Transcript Presentación Legitimación riesgos

Clase de Datos de Legitimación de
Capitales y Financiamiento al
Terrorismo con base en Riesgos
2013
Certificada con ISO-9001/2000
Clase de datos Legitimación de capitales y
financiamiento al terrorismo con base en riesgos
La clase de datos “Legitimación de Capitales y
Financiamiento al Terrorismo con base en Riesgos”
contiene los campos necesarios para que las entidades
supervisadas reporten a la Superintendencia información
relacionada con la gestión del riesgo de legitimación de
capitales y financiamiento del terrorismo, con el propósito
de llevar a cabo un seguimiento a distancia sobre dicho
riesgo, el cual forma parte del proceso de evaluación
integral de riesgos.
Documentación
www.sugef.fi.cr
Manual de información SICVECA
Legitimación riesgos
Documentación:
LegitimaciónRiesgosXML.doc
Tablas de datos:
Tablas de Datos (actualizada 13/02/2013)
Definiciones
Operación Activa: operación por su naturaleza se registra en alguna de
las cuentas, subcuentas o cuentas analíticas 110 y 130, de conformidad
con la codificación del Plan de Cuentas para Entidades Financieras.
Operación Pasiva: operación por su naturaleza se registra en alguna
de las cuentas, subcuentas o cuentas analíticas 210, de conformidad
con la codificación del Plan de Cuentas para Entidades Financieras.
Operación Fuera de Balance: operación por su naturaleza se registra
en alguna de las cuentas, subcuentas o cuentas analíticas 600, 700 y
800, de conformidad con la codificación del Plan de Cuentas para
Entidades Financieras sin estimaciones.
Información requerida
Clientes
A. Clientes por categoría de riesgo.
B. Clientes nuevos, cerrados e inactivos.
C. Clientes por naturaleza (dos cuadros).
D. E. F. Clientes operaciones activas, pasivas y fuera bal.
G. Clientes con cuentas activas y pasivas.
H. Reclasificación de clientes.
Información requerida
Clientes (continuación)
I.
J.
K.
L.
M.
Clasificación por jurisdicción residencia.
Sujetos obligados por el Artículo 15, Ley 8204.
Personas Expuestas Políticamente (PEP's).
Clientes operaciones mayores a US$100,000.
Detalle de clientes de Riesgo Alto.
Información requerida
Productos y servicios
A.
B.
C.
D.
E.
F.
G.
H.
I.
Captaciones a la vista.
Captaciones a plazo.
Créditos (no tarjetas ni back to back).
Tarjetas de crédito.
Operaciones "Back to Back”.
Administración de fideicomisos.
Comisiones de confianza.
Cartas de crédito.
Derivados (entidad presta el servicio al cliente).
Información requerida
Canales de distribución
Información de clientes de Riesgo Alto y Moderado,
operaciones entradas y salidas de fondos en:
A
y
B
Oficinas Centrales
Sucursales
Agencias
Cajeros automáticos
Banca Telefónica
Banca Móvil
Internet
Otros
Información requerida
Zonas geográficas
Cantidad clientes por riesgo distribuidos por zona
geográfica clasificada por riesgo: alto, moderado o bajo.
A. Oficinas Centrales*
B. Sucursales*
C. Agencias*
D. Transferencias y remesas (envidas y recibidas del exterior).
(*) Descripción o nombre de la dependencia.
Información requerida
Monitoreo
–
–
–
–
–
–
–
–
–
Cantidad de alertas generadas.
Cantidad de alertas resueltas.
Cantidad de alertas pendientes de resolución.
Cantidad de alertas de empleados y directivos.
Cantidad de alertas de clientes de alto riesgo.
Cantidad de alertas de clientes de riesgo moderado.
Cantidad de alertas generadas por sistema monitoreo.
Cantidad de alertas generadas por otros sistemas.
Cantidad de alertas que generaron ROS.
Cuadro C
Clientes por Tipo Persona
Personas físicas
Personas jurídicas
Total
Clientes por Naturaleza
Profesionales independientes
Administración Pública (Sector Público)
ONG's
Sujetos obligados artículo 15 Ley No. 8204
identificados por la entidad
Entidades fiscalizadas (SUGEF, SUPEN, SUGEVAL,
SUGESE)
Fundaciones, asociaciones y otras similares sin fines
de lucro
Total
Número
clientes
0
Número
clientes
0
Mes 1
Saldo
% Clientes
operaciones
1/
0%
0
Mes 1
Saldo
% Clientes
operaciones
1/
0%
0
% sobre
total
0%
% sobre
total
0%
Ejemplo de validaciones
Cuadro C
•
Verificar que el “Tipo de Persona del Cliente” corresponda a la tabla
Tipo_Persona_Legitimacion de la base de datos de la SUGEF.
•
La suma del “Número de Clientes” de Personas Físicas y Jurídicas debe coincidir
con el total de clientes del Cuadro A del mes indicado en el registro.
•
El “Porcentaje de Clientes” debe ser la relación entre el número de clientes de cada
tipo de persona para el mes indicado en el registro entre el total de clientes del
mismo mes para personas físicas y jurídicas.
•
La sumatoria del “Saldo de Operaciones” de Personas Físicas y Jurídicas debe ser
igual a la sumatoria de los saldos de operaciones de los cuadros: Cuadro D, Cuadro
E y Cuadro F, del mes indicado en el registro.
•
El “Porcentaje Sobre Total de Operaciones” debe ser la relación del “Saldo de
Operaciones” por Tipo de Persona entre el total de “Saldos De Operaciones” de
personas Físicas y Jurídicas para el mes indicado en el registro.
Tablas nuevas
Nombre de la tabla: Tipo_Riesgo_Legitimacion
Tipo Riesgo Descripción
Riesgo alto
1
Riesgo moderado
2
Riesgo bajo
3
Nombre de la tabla: Tipo_Operacion_Legitimacion
Tipo Operación Descripción
Activas
1
Pasivas
2
Fuera de Balance
3
Nombre de la tabla: Tipo_EstadoCliente_Legitimacion
Tipo Estado Descripción
Nuevo
1
Cerrado
2
Inactivo
3
Tablas nuevas
Nombre de la tabla: Tipo_NaturalezaActividadEconomica_Legitimacion
Tipo Naturaleza Actividad Descripción
Profesionales independientes
1
Administración Pública (Sector Público)
2
ONG’s
3
Sujetos obligados Artículo 15 Ley 8204
4
Identificados por la entidad
Entidades fiscalizadas (SUGEF, SUPEN,
5
SUGEVAL, SUGESE)
Fundaciones, asociaciones y otras similares sin
6
fines de lucro.
Nombre de la tabla: Tipo_Residencia_Legitimacion
Tipo Residencia Descripción
Residente
1
No Residente
2
Tablas nuevas
Nombre de la tabla: Tipo_ProductoServicio_Legitimacion
Tipo Producto Servicio Descripción
Captaciones a la vista (Cuenta 211 y 212)
1
Captaciones a plazo (Cuenta 213 y 218)
2
Créditos (No incluye tarjetas de crédito ni
3
operaciones Back To Back)
Tarjetas de Crédito
4
Operaciones Back to Back
5
Administración de Fideicomisos
6
Comisiones de Confianza
7
Cartas de Crédito (Cuentas 612 y 613)
8
Derivados (Entidad presta el servicio al
9
cliente)
Nombre de la tabla: Tipo_Dependencia_Legitimacion
Tipo Producto Servicio Descripción
Oficinas Centrales
1
Sucursales
2
Agencias
3
Cajeros Automáticos
4
Banca Telefónica
5
Banca Móvil
6
Internet
7
Otros
8
Tablas nuevas
Nombre de la tabla: Tipo_Movimiento_Legitimacion
Tipo Movimiento
Descripción
Transferencias
1
Remesas
2
Nombre de la tabla: Tipo_EntradaSalidaFondos_Legitimacion
Tipo Movimiento Descripción
Entrada de Fondos
1
Salida de Fondos
2
Nombre de la tabla: Tipo_Persona_Legitimacion
Tipo Riesgo Descripción
Persona Física
1
Persona Jurídica
2
Fechas importantes
Plazo de envío:
15 días hábiles posteriores a la
finalización de cada trimestre del año
(marzo, junio, setiembre y diciembre)
Inicio:
Julio 2013
Pruebas:
Del 10 al 21-jun-2013
Consultas, observaciones y sugerencias
1.
2.
3.
Remitir una carta formal a la SUGEF (Edificio Forum II Santa Ana).
Remitir correo a la dirección electrónica [email protected].
Contactos de funcionarios para consultas:
Milady Vargas Olivares
Bancos Privados y Grupos Financieros
(2243-4877)
[email protected]
María Auxiliadora Rojas Gutiérrez
Financieras y Cooperativas
(2243-4986)
[email protected]
Oscar Vásquez Vargas
Bancos Públicos y Mutuales
(2243-4828)
[email protected]
MUCHAS GRACIAS
Certificada con ISO-9001/2000