
2. 法院扣押資料異動(151交易)投信事業接獲法
院扣押解除命令時，操作連線交易將客戶帳
戶控管餘額予以解除。
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伍、收費制度
一、登錄交付費用
收費項目
一、登錄作業服務費
計費方式
(一) 首次登錄服務費：於首次辦理登錄作業時
計收一筆登錄費用，按發行金額萬分之
1.5計收，最低3千元，最高1萬5千元。
(二) 申贖登錄年費：每一年為一期，證券投資
信託事業於首次辦理登錄作業時繳納一期，
嗣後於每年年初繳納當期年費。按證券投
資信託事業發行之各種受益憑證，每年5
萬元計收。但未滿一年者，按月份比例計
算，未滿一個月者以一個月計。
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伍、收費制度(續)
一、登錄交付費用(續)
收費項目
二、配發／交付受益憑
證作業服務費
計費方式
每次帳簿劃撥配發／交付戶數為2萬戶以下者，
以每戶5元計收；
註：投信客戶未開立集
保帳戶不適用
（超過2萬戶至4萬戶者，其超過部分以每戶4.5元計收；超
過4萬戶至6萬戶者，超過部分以每戶4元計收；超過6萬戶至
8萬戶者，超過部分以每戶3.5元計收；超過8萬戶至10萬戶
者，超過部分以每戶3元計收；超過10萬戶以上者，超過部
分以每戶2.5元計收）
三、轉帳手續費
註：投信客戶未開立集
保帳戶不適用
按投信客戶帳戶受益憑證轉出至其他參加人保管
劃撥帳戶之受益權單位數計收；以1千受益權單
位數為計費單位，每計費單位收費0.5元。
四、帳戶維護費
註：投信客戶未開立集
保帳戶不適用
投信每半年客戶帳戶餘額之平均單位數計收，以
1千受益權單位數為計費單位，未滿一單位以一
單位計收，每半年之平均單位數每單位收費一元，
於每年6月底及12月底各計算一次。
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伍、收費制度 (續)
二、設質費用
收費項目
計費方式
依投信辦理質權設定/移轉/質權餘額轉帳之每1
千受益權單位數為計費單位，每單位收費1元，
註：投信客戶未開立集保 每筆至少50元。
帳戶不適用。
由質權人之參加人付費。
五、設質交付服務費
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連絡窗口
總機代表號：(02)27195805
業務部：
樊慎怡：分機414；林正芬：分機407
羅慧英：分機485；李彥霖：分機264
連線服務中心：(02)37897555
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簡報完畢
敬請指教
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