Transcript 2011-05-25-prezentac..

Etapy
tworzenia wniosków
o płatność
Plan prezentacji
1. Podstawowa dokumentacja projektowa
2. Etapy tworzenia wniosku o płatność
3. Korzystanie z podstawowych narzędzi PO KL
PODSTAW0WA
DOKUMENTACJA PROJEKTOWA
WND
ADEKWATNE, NIEZBĘDNE, RACJONALNE
PROBLEM
WSPARCIE
REZULTAT
WNP
UCZESTNICY
DZIAŁANIA
/WYDATKI
BIEŻĄCY
MONITORING
REZULTATÓW
REALIZACJA PROJEKTU / GROMADZENIE I PREZENTACJA DANYCH
DANE
• RODZAJE WYKONANYCH PRAC
OSOBOWE
STATYSTYCZNE
(REALIZACJA HARMONOGRAMU DZIAŁAŃ)
EFEKTY DZIAŁAŃ
– obserwacja dynamiki
wzrostu
• PROBLEMY Z REALIZACJĄ
• PLAN PRAC W KOLEJNYM OKRESIE
(W ODNIESIENIU DO HARMONOGRAMU
DZIAŁAŃ)
• WYDATKI PONIESIONE W OKRESIE
• TRANSZA NA WYDATKI W PRZYSZŁYM OKRESIE
ANALIZA :
•Testów
•Ankiet
•…
SPORZĄDZANIE WNIOSKU
O PŁATNOŚĆ
1.Ocena kwalifikowalności wydatków
/Wytyczne w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach PO
KL/
2. Bieżąca organizacja i monitoring
/koordynacja / zarządzanie/
3. Obsługa narzędzi PO KL
/GWP, Formularz PEFS/
WDATKI W PROJEKCIE
MAJĄ BEZPOŚREDNI ZWIĄZEK Z CELAMI PROJEKTU
ZGODNE
ZE SZCZEGÓŁOWYM BUDŻETEM
ZGODNE
Z WYTYCZNYMI I
OBOWIĄZUJĄCYM PRAWEM
NIEZGODNE Z WYTYCZNYMI I
OBOWIĄZUJĄCYM PRAWEM
NIEZGODNE
ZE SZCZEGÓŁOWYM BUDŻETEM
UWZGLĘDNIONE
W SZCZEGÓŁOWYM BUDŻECIE
LECZ W INNEJ WYSOKOŚCI
NIE UWZGLĘDNIONE
W SZCZEGÓŁOWYM BUDŻECIE
ZMIANY W SPOSOBIE WYDATKOWANIA ŚRODKÓW
BEZ ZGODY IW NIE MOŻNA:

ZWIĘKSZYĆ ŁĄCZNEJ WARTOŚCI WYDATKÓW
NA CROSS-FINANCING

ZWIĄKSZYĆ ŁĄCZNEJ WARTOŚCI ZADANIA
ZARZĄDZANIE PROJEKTEM

ZWIĘKSZYĆ ŁĄCZNEJ WARTOŚCI WYNAGRODZENIA
PERSONELU
ZARZĄDZAJĄCEGO

PRZESUNĄĆ MIĘDZY ZADANIAMI WIĘCEJ NIŻ 10 %
RÓWNOWARTOŚCI TYCH ZADAŃ /LICZĄC Z PIERWOTNEGO
WND; KOSZTY POŚREDNIE NIE SĄ ZADANIEM/

DOKONYWAĆ PRZESUNIĘĆ ŚRODKÓW MIĘDZY LATAMI
Częstotliwość składania wniosków
Określona w umowie:
 Nie rzadziej niż raz na 3 miesiące - nie ma obowiązku zachowania
pełnego miesiąca rozliczeniowego
 Składany do 8 dni roboczych po zakończeniu okresu
rozliczeniowego,
 Wniosek końcowy do 30 dni kalendarzowych od zakończenia
okresu realizacji projektu.
Częstotliwość składania wniosków
W przypadku niezłożenia wniosku o płatność
na kwotę lub w terminie
określonym przez beneficjenta w zaakceptowanym
harmonogramie płatności,
od środków pozostałych do rozliczenia
naliczane będą odsetki
jak dla zaległości podatkowych, liczone od dnia
przekazania środków do dnia złożenia wniosku
o płatność rozliczającego dany wydatek.
Cechy dobrego wniosku
o płatność:
 Sporządzony w Generatorze Wniosków Płatniczych
w obowiązującej wersji
 Sporządzony zgodnie z obowiązującą „Instrukcją…”;
 Podpisany przez osobę do tego upoważnioną;
 Zawierający wszystkie wymagane załączniki poprawnie
sporządzone.
 Złożony w wersji papierowej oraz w wersji elektronicznej,
 Spójny z zapisami wniosku o dofinansowanie, dokumentacją
projektu, wewnętrznie ze sobą i załącznikami do wniosku o
płatność.
Zasady sporządzania wniosku beneficjenta
o płatność:

Postęp rzeczowy = postęp finansowy;

Beneficjent wykazuje wydatki poniesione w danym okresie
rozliczeniowym z otrzymanych środków dofinansowania oraz
w ramach wkładu własnego.

Beneficjenta obowiązują limity wydatków wskazane w odniesieniu
do każdego zadania w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie
projektu oraz ogólnej kwoty wydatków związanych z
wynagrodzeniem personelu zarządzającego projektem.
Zasady sporządzania wniosku beneficjenta
o płatność:
 Poniesione wydatki nie muszą być zgodne ze szczegółowym
budżetem projektu ale muszą być adekwatne i niezbędne na
potrzeby realizacji projektu.
 Sporządzony na podstawie faktycznie zaksięgowanych
i zapłaconych dokumentów księgowych;
 Jednostki sektora finansów publicznych powinny każdy wydatek
kwalifikowalny ująć we wniosku w terminie do 3 miesięcy od dnia
jego poniesienia, przy czym wydatek ujęty we wniosku o płatność
zgodnie z ww. terminem to wydatek uwzględniony we wniosku o
płatność za okres, w którym został poniesiony.
Zasady sporządzania wniosku beneficjenta
o płatność:
Dokumenty księgowe potwierdzające poniesienie wydatków:
Co do zasady beneficjent nie musi dołączać kserokopii
dokumentów, potwierdzających poniesione wydatki do wniosku
o płatność; powinny być archiwizowane w siedzibie beneficjenta
i udostępniane w trakcie kontroli,
Wraz z pierwszym wnioskiem o płatność należy złożyć
pięć dowolnych kopii dokumentów księgowych ujętych do
rozliczenia w tym wniosku
Dokumentami potwierdzającymi poniesione wydatki
są:
1. Faktury lub inne dokumenty księgowe o równoważnej wartości
dowodowej wraz z dokumentami zapłaty
w przypadku płatności gotówkowej wystarczającym dowodem
jest faktura lub inny dokument księgowy o równoważnej wartości
dowodowej z adnotacją np. „zapłacono gotówką” lub „forma
płatności – gotówka” lub z innymi dokumentami potwierdzającymi
rozchód z kasy beneficjenta;
2. W przypadku wkładu niepieniężnego;
• dokumenty uzupełniające o wartości dowodowej równoważnej
fakturom;
3. W przypadku wkładu w postaci dodatków lub wynagrodzeń
uczestników projektu
oświadczenie składane przez podmioty wypłacające dodatki lub
wynagrodzenia pozwalające na identyfikację poszczególnych
uczestników projektu oraz wkładu własnego w odniesieniu do
każdego z nich.
Dokumenty potwierdzające poniesione wydatki
W przypadku amortyzacji
tabele amortyzacyjne środków trwałych wraz ze stosownymi
dokumentami księgowymi np. w postaci PK lub inne dokumenty
wskazujące na wysokość odpisów amortyzacyjnych
(również w przypadku jednorazowego odpisu amortyzacyjnego)
oświadczenie, iż amortyzowany środek trwały nie został zakupiony
z dotacji krajowej lub wspólnotowej podpisane przez osobę
upoważnioną do reprezentowania Beneficjenta.
Opis dokumentów
finansowych
w ramach PO KL
Wszystkie dokumenty księgowe dotyczące projektu
(oryginały) muszą być prawidłowo opisane, tak aby
widoczny był ich związek z projektem.
Wyjątek stanowią
koszty pośrednie rozliczane ryczałtem.
W przypadku takiej konieczności do WUP należy przesłać kopię
dokumentu księgowego wraz z jego opisem.
Minimalny zakres opisu dokumentów księgowych:
numer umowy o dofinansowanie projektu,
zapis, że projekt jest współfinansowany z Europejskiego Funduszu
Społecznego,
nazwa zadania, w ramach, którego wydatek jest ponoszony,
kwota kwalifikowalna lub w przypadku, gdy dokument dotyczy kilku
zadań – kilka kwot w odniesieniu do każdego z nich,
informacja o poprawności merytorycznej i formalno-rachunkowej
dokumentu,
odniesienie do ustawy z 29.01.2004 Prawo zamówień publicznych
lub informacja o zastosowaniu zasady konkurencyjności – jeśli jest
to konieczne
OPIS DOKUMENTÓW FINANSOWYCH
Wzór opisu dokumentu księgowego
Dokument ………(nazwa i numer)………… z dnia ……………….. na kwotę …………………...PLN dotyczy w kwocie
…………………...PLN Umowy o dofinansowanie projektu nr ……………………………………. z dnia ……………….w ramach projektu
współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego, w tym:
1. kwota wydatku kwalifikowalnego……………………PLN poniesionego w związku z realizacją zadania ……………(numer i nazwa
zadania)………. zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,
w tym: w ramach cross-financingu………..……….PLN, w ramach kosztów personelu………………….PLN
2. kwota wydatku kwalifikowalnego……………………PLN poniesionego w związku z realizacją zadania ……………(numer i nazwa
zadania)………. zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,
w tym: w ramach cross-financingu………..……….PLN, w ramach kosztów personelu………………….PLN
3. kwota wydatku kwalifikowalnego……………………PLN poniesionego w ramach kosztów pośrednich rozliczanych na podstawie
faktycznie poniesionych wydatków zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,
(w przypadku gdy dokument dotyczy kilku zadań oraz kosztów pośrednich, należy wykazać wszystkie kwoty kwalifikowane w rozbiciu na
poszczególne zadania oraz koszty pośrednie według powyższego wzoru)
Zakupu dokonano zgodnie z art……….……… Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2004 r., Nr 19, poz. 177 z późn. zm.) lub z
zastosowaniem zasady konkurencyjności.
Sprawdzono pod względem merytorycznym
……………………………………………………………….
(data i podpis osoby upoważnionej)
www.pokl.wup-krakow.pl
Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym
…………………………………………………….
(data i podpis osoby upoważnionej)
WNIOSEK
O PŁATNOŚĆ
Podstawowe części wniosku o płatność
Dane dotyczące projektu i Beneficjenta;
Postęp finansowy i rzeczowy realizacji projektu;
Uzyskany przychód w okresie objętym wnioskiem;
Korekty finansowe;
Źródła sfinansowania wydatków projektu;
Rozliczenie kwoty dofinansowania i wkładu własnego;
Harmonogram płatności na kolejne okresy rozliczeniowe;
Planowany przebieg realizacji projektu;
Informacja na temat problemów w realizacji projektu wraz z
planowanymi środkami zaradczymi
Oświadczenia (zgodność projektu z zasadami polityk
wspólnotowych, ze stanem faktycznym).
Formularz wniosku o płatność
WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ
1_WNIOSEK ZA OKRES: od 01.01.2011 do 31.03.2011
2_PROJEKT
(1) Program Operacyjny Kapitał Ludzki
(2) Priorytet: .................................................................................................
(3) Działanie: ............................................................................................
(4) Poddziałanie: ............................................................................................
(5) Nazwa projektu: .......................................................................................
(6) Nr umowy/decyzji: jeśli jest aneks to nr aneksu
(7) Okres realizacji projektu od ................. do ..........................................
(8) Płatność: zaliczkowa
(9) Kwota wydatków kwalifikowalnych objętych wnioskiem (PLN):
(10) Wnioskowana kwota (PLN): kwota tożsama z pierwszą w harmonogramie płatności (10_)
Formularz wniosku o płatność
4_Postęp finansowy
Wszystkie wydatki
kwalifikowalne,
łącznie z wkładem
własnym Lp.
Zadania/cele założone we wniosku
o dofinansowanie
Wydatki określone we
wniosku o dofinansowanie
projektu (PLN)
1
2
1.1.
Zadanie 1 (nazwa)
1.1.1
… w tym wydatki personelu
1.2
Zadanie 2 (nazwa)
1.2.1
... w tym wydatki personelu
2
wydatki pośrednie
3.
wydatki ogółem:
3,1.
w tym VAT
3.2.
w tym cross-financing
3.3.
w tym wkład niepieniężny
3.4.
w tym objęte pomocą publiczną
Wydatki poniesione
w okresie rozliczeniowym (PLN)
Wydatki kwalifikowalne
od początku realizacji
projektu (bez wydatków
w obecnym okresie
rozliczeniowym) (PLN)
% realizacji
3
4
5=(3+4)/2
(wydatki bezpośr .
– cross-fin.)
*% z umowy
ryczałt
Formularz wniosku o płatność
PRZYCHÓD – każdy wpływ środków finansowych w ramach
projektu pochodzący ze sprzedaży, wynajmu, usług, opłat
wpisowych lub innych równoważnych opłat oraz kar umownych
które powstaną w związku z realizacją projektu PO KL.
Odsetki bankowe nie stanowią przychodu projektu
Formularz wniosku o płatność
7_Korekty finansowe
KOREKTA FINANSOWA – dokonywana w przypadku, gdy
Beneficjent
dostrzegł
niekwalifikowalność
wydatków
wykazanych w złożonych już i zatwierdzonych wnioskach
o płatność.
Jeśli korekta przewyższa kwotę rozliczanych wydatków we
wniosku zostaje ona pomniejszona w całości dopiero
w kolejnym wniosku o płatność, w którym możliwe jest jej
rozliczenie.
W tabeli tej nie ujmowane są korekty wykazane przez kontrolę po
zakończeniu czynności kontrolnych.
W przypadku
rozliczania wydatków
inwestycyjnych , należy
podać ich kwotę
Korekta dotyczy
pomniejszenia
wydatków z
zatwierdzonych
wniosków o płatność
Formularz wniosku o płatność
8_Źródła finansowania
 jeśli beneficjent otrzymuje dotacje w wysokości 100% wartości
projektu, to całość wpisuje w wierszu „budżet państwa”,
 suma kolumny, przedstawiającej wydatki w okresie rozliczeniowym
powinna być zgodna z kolumną 3, wiersz 3 – tabeli 4_
4_POSTĘP FINANSOWY REALIZACJI PROJEKTU
Lp.
1.1.
Zadania/cele założone we
wniosku o dofinansowanie
Wydatki określone we
wniosku o
dofinansowanie projektu
(PLN)
Wydatki poniesione
w okresie rozliczeniowym
(PLN)
1
2
3
Zadanie 1 (nazwa)
1.1.1 … w tym wydatki personelu
1.2
Zadanie 2 (nazwa)
1.2.1 ... w tym wydatki personelu
2
wydatki pośrednie
3.
wydatki ogółem:
3,1.
w tym VAT
3.2.
w tym cross-financing
3.3.
w tym wkład niepieniężny
9_ROZLICZENIE KWOTY DOFINANSOWANIA I WKŁADU WŁASNEGO**
wkład własny (PLN)
budżet jednostki
samorządu
terytorialnego
kwota
dofinansowania
(PLN)
budżet państwa
Ogółem (PLN)
inne krajowe
środki
publiczne
wkład
prywatny
1.
Całkowita wartość projektu
2.
Środki przekazane dotychczas
beneficjentowi w formie zaliczki*
3.
Kwota
środków
4.
Kwota rozliczana niniejszym wnioskiem
5.
Procent rozliczenia
(3+4)/2
(3+4)/1
(3+4)/1
(3+4)/1
(3+4)/1
(3+4)/1
6.
Kwota pozostająca do rozliczenia w
kolejnym wniosku
2-(3+4)
1-(3+4)
1-(3+4)
1-(3+4)
1-(3+4)
1-(3+4)
dotychczas
rozliczonych
Przy założeniu, że projekt jest realizowany w
Harmonogram płatności[1])
okresie 01.01.2011-30.09.2011
WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ
1_WNIOSEK ZA OKRES: od 01.01.2008 do 31.03.2008
2_PROJEKT
(1) Program Operacyjny Kapitał Ludzki
(2) Priorytet: .................................................................................................
(3) Działanie: ............................................................................................
(4) Poddziałanie: ……………………………………………………………………………………
(5) Nazwa projektu: .......................................................................................
(6) Nr umowy/decyzji: ...............................................
(7) Okres realizacji projektu od ................. do ..........................................
(8) Płatność: ……………………………………………………………………………
(9) Kwota wydatków kwalifikowalnych objętych wnioskiem (PLN): 70 000,00………….
(10) Wnioskowana kwota (PLN): 150 000……........................
10_HARMONOGRAM PŁATNOŚCI NA KOLEJNE OKRESY ROZLICZENIOWE
10_HARMONOGRAM PŁATNOŚCI
Nr
transzy
Transza
1
Transza
2
Transza
3
Data
przekazania
płatności
Kwota
transzy
dotacji
rozwojowej
100 000
150 000
125 000
Okres za
jaki
składany
będzie
wniosek o
płatność
(od … do
…)
Kwota
planowanych
wydatków do
rozliczenia
70 000
01.0131.03.2011
140 000
01.0430.06.2011
Okres rozliczeniowy
Planowane wydatki
(PLN)
Planowana kwota
wnioskowana (PLN)
01.04-30.06.2011
140 000
150 000 (zgodnie z pkt
od … do ...
2_(10)
Formularz wniosku o płatność
10_Harmonogram płatności
 powinien być zgodny z załączonym do umowy o dofinansowanie
projektu,
 beneficjent może korygować (uaktualniać) harmonogram płatności,
ale IP2 może nie wyrazić zgody na zaproponowane przez niego
zmiany – dlatego jest to ujęte w informacji do beneficjenta
I.
Formularz wniosku o płatność
II.
Załączniki do wniosku o płatność:
Zał.1 – zestawienie poniesionych wydatków
Zał. 2 – szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia
Zał. 3 – Wyciągi bankowe z wyodrębnionego
rachunku projektu
Zał. 4 – Raporty kasowe/oświadczenie o dokonanych
płatnościach gotówkowych
należy dołączyć
do pierwszego
wniosku o
płatność
Ponadto:
Formularz PEFS
Zał. A do „Zasad sporządzania wniosków o płatność WUP
w Krakowie” Zestawienie wydatków związanych z personelem
projektu.
Załącznik 1
Zestawienie dokumentów potwierdzających
poniesione wydatki objęte wnioskiem
Faktyczna refundacja ze środków dotacji rozwojowej
Załącznik nr 1 do wniosku o płatność
INFORMACJA FINANSOWA dotycząca wniosku
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
zadanie 1: (nazwa)
1
2
kol. 5 –podajemy
pełne informacje
umożliwiające ocenę
kwalifikowalności
danego wydatku
zadanie 2: (nazwa)
3
Koszty pośrednie*
4
…
…
…
kol.7 - podajemy
kwotę, na którą
Zadanie 1 ogółem w
opiewaPLNcały
dokument, który
wykazujemy
w
Zadanie
2 ogółem w
PLN
Zestawieniu.
Koszty
bezpośrednie między
Różnica
ogółem w PLN
kwotą dokumentu
brutto i netto może
wynikać tylko
i włącznie
z podatku VAT!!!
Koszty pośrednie
ogółem w PLN
OGÓŁEM KOSZTY
w PLN
źródło finansowania
w tym VAT
kwota wydatków
kwalifikowalnych
kwota dokumentu netto
kwota dokumentu brutto
cross-financing (T/N)
nazwa towaru lub usługi
data zapłaty
data wystawienia
dokumentu
Lp.
nr dokumentu
numer księgowy lub
ewidencyjny
ZESTAWIENIE DOKUMENTÓW potwierdzających poniesione wydatki objęte wnioskiem
11
Załącznik nr 1
Jeden dokument należy wykazać w jednym zadaniu
tylko jeden raz (w jednym wierszu).
Wyjątkiem są tu jedynie dokumenty:
-
obejmujące w części wydatki związane z cross-financingiem np. gdy na jednej fakturze znajdą się wydatki na zakup komputera (które
rozliczane są w ramach cross-financingu) oraz na tonery do drukarki, dokument
ten umieszczamy w tabeli w dwóch wierszach: w jednym wierszu pokazujemy
kwotę w ramach cross-finacingu, w drugim pozostałą kwotę faktury
-
sfinansowane w części z dofinansowania i w części z wkładu własnego wówczas w jednym wierszu wpisujemy dokument na kwotę sfinansowaną z
wkładu własnego, a w kolejnym wierszu ten sam dokument na kwotę
sfinansowaną z dotacji,
Załącznik nr 1
Wszystkie dokumenty w załączniku nr 1 do wniosku powinny być
wykazywane następująco:
 w kolumnie 1 należy zamieścić numer dokumentu wskazujący
na jego rodzaj
 w kolumnie 4 należy podawać wszystkie daty zapłaty dokumentu
(na pełną kwotę dokumentu, a nie jedynie na kwotę
kwalifikowalną)
W przypadku wynagrodzeń w kolumnie 4 załącznika nr 1
powinny znaleźć się daty zapłaty wszystkich części składowych
kwoty brutto (jeżeli daty są różne).
 Kol. 4 data zapłaty – w przypadku wkładu niepieniężnego pole
nie jest wypełniane.
Załączniki nr 1
 W przypadku rozliczania dokumentu zawierającego różne stawki
podatku VAT, w kolumnie nr 5 załącznika nr 1 do wniosku
o płatność (Zestawienie dokumentów potwierdzających poniesione
wydatki objęte wnioskiem) należy pogrupować asortyment wg.
stawek VAT;
 Wydatki dotyczące personelu powinny być oznaczone we wniosku
o płatność literą „P” (w kolumnie 5 Załącznika nr 1 do wniosku o
płatność).
Załącznik nr 1
 W przypadku rozliczania wynagrodzeń w kolumnie nr 5 załącznika
nr 1 do wniosku o płatność (Zestawienie dokumentów
potwierdzających poniesione wydatki objęte wnioskiem) należy
wpisać następujące dane:
 imię i nazwisko
 funkcja / stanowisko w projekcie (zgodnie z punktem 3.5 wniosku)
 informacja o rozliczaniu kwoty netto bądź brutto wynagrodzenia (w
zależności, jaką kwotę wynagrodzenia Beneficjent rozlicza w danym
wniosku o płatność)
 kwota kwalifikowana wynagrodzenia danej osoby
 okres za jaki wypłacone jest wynagrodzenie
Załącznik nr 1
 W przypadku rozliczania kosztów związanych z organizacją
szkolenia w kolumnie nr 5 należy podać
– w przypadku wynajmu sal - okres / datę szkolenia / oznaczenie /
nazwę / liczbę godzin / dni wynajmu (w zależności od sposobu
opłacania wynajmu sali)
– w przypadku pracy trenerów – okres / datę szkolenia /
oznaczenie / nazwę / liczbę godzin / dni pracy trenera (w
zależności od sposobu opłacania pracy trenera)
– w przypadku usługi cateringowej –jakiego okresu/ jakiego
szkolenia dotyczy)
Załącznik nr 1
 W przypadku rozliczania delegacji w kolumnie 5 załącznika nr 1
należy podać co najmniej następujące informacje:
 Imię i nazwisko osoby delegowanej
 Cel wyjazdu i miejsce wyjazdu
 Datę wyjazdu
 Opis wydatku w kolumnie 5 załącznika nr 1 powinien zawierać
informację o rodzajach zakupionych produktów/usług (np.
papier ksero, toner; długopisy; notatniki). Opis wydatku nie powinien
ograniczać się jedynie do nazwy pozycji budżetowej z budżetu
szczegółowego. Nie ma natomiast konieczności podawania marki
zakupionego produktu.
Załącznik nr 1
 W przypadku rozliczania wydatków poniesionych w ramach crossfinancingu należy każdorazowo podawać w kolumnie 5 załącznika
nr 1 ceny jednostkowe zakupionego sprzętu.
 W kolumnie data zapłaty powinna pojawiać się data płatności za
towar/usługę kontrahentowi, nie zaś data refundacji – datę
refundacji należy wpisywać w kolumnie 5.
Załączniki
Załącznik 2
do wniosku o płatność
Szczegółowa charakterystyka
udzielonego wsparcia
ZAŁĄCZNIK 2 DO WNIOSKU O PŁATNOŚĆ
1.Zgodność danych w odniesieniu do
•Definicji
•Deklaracji BO
•Sprawozdania PEFS
•Zapisów we wniosku o płatność (5_) Postęp
rzeczowy
Dodatkowe zasady
Co do zasady wydatki powinny być ponoszone z konta projektowego.
• W przypadku dokonywania refundacji wydatków z konta projektu na
konto ogólne beneficjenta należy podawać tytuł przelewu
niepozostawiający wątpliwości czego dotyczy dana refundacja.
• W przypadku dokonania refundacji za kilka wydatków jednym
przelewem do wniosku o płatność należy sporządzić zestawienie
dokonanych refundacji.
Dodatkowe zasady
W przypadku dokonywania przelewów dotyczących kosztów
pośrednich rozliczanych ryczałtem z rachunku projektu na konto
główne Beneficjenta w tytule przelewu rekomenduje się, aby podać
za jaki okres refundowane są koszty pośrednie.
W celu usprawnienia procesu weryfikacji oraz zatwierdzania złożonych
przez Państwo wniosków o płatność prosimy o przyjęcie jednolitego
okresu (np. miesięcznie, kwartalnie) za jaki następuje refundacja
odpowiedniej kwoty z rachunku projektu
Dodatkowe zasady
• W celu udokumentowania płatności dokonanej w formie
gotówkowej należy przedstawić oświadczenie zawierające
zestawienie płatności dokonanych gotówką podpisane przez
księgowego posiadającego upoważnienie do reprezentowania
Beneficjenta (oświadczenie stanowi Załącznik B do niniejszych
Zasad) bądź poświadczone za zgodność z oryginałem kserokopie
raportów kasowych.
Zgodnie z ustawą o swobodzie działalności gospodarczej
jednorazowa wartość transakcji, bez względu na liczbę
wynikających z niej płatności, nie może przekroczyć 15 tyś euro.
Dodatkowe zasady
 W przypadku rozliczania amortyzacji, należy załączyć do
dokumentacji wniosku oświadczenie, iż amortyzowany środek trwały
nie został zakupiony z dotacji krajowej lub wspólnotowej podpisane
przez osobę upoważnioną do reprezentowania Beneficjenta.
 We wniosku o płatność rozliczane powinny być jedynie wydatki
poniesione bądź zrefundowane ze środków dotacji.
Dodatkowe zasady
 Dokumentem potwierdzającym poniesienie wydatków związanych
z obsługą konta bankowego (miesięczna opłata za konta
+ prowizje za przelewy) jest odpowiedni wyciąg bankowy.
Prowizje bankowe za wykonane
załączniku nr 1 do wniosku o
wspomnianych wyciągów, tzn. w
należy wykazać sumę prowizji
wyciągu bankowego.
przelewy należy wykazywać w
płatność pogrupowane według
jednym wierszu załącznika nr 1
pobranych w ramach jednego
W przypadku pobierania przez bank prowizji w momencie
dokonania każdego z przelewów, należy w kolumnie 4 Data zapłaty
wpisać wszystkie daty pobrania przez bank prowizji bądź okres, w
jakim prowizje były pobierane
.
Dodatkowe zasady
 W przypadku składania do WUP skorygowanego wniosku
o płatność sporządzonego zgodnie z uwagami WUP nie należy do
wniosku o płatność wprowadzać zmian innych niż wskazane
w uwagach przesłanych przez WUP.
Jeżeli jednak takie zmiany są konieczne (wynikają one z uwag
WUP, są ich konsekwencją, bądź zauważono błąd we wniosku)
należy o tym poinformować w piśmie przewodnim składanym
wraz ze skorygowanym wnioskiem o płatność.
Dodatkowe zasady
 Dokument, który w wyniku weryfikacji nie musiał zostać zmieniony
nie musi być składany ponownie
np. jeżeli w uwagach do wniosku o płatność WUP nie zgłasza się
zastrzeżeń do załącznika nr 2 do wniosku o płatność to wspomniany
załącznik nie musi być składany ponownie.
 Wniosek w wersji elektronicznej wraz z załącznikami może zostać
złożony do WUP na płycie CD bądź przesłany mailem na adres
opiekuna projektu.
Dodatkowe zasady
 Zwroty środków na rachunek WUP w tytule przelewu powinny
zawierać poniższe dane:
numer umowy, skrócona nazwa beneficjenta, zwrot (w
zależności od rodzaju).:
1) środków niewykorzystanych; korekt finansowych ;
nieprawidłowości / roku 2011 lub 2012 ; kwota..........
2) odsetek od nieterminowego zwrotu; nieprawidłowości ) kwota
............z opisem: na wydatki bieżące/majątkowe
GENERATOR
WNIOSKÓW
PŁATNICZYCH
obowiązująca wersja
do pobrania na stronach
www.efs.gov.pl www.pokl.wup-krakow.pl
Weryfikacja i zatwierdzanie
• Okres weryfikacji – 20 dni roboczych od dnia jego wpłynięcia
(okres dla każdej wersji);
• W przypadku , gdy w ramach projektu dokonywana jest kontrola
i złożony został końcowy wniosek o płatność lub jest dokonywana
kontrola doraźna – wstrzymanie terminu do dnia przekazania inf.
o wykonaniu zaleceń pokontrolnych;
• W przypadku stwierdzenia błędów/braków – prośba o poprawę
wniosku z wyznaczeniem terminu;
• Prawo żądania przesłania kserokopii dokumentów księgowych;
Rozliczenie końcowe projektu
• Beneficjent zobowiązany jest do złożenia końcowego wniosku
o płatność i dokonania zwrotu niewykorzystanych środków;
• W końcowym wniosku dokonuje się podsumowania monitoringu
zrealizowanych wskaźników oraz celów projektu
• IP2 po zatwierdzeniu końcowego wniosku o płatność dokonuje
rozliczenia końcowego projektu,
• Jeśli z rozliczenia będzie wynikać wyższa kwota do zwrotu niż ta
zwrócona – obowiązek zwrotu środków
Dziękuję za uwagę